POS機套現(xiàn)洗錢犯罪案件探析

楊波+郭洋洋

摘 要：近年來，國內(nèi)利用POS機非法套現(xiàn)案頻發(fā)，POS機套現(xiàn)已成為一種新型洗錢犯罪工具。本文通過搜集近年來破獲的典型POS套現(xiàn)洗錢犯罪案件，深入分析了POS機洗錢犯罪的主要類型、特征、工作難點，并提出相關(guān)建議。

關(guān)鍵詞：POS機套現(xiàn)；反洗錢

中圖分類號：F830.31 文獻標識碼：B 文章編號：1674-0017-2014（1）-0085-03

一、POS機套現(xiàn)洗錢犯罪案件的主要類型

（一）非實體經(jīng)營型。犯罪分子通過注冊空殼公司申請或購買POS機，將POS機解碼后為客戶提供“卡養(yǎng)卡”的刷卡套現(xiàn)業(yè)務(wù)，也有犯罪分子直接盜取他人信息辦理信用卡進行惡意套現(xiàn)。該種類型犯罪往往具有團伙性特征，犯罪過程分工明細，各環(huán)節(jié)都有專人負責。如2011年3月破獲的涉案金額達1.07億元的新疆哈密特大POS機非法套現(xiàn)案，該案犯罪分子通過中介公司注冊空殼公司，向銀行騙取55部POS機具，進行解碼，移到異地使用。同時，再以“無抵押貸款”、“信用卡理財”等宣傳方式招攬業(yè)務(wù)。持卡人在POS機上刷卡后，扣除手續(xù)費，當即將刷卡金額支付給持卡人（如圖1）。

（二）實體經(jīng)營型。犯罪分子在正規(guī)的實體經(jīng)營掩蓋下從事非法套現(xiàn)活動，真實業(yè)務(wù)與非法套現(xiàn)業(yè)務(wù)并存，通過構(gòu)建虛假交易，將刷卡“消費”金額以現(xiàn)金方式退給持卡人。如2012年破獲的涉案金額高達百萬元的江西南昌羅某非法套現(xiàn)案，該案犯罪嫌疑人經(jīng)營兩家電子數(shù)碼產(chǎn)品商鋪，并在店內(nèi)安裝5臺POS機具，為客人進行刷卡套現(xiàn)，收取1%-1.5%的手續(xù)費，同時羅某還利用其他商戶的POS機為客戶進行套現(xiàn)（如圖2）。

二、POS機套現(xiàn)洗錢犯罪案件的主要特征

（一）犯罪主體多為“三低”的個體工商戶。POS機套現(xiàn)的商戶多是“刷卡扣費率低、注冊資本金低、經(jīng)營成本低”的“三低”小型私營貿(mào)易、咨詢公司或門檻更低的個體工商戶，注冊資本多不足10萬元，經(jīng)營場所一般是寫字樓、居民樓或門面房等。如2011年3月破獲的涉案金額達1000萬元的新疆克拉瑪依市POS機套現(xiàn)案，該案犯罪分子以零注冊資本成立了一家建材批發(fā)部，經(jīng)營場所為一居民樓，向銀行機構(gòu)申請了5臺刷卡費率僅為1%，20元封頂?shù)腜OS機進行非法套現(xiàn)，“三低”特征明顯。

（二）資金交易迅速、頻繁、金額大。POS機每天的刷卡總金額較高，明顯與其注冊資本不符，使用信用卡的比例極高。商戶收到客戶信用卡賬戶轉(zhuǎn)入的資金后，立即通過網(wǎng)上銀行將資金匯往個人銀行賬戶并迅速采用ATM提現(xiàn)。且交易頻繁、交易筆數(shù)多、金額大，涉及對手廣。如2011年4月破獲的涉案金額達1.12億元的肇慶市汪某POS機套現(xiàn)案，該案犯罪分子共申請了11臺POS機進行刷卡套現(xiàn)，平均每臺交易額近1000萬元，該案中汪某將收到的銀行轉(zhuǎn)賬資金隨即于當日或第二天以接近匯入總金額的資金轉(zhuǎn)出，日終賬面不留余額，資金交易特征明顯。

（三）虛假交易和信用卡透支方式明顯。交易對手明顯與刷卡機構(gòu)經(jīng)營范圍無關(guān)、與其經(jīng)營規(guī)模明顯不符。刷卡金額、時間間隔基本相同。交易金額一般接近信用卡使用額度，交易時間間隔一般為50天。如2011年5月破獲的涉案金額為2906萬元的新疆阿克蘇鄒某、周某POS機套現(xiàn)案，鄒某以副產(chǎn)品經(jīng)銷部向銀行申請5臺POS機，但收單賬戶短期內(nèi)頻繁收取與副產(chǎn)品經(jīng)銷明顯無關(guān)的資金。

