江蘇科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資現(xiàn)狀分析

孫志強(qiáng) 蔣淑穎

（南京航空航天大學(xué)金城學(xué)院，江蘇 南京 211156）

一、江蘇科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資現(xiàn)狀

江蘇科技型中小企業(yè)眾多，截至到2014 年10 月，全省科技型中小企業(yè)達(dá)到6 萬家，實(shí)現(xiàn)倍增，其科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率達(dá)到60%以上。科技型中小企業(yè)多是高投入、高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的企業(yè)，其可抵押的資產(chǎn)較少，但商標(biāo)、專利等無形知識產(chǎn)權(quán)的比重越來越高。因此，商業(yè)銀行紛紛展開知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，為中小企業(yè)的融資拓寬了渠道。江蘇作為全國首個(gè)創(chuàng)建實(shí)施知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略示范省，積極推動(dòng)知識產(chǎn)權(quán)成為助推企業(yè)發(fā)展的重要戰(zhàn)略資源。根據(jù)《中國知識產(chǎn)權(quán)指數(shù)報(bào)告2014》顯示，江蘇省知識產(chǎn)權(quán)綜合實(shí)力自2013 年從全國第4位躍居全國第2 位之后，2014 年繼續(xù)保持全國第2 位，截至到2014年10 月，全省知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資超過120 億元，其中，省內(nèi)部分城市知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資情況如下。

2009 年，無錫成為江蘇省首個(gè)入選國家知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資試點(diǎn)城市。2010 年，無錫市首批6 家科技型中小企業(yè)通過專利權(quán)質(zhì)押的方式獲得銀行貸款，貸款總額達(dá)4020 萬元。同年，全省首家科技銀行—中國農(nóng)業(yè)銀行無錫科技支行成立。以農(nóng)行無錫科技支行為例，截至到2014 年11 月末，該行開立科技型小微企業(yè)賬戶630 戶，累計(jì)向科技小微企業(yè)發(fā)放貸款983 筆、35.47 億元，其中以無形資產(chǎn)質(zhì)押、信用保證方式、小企業(yè)互?；蚍亲泐~抵押的方式獲得貸款的客戶占比79%，整體定價(jià)相對于同業(yè)優(yōu)惠10%以上。

鎮(zhèn)江市是江蘇繼無錫之后第二個(gè)入選國家知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資試點(diǎn)的城市。2009 年，由財(cái)政設(shè)立知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金，為貸款企業(yè)擔(dān)保，因此有26 家科技型企業(yè)的專利可以獲得鎮(zhèn)江中行、建行和江蘇銀行鎮(zhèn)江分行等銀行的1.3 億元的集中授信。2010年，鎮(zhèn)江嘗試對科技型企業(yè)核心專利進(jìn)行產(chǎn)業(yè)化質(zhì)押貸款，江蘇銀行鎮(zhèn)江分行為25 家科技型企業(yè)的25 個(gè)專利實(shí)施項(xiàng)目發(fā)放了5080萬元專利質(zhì)押貸款，把專利與企業(yè)主產(chǎn)品進(jìn)行了綁定，實(shí)現(xiàn)政府信用擔(dān)保向企業(yè)信用擔(dān)保的轉(zhuǎn)變。2011 年11 月，江蘇銀行鎮(zhèn)江分行發(fā)放了鎮(zhèn)江市首筆純知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款，一科技企業(yè)用專利權(quán)質(zhì)押成功融資500 萬元。截至2013 年底，鎮(zhèn)江市知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資額累計(jì)超14 億元，在2013 年度國家知識產(chǎn)權(quán)示范城市考核評比中，位列全國地級市第四名。

2004 年，蘇州市成為國家知識產(chǎn)權(quán)試點(diǎn)城市，并在2007 年成為國家知識產(chǎn)權(quán)示范創(chuàng)建城市。目前蘇州有一萬多家科技型中小企業(yè)，為了加強(qiáng)對其融資支持，蘇州市制定出臺關(guān)于知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款的管理辦法積極引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)、評估機(jī)構(gòu)等為知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款提供服務(wù)。例如在2011 年，蘇州高新區(qū)的一家科技型企業(yè)以“專利權(quán)質(zhì)押”獲得光大銀行的3000 萬元貸款，成為蘇州市單家企業(yè)獲單家銀行最大的一筆純專利權(quán)融資貸款。截止到2014 年9月，蘇州高新區(qū)已有超過20 家科技型企業(yè)開展知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資，貸款額近1 億元。

