我國存款保險制度發(fā)展現(xiàn)狀及未來發(fā)展趨勢

葛永利

（上海交通大學(xué)，上海 200030）

一、存款保險制度簡介

存款保險制度一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個保險機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費(fèi)，建立存款保險準(zhǔn)備金。當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時，存款保險機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度。

目前，國際上把存款保險制度分為隱性存款保險制度與顯性存款保險制度兩種。隱性存款保險制度多見于發(fā)展中國家或者國有銀行占主導(dǎo)的銀行體系中，指國家沒有對存款保險做出制度安排，但在銀行倒閉時，政府會采取某種形式保護(hù)存款人的利益，因而形成了公眾對存款保護(hù)的預(yù)期。顯性存款保險制度是指國家以法律的形式對存款保險的要素機(jī)構(gòu)設(shè)置以及有問題機(jī)構(gòu)的處置等問題做出明確規(guī)定。我國目前屬于隱性存款制度，但隨著市場利率化的改革進(jìn)一步推進(jìn)，民間資本進(jìn)入銀行業(yè)，銀行業(yè)內(nèi)部競爭會更加激烈，而小銀行的倒閉或?qū)⒊蔀橐环N常態(tài)。所以為保護(hù)儲戶利益，為向中小銀行提供法制的基礎(chǔ)和環(huán)境，同時也為向整個銀行業(yè)的發(fā)展提供關(guān)鍵制度與法規(guī)的保障，存款保險制度的建立已迫在眉睫。

二、我國的存款保險制度主要包括的內(nèi)容

“強(qiáng)制保險”、“有限賠付”和“風(fēng)險差別費(fèi)率機(jī)制”是我國存款保險制度設(shè)計(jì)的重要方面，也是各國存款保險制度的通行做法。我國的存款保險定位于“風(fēng)險最小化型”，具備必要的早期糾正和風(fēng)險處置職責(zé)。

強(qiáng)制保險：存款保險覆蓋大中小銀行等所有的存款類金融機(jī)構(gòu)。強(qiáng)制性有利于保證存款保險制度的公平性和合理性，避免逆向選擇和風(fēng)險。

風(fēng)險差別費(fèi)率機(jī)制：以低費(fèi)率起步，保費(fèi)不會對正常經(jīng)營構(gòu)成額外負(fù)擔(dān)。國有大銀行保費(fèi)較低，其次是股份制銀行。風(fēng)險差別費(fèi)率避免了單一費(fèi)率體制下低風(fēng)險機(jī)構(gòu)對高風(fēng)險機(jī)構(gòu)的補(bǔ)貼，更有利于高風(fēng)險金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險承擔(dān)行為，也更容易為受保金融機(jī)構(gòu)所接受。

有限賠付：賠付限額可能覆蓋99%以上賬戶。全額保險會增加經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，也弱化了投資者的風(fēng)險意識和對風(fēng)險機(jī)構(gòu)應(yīng)有的市場約束，容易引發(fā)道德風(fēng)險。

三、我國存款保險制度推出對上市銀行的影響分析

存款保險制度的推出將對上市銀行產(chǎn)生正反兩面的影響。

（一）負(fù)面影響主要有業(yè)績影響與存款遷移

1.存款保險制度使銀行業(yè)當(dāng)期凈利潤下降大約3%。2013年末銀行業(yè)存款總額107萬億，若以國際上較低的保險費(fèi)率0.05%作為我國平均保險費(fèi)率，2013年銀行業(yè)需繳納存款保險費(fèi)535 億元，這將使銀行業(yè)凈利潤增速下降近3 個百分點(diǎn)。在整個銀行業(yè)利潤增速放緩的大環(huán)境下，3 個百分點(diǎn)的影響是比較顯著的。

2.對各家上市銀行業(yè)績負(fù)面影響也是有差異的。其中對交行、農(nóng)行、平安、華夏、北京的凈利潤負(fù)面影響相對極大，超過3%，對其對民生的負(fù)面銀行最小，只有2.48%。當(dāng)然這種測算方法沒有考慮到存款結(jié)構(gòu)、差別化的存款保險費(fèi)率費(fèi)這些因素。