三、POS機套現(xiàn)的反洗錢工作難點

（一）反洗錢監(jiān)管法律法規(guī)缺失。目前，對POS機的監(jiān)管依據(jù)主要有人民銀行的指導(dǎo)性文件及銀聯(lián)公司的內(nèi)部制度，但這些文件和制度只規(guī)定收單機構(gòu)在發(fā)現(xiàn)商戶POS機移機后，應(yīng)警告或停止商戶的POS機使用權(quán)，尚無法律法規(guī)明確規(guī)定POS機移機相關(guān)責任人的法律義務(wù)和責任，在監(jiān)管依據(jù)缺失的情況下，難以有效打擊POS機套現(xiàn)洗錢犯罪行為。

（二）相關(guān)部門信息無法共享，監(jiān)管存在漏洞。目前銀行與公安、工商、稅務(wù)等部門缺少信息共享平臺，金融機構(gòu)在POS機具申請審核階段，僅靠人工審核客戶的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證等開戶資料，在缺乏核實條件的情況下，很難保證商戶開戶資料的真實性、有效性。同時，對電子商戶監(jiān)管部門缺失，導(dǎo)致對專門從事POS機解碼程序研發(fā)的電子商戶打擊力度不夠，為POS套現(xiàn)大開方便之門。如新疆哈密特大信用卡套現(xiàn)案中，犯罪分子提供的開戶資料齊全，但通過實地查看，卻發(fā)現(xiàn)該商戶并不存在，開戶資料也均為偽造，而銀行員工在審核時并未發(fā)現(xiàn)。犯罪分子通過網(wǎng)絡(luò)與POS機解碼電子商戶聯(lián)系，對POS機進行解碼并迅速移到全國20余個省市進行非法套現(xiàn)。

（三）可疑交易監(jiān)測及交易記錄保存難。目前使用POS機無需固定電話端口或IP地址，且POS機每筆交易通過的電話端口或IP地址沒有納入POS機交易數(shù)據(jù)庫，導(dǎo)致POS機的交易情況無法監(jiān)控和交易記錄保存不完整，無法達到反洗錢法律法規(guī)要求的“交易重現(xiàn)”，不利于公安機關(guān)開展回溯性調(diào)查。同時IP地址不固定導(dǎo)致無法確定具體犯罪實施地點，難以實現(xiàn)對犯罪行為的快速、有效打擊。如肇慶市汪某POS機套現(xiàn)案中，案件涉及的銀行和兩家廣東銀聯(lián)的代理機構(gòu)均無法提供聯(lián)接POS機的電話號碼或IP地址。

（四）金融機構(gòu)和商戶對POS機洗錢風險的認識程度不夠。目前各商業(yè)銀行為擴大自有的POS機覆蓋范圍，降低了特約商戶的準入門檻、簡化了POS機的安裝審查程序，忽視了安裝POS機的必備條件和要求，對客戶的經(jīng)營場地、經(jīng)營能力、資信等缺少真實性審查，洗錢風險防范意識不夠。同時，POS機非法套現(xiàn)成本低、收益大，商戶只需交付給銀行每筆刷卡資金0.8%-1%的手續(xù)費，卻能夠賺取客戶刷卡資金5%-10%的手續(xù)費，商戶易被高額的套現(xiàn)收入引誘，降低洗錢風險防范意識。如江西南昌羅某非法套現(xiàn)案中，銀行機構(gòu)營銷POS機時，為羅某的店鋪安裝了POS機，其后羅某發(fā)現(xiàn)總有客戶詢問能否套現(xiàn)并可以賺取高額手續(xù)，便開始進行POS機套現(xiàn)活動。

四、對策建議

（一）盡快明確POS機相關(guān)主體的法律責任和義務(wù)。建議由人民銀行牽頭，會同相關(guān)POS機監(jiān)管部門聯(lián)合制定監(jiān)管法規(guī)，明確銀行、商戶、收單機構(gòu)的法律責任和義務(wù)，明晰監(jiān)管部門、監(jiān)管職責及監(jiān)管手段，引導(dǎo)其健康發(fā)展。