其他地區(qū)也在不斷推進(jìn)科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資工作。例如南京銀行在2007 年為南京一家科技型中小企業(yè)的軟件著作權(quán)提供200 萬元的質(zhì)押貸款，成為全國首筆無抵押、無擔(dān)保純知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款案例。2014 年南京市10 家科技銀行對1169 家科技企業(yè)發(fā)放貸款46.38 億元，其中1000 多家企業(yè)的半數(shù)多是南京銀行南京分行提供的貸款，這些科技企業(yè)多采取的是信用放款和知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款等擔(dān)保方式。2011 年，揚(yáng)州市成為省內(nèi)唯一一個(gè)專利質(zhì)押融資試點(diǎn)城市。為了推進(jìn)試點(diǎn)工作，揚(yáng)州市開展專利質(zhì)押融資需求調(diào)查，為制定《揚(yáng)州市專利權(quán)質(zhì)押貸款管理辦法》提供實(shí)際操作依據(jù)。2012 年，揚(yáng)州中行積極探索“科技貸—知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押”金融服務(wù)方式，以企業(yè)擁有的專利權(quán)作為質(zhì)押物向科技型中小企業(yè)發(fā)放貸款，為揚(yáng)州5 家科技型企業(yè)發(fā)放1850 萬元貸款。南通為破解科技型中小企業(yè)融資難題，截止到2012 年，先后有109 家企業(yè)以專利、商標(biāo)等知識產(chǎn)權(quán)作為質(zhì)押，獲得質(zhì)押貸款2.82 億元。

二、江蘇科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資主要問題

盡管江蘇各地都在積極開展知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資業(yè)務(wù)來緩解科技型中小企業(yè)融資難問題，但是知識產(chǎn)權(quán)在價(jià)值評估、變現(xiàn)等方面仍然存在難題。

（一）知識產(chǎn)權(quán)評估難

科技型中小企業(yè)擁有固定資產(chǎn)少，但知識產(chǎn)權(quán)多。知識產(chǎn)權(quán)作為無形資產(chǎn)，專業(yè)性特別強(qiáng)，其評估與有形資產(chǎn)不同。省內(nèi)有關(guān)部門并沒有針對專利技術(shù)、商標(biāo)和版權(quán)等制定專門的評估細(xì)則，沒有具體的量化標(biāo)準(zhǔn)，評估機(jī)構(gòu)和評估人員很難準(zhǔn)確界定質(zhì)押物的實(shí)際價(jià)值。同時(shí)，不同的評估機(jī)構(gòu)使用的評估方法不一定相同，即使是同一評估機(jī)構(gòu)，評估人員素質(zhì)不同，得出的評估結(jié)果也很難一致。目前江蘇省有74 家專利代理機(jī)構(gòu)，江蘇省專利代理人協(xié)會(huì)又制定《江蘇省專利代理機(jī)構(gòu)星級評定暫行辦法》來評定專利代理機(jī)構(gòu)的星級，但這個(gè)評級時(shí)間不長，整個(gè)行業(yè)還是缺少市場公信力強(qiáng)的評估機(jī)構(gòu)，所以評估機(jī)構(gòu)的評估結(jié)果不一定令商業(yè)銀行信服，銀行就不愿意給科技型企業(yè)貸款。

（二）知識產(chǎn)權(quán)處置難

由于科技產(chǎn)品和技術(shù)更新快，知識產(chǎn)權(quán)的價(jià)值隨時(shí)間變化非常大。同時(shí)，知識產(chǎn)權(quán)的流動(dòng)性比傳統(tǒng)的不動(dòng)產(chǎn)要差，處置起來不容易。在1995 年江蘇省政府建立了江蘇省產(chǎn)權(quán)交易所，此后蘇州、南京、鎮(zhèn)江、揚(yáng)州等共13 個(gè)城市都相繼成立產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)。雖然這些機(jī)構(gòu)也從事無形資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓，但是專門從事知識產(chǎn)權(quán)交易很少。一旦科技型中小企業(yè)不能按期償還貸款，即使有產(chǎn)權(quán)交易市場，商業(yè)銀行也很難在較短時(shí)間內(nèi)找到合適的買家，及時(shí)變現(xiàn)質(zhì)押的知識產(chǎn)權(quán)。而且商業(yè)銀行在質(zhì)權(quán)處置時(shí)還需要聘請專家或中介機(jī)構(gòu)來協(xié)助，這又會(huì)增加商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)成本。

（三）知識產(chǎn)權(quán)融資成本高

科技型中小企業(yè)在申請知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款時(shí)，商業(yè)銀行一般需要企業(yè)提供詳細(xì)的知識產(chǎn)權(quán)法律評估和價(jià)值評估報(bào)告，因此科技型中小企業(yè)還要負(fù)擔(dān)評估、律師等各項(xiàng)中介費(fèi)用，有時(shí)還需要引入擔(dān)保公司或保險(xiǎn)公司，又產(chǎn)生了額外費(fèi)用。這些費(fèi)用一般占到貸款額的8%～15%左右。同時(shí)，商業(yè)銀行的知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押率一般不超過50%。例如《蘇州市知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款管理暫行辦法》中規(guī)定知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款額度原則上不超過評估價(jià)值的30%，也可以由借貸雙方協(xié)商確定。并且知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款期限一般不超過一年，特殊情況下不超過兩年。期限超過一年的，貸款人可要求借款人對其出質(zhì)的知識產(chǎn)權(quán)予以重新評估，或提供其他形式的補(bǔ)充擔(dān)保?！舵?zhèn)江市專利權(quán)質(zhì)押貸款管理辦法》也規(guī)定專利權(quán)質(zhì)押貸款的額度原則上最高不得超過專利評估價(jià)值的30%。專利權(quán)質(zhì)押短期流動(dòng)資金貸款不超過1 年，中長期流動(dòng)資金貸款不超過3 年，且不能超過專利權(quán)的有效期限?！稛o錫市專利權(quán)質(zhì)押貸款管理辦法》也有類似規(guī)定。假設(shè)一科技企業(yè)有價(jià)值1000 萬的發(fā)明專利權(quán)，但是最多能從商業(yè)銀行獲得300萬的貸款，貸款期限還不超過一年，卻需要支付不低的費(fèi)用和利息，這使科技企業(yè)的融資成本大大提高，降低企業(yè)通過知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的積極性。

（四）知識產(chǎn)權(quán)融資相關(guān)法律制度不完善

目前，我國的知識產(chǎn)權(quán)法律體系基本建立，新修改的《商標(biāo)法》于2014 年5 月1 日開始實(shí)行，《專利法》也正在修改中。江蘇部分城市也出臺了知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的管理辦法。但是由于知識產(chǎn)權(quán)相關(guān)管理部門多，各部門之間缺少協(xié)調(diào)渠道和機(jī)制，多頭分散管理導(dǎo)致立法沖突，再加上部分法律條款操作性低，省內(nèi)并沒有出臺知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資管理的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，所以當(dāng)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資出現(xiàn)爭議時(shí)很難解決。

三、結(jié)論及建議

目前，江蘇省科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)融資雖然取得了一定的成績，但是對于眾多需要資金支持的科技型中小企業(yè)來說，仍然是杯水車薪。因此，政府和知識產(chǎn)權(quán)管理部門首先要完善產(chǎn)權(quán)價(jià)值評估體系，確立統(tǒng)一的知識產(chǎn)權(quán)評估準(zhǔn)則，培育一批市場公信力強(qiáng)的評估機(jī)構(gòu)，提高評估人員專業(yè)水平，加強(qiáng)對評估行業(yè)的監(jiān)管。其次，完善知識產(chǎn)權(quán)交易市場，有計(jì)劃地整合各地分散的產(chǎn)權(quán)交易所，搭建統(tǒng)一的區(qū)域知識產(chǎn)權(quán)交易平臺，探索性的引入做市商制度作為試點(diǎn)。最后，建立知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制和擔(dān)?；?，實(shí)行財(cái)政貼息、減免稅等優(yōu)惠政策，引導(dǎo)和鼓勵(lì)銀行增加對科技型中小企業(yè)的信貸支持。

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