（二）督促金融機構(gòu)完善POS機風險管理機制。一是充分利用聯(lián)網(wǎng)核查身份信息系統(tǒng)、征信系統(tǒng)、中國銀聯(lián)銀行卡風險信息共享系統(tǒng)等核查方式，核實商戶法定代表人或負責人的個人身份，了解商戶的經(jīng)營背景、經(jīng)營范圍、資信等，同時通過開展現(xiàn)場調(diào)查和間斷性回訪，核實POS機的真實用途。二是對不同商戶設(shè)定POS機的交易金額和筆數(shù)限制，在入網(wǎng)協(xié)議中加入對商戶的反洗錢要求。三是針對POS套現(xiàn)犯罪的特征，改進反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)，將POS機交易的電話端口或IP地址納入交易數(shù)據(jù)庫，加強可疑交易的人工分析識別，對疑似套現(xiàn)洗錢犯罪的交易應(yīng)立即報告當?shù)厝嗣胥y行和公安機關(guān)。

（三）盡快搭建信息共享平臺。建議人民銀行利用反洗錢協(xié)調(diào)合作機制，搭建一個包含公安、工商、稅務(wù)等多部門的反洗錢信息共享平臺，使金融機構(gòu)能夠準確了解和采集客戶相關(guān)信息。同時，人民銀行可將POS機的布放和運行情況，列入反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管范圍，要求金融機構(gòu)以報表的形式，定期報送頻繁出現(xiàn)大額刷卡消費的POS機交易情況，結(jié)合反洗錢可疑和大額現(xiàn)金管理信息，分析異常交易客戶。

（四）加大宣傳力度，提高社會公眾對POS機套現(xiàn)洗錢犯罪的認識。通過柜臺、網(wǎng)銀、報刊等多種形式，加強對反洗錢相關(guān)法律法規(guī)的宣傳，使POS相關(guān)主體充分認識到套現(xiàn)的違法性和社會危害性。同時，加強對金融機構(gòu)從業(yè)人員的反洗錢意識及技能培訓，有效防范洗錢風險。

參考文獻

[1]曹作義.金融機構(gòu)如何識別、分析和報告重點可疑交易[M].北京：中國金融出版社，2010。

[2]黃子文.國際視角：洗錢渠道研究[M].北京：中國金融出版社，2011。

[3]李東榮.中國反洗錢報告[M].北京：中國金融出版社，2010。

[4]唐旭.復(fù)雜性金融調(diào)查[M].北京：中國檢察出版社，2011。

[5]唐旭.中國洗錢犯罪案例剖析[M].北京：群眾出版社，2009。

The Analysis on the Laundering Crime Using POS to Withdraw Cash

YANG Bo 1 GUO Yangyang 2

（1Urumqi Provincial Sub-branch PBC， Urumqi Xinjiang 830002；

2Karamay Municipal Sub-branch PBC， Karamay Xinjiang 834000）

Abstract： In recent years， the crimes of using POS to withdraw cash illegally in China is frequent， and using POS to withdraw cash has become a new type of money laundering tools. Through collecting typical money laundering crime cases of using POS to withdraw cash which have been uncovered in recent years， the paper deeply analyzes the main types， characteristics， and the working difficulties of the POS money laundering crime， and puts forward related suggestions.

Keywords： using POS to withdraw cash； anti-money laundering

責任編輯、校對：楊振峰

（二）督促金融機構(gòu)完善POS機風險管理機制。一是充分利用聯(lián)網(wǎng)核查身份信息系統(tǒng)、征信系統(tǒng)、中國銀聯(lián)銀行卡風險信息共享系統(tǒng)等核查方式，核實商戶法定代表人或負責人的個人身份，了解商戶的經(jīng)營背景、經(jīng)營范圍、資信等，同時通過開展現(xiàn)場調(diào)查和間斷性回訪，核實POS機的真實用途。二是對不同商戶設(shè)定POS機的交易金額和筆數(shù)限制，在入網(wǎng)協(xié)議中加入對商戶的反洗錢要求。三是針對POS套現(xiàn)犯罪的特征，改進反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)，將POS機交易的電話端口或IP地址納入交易數(shù)據(jù)庫，加強可疑交易的人工分析識別，對疑似套現(xiàn)洗錢犯罪的交易應(yīng)立即報告當?shù)厝嗣胥y行和公安機關(guān)。

（三）盡快搭建信息共享平臺。建議人民銀行利用反洗錢協(xié)調(diào)合作機制，搭建一個包含公安、工商、稅務(wù)等多部門的反洗錢信息共享平臺，使金融機構(gòu)能夠準確了解和采集客戶相關(guān)信息。同時，人民銀行可將POS機的布放和運行情況，列入反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管范圍，要求金融機構(gòu)以報表的形式，定期報送頻繁出現(xiàn)大額刷卡消費的POS機交易情況，結(jié)合反洗錢可疑和大額現(xiàn)金管理信息，分析異常交易客戶。

（四）加大宣傳力度，提高社會公眾對POS機套現(xiàn)洗錢犯罪的認識。通過柜臺、網(wǎng)銀、報刊等多種形式，加強對反洗錢相關(guān)法律法規(guī)的宣傳，使POS相關(guān)主體充分認識到套現(xiàn)的違法性和社會危害性。同時，加強對金融機構(gòu)從業(yè)人員的反洗錢意識及技能培訓，有效防范洗錢風險。

參考文獻

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[4]唐旭.復(fù)雜性金融調(diào)查[M].北京：中國檢察出版社，2011。

[5]唐旭.中國洗錢犯罪案例剖析[M].北京：群眾出版社，2009。

The Analysis on the Laundering Crime Using POS to Withdraw Cash

YANG Bo 1 GUO Yangyang 2

（1Urumqi Provincial Sub-branch PBC， Urumqi Xinjiang 830002；

2Karamay Municipal Sub-branch PBC， Karamay Xinjiang 834000）

Abstract： In recent years， the crimes of using POS to withdraw cash illegally in China is frequent， and using POS to withdraw cash has become a new type of money laundering tools. Through collecting typical money laundering crime cases of using POS to withdraw cash which have been uncovered in recent years， the paper deeply analyzes the main types， characteristics， and the working difficulties of the POS money laundering crime， and puts forward related suggestions.

Keywords： using POS to withdraw cash； anti-money laundering

責任編輯、校對：楊振峰

（二）督促金融機構(gòu)完善POS機風險管理機制。一是充分利用聯(lián)網(wǎng)核查身份信息系統(tǒng)、征信系統(tǒng)、中國銀聯(lián)銀行卡風險信息共享系統(tǒng)等核查方式，核實商戶法定代表人或負責人的個人身份，了解商戶的經(jīng)營背景、經(jīng)營范圍、資信等，同時通過開展現(xiàn)場調(diào)查和間斷性回訪，核實POS機的真實用途。二是對不同商戶設(shè)定POS機的交易金額和筆數(shù)限制，在入網(wǎng)協(xié)議中加入對商戶的反洗錢要求。三是針對POS套現(xiàn)犯罪的特征，改進反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)，將POS機交易的電話端口或IP地址納入交易數(shù)據(jù)庫，加強可疑交易的人工分析識別，對疑似套現(xiàn)洗錢犯罪的交易應(yīng)立即報告當?shù)厝嗣胥y行和公安機關(guān)。

（三）盡快搭建信息共享平臺。建議人民銀行利用反洗錢協(xié)調(diào)合作機制，搭建一個包含公安、工商、稅務(wù)等多部門的反洗錢信息共享平臺，使金融機構(gòu)能夠準確了解和采集客戶相關(guān)信息。同時，人民銀行可將POS機的布放和運行情況，列入反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管范圍，要求金融機構(gòu)以報表的形式，定期報送頻繁出現(xiàn)大額刷卡消費的POS機交易情況，結(jié)合反洗錢可疑和大額現(xiàn)金管理信息，分析異常交易客戶。

（四）加大宣傳力度，提高社會公眾對POS機套現(xiàn)洗錢犯罪的認識。通過柜臺、網(wǎng)銀、報刊等多種形式，加強對反洗錢相關(guān)法律法規(guī)的宣傳，使POS相關(guān)主體充分認識到套現(xiàn)的違法性和社會危害性。同時，加強對金融機構(gòu)從業(yè)人員的反洗錢意識及技能培訓，有效防范洗錢風險。

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[4]唐旭.復(fù)雜性金融調(diào)查[M].北京：中國檢察出版社，2011。

[5]唐旭.中國洗錢犯罪案例剖析[M].北京：群眾出版社，2009。

The Analysis on the Laundering Crime Using POS to Withdraw Cash

YANG Bo 1 GUO Yangyang 2

（1Urumqi Provincial Sub-branch PBC， Urumqi Xinjiang 830002；

2Karamay Municipal Sub-branch PBC， Karamay Xinjiang 834000）

Abstract： In recent years， the crimes of using POS to withdraw cash illegally in China is frequent， and using POS to withdraw cash has become a new type of money laundering tools. Through collecting typical money laundering crime cases of using POS to withdraw cash which have been uncovered in recent years， the paper deeply analyzes the main types， characteristics， and the working difficulties of the POS money laundering crime， and puts forward related suggestions.

Keywords： using POS to withdraw cash； anti-money laundering

責任編輯、校對：楊振峰