3.將降低銀行NIM。同時，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與收入結(jié)構(gòu)會受到較大沖擊，存款成本上升導(dǎo)致短期存貸款利差縮窄,凈息差下降，凈息差下降則必然導(dǎo)致銀行盈利能力的下降，特別是目前國內(nèi)銀行息凈收入占營業(yè)收入的80%以上。這也是存款保險制度推出銀行業(yè)績構(gòu)成負(fù)面影響最主要原因。

4.存款遷移：存款可能從中小型銀行向大行遷移。存款保險制度的實(shí)施，使中小型銀行存款的安全度有所提高，但由于實(shí)行的是有限賠付，因此存款人在選擇開戶銀行時，仍然會考慮大型銀行流動性強(qiáng)、存款相對安全的特點(diǎn)。而且，大型商業(yè)銀行儲蓄存款占比較高，關(guān)鍵還在于廣泛的分支機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)為儲戶帶來的便捷性。因此，存款保險制度實(shí)施后，存款人將儲蓄存款從大型銀行大量轉(zhuǎn)移的可能性較小，但是存款從中小型銀行向大型銀行遷移的可能性較大。

（二）正面影響主要體現(xiàn)在提升核心競爭力和國際競爭力

1.有利于提高金融創(chuàng)新能力。隨著國內(nèi)資本市場的不斷發(fā)展以及資本項(xiàng)目逐步開放，公眾多元化理財(cái)需求日趨旺盛，各家銀行也競相推出本外幣理財(cái)產(chǎn)品，已經(jīng)形成較激烈的市場競爭。存款保險制度建立之后，公眾高于保險限額的存款將得不到保護(hù)，其風(fēng)險的加大必然促使其投資理財(cái)需求更加旺盛，這將進(jìn)一步促使國有商業(yè)銀行在產(chǎn)品研發(fā)、市場營銷、會計(jì)處理、風(fēng)險控制等諸多環(huán)節(jié)努力提高水平，廣泛深入開展跨部門合作，實(shí)現(xiàn)資源高效配置，以滿足客戶多元化的服務(wù)需求。

2.分流銀行存款流向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)。引入“存款保險制度”和銀行退出機(jī)制可在一定程度上引導(dǎo)儲蓄存款投資收益更高的銀行理財(cái)、信托、PE、私募基金等直接融資渠道，盤活存量資金，更好地服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)。

3.降低不良貸款率的發(fā)生。推出存款保險制度，引入退出機(jī)制，這意味著銀行可以進(jìn)入破產(chǎn)程序。無疑會給一直熱衷于靠壟斷利差賺取暴利的銀行敲響了警鐘。過去銀行業(yè)大肆信貸擴(kuò)張，而在風(fēng)險控制方面無所顧忌，不良貸款由國家承擔(dān)。而存款保險制度的推出，則意味著將來銀行在貸款時會更加謹(jǐn)慎，不會再偏向于虛擬經(jīng)濟(jì)中存在泡沫的領(lǐng)域，或金融杠桿也不會拉得過長，這樣可以降低不良貸款率的發(fā)生，規(guī)避潛在的金融風(fēng)險。

4.有助于解決中小銀行融資難的問題。目前銀行信貸增長很快，但中小企業(yè)卻依然嗷嗷待哺。要想解決中小企業(yè)融資難題，最有效的辦法就是要大力發(fā)展與中小企業(yè)“門當(dāng)戶對”的中小銀行，而發(fā)展中小銀行就需要有存款保險制度來保障。如果沒有這個制度做保障，中小銀行就很難發(fā)展起來，與大型國有銀行之間就會存在著不公平的競爭。

四、存款保險制度未來的發(fā)展趨勢

雖然我國的存款保險制度已初具模型，但是他還有許多不足，未來還有許多要做的事情。

第一，要完善法律制度環(huán)境建設(shè)。一方面，應(yīng)抓緊制定和出臺《存款保險法》。通過法律規(guī)范的形式，明確銀行破產(chǎn)的清算原則、債務(wù)的償還辦法以及存款的保護(hù)范圍，做到依法辦事，防止當(dāng)事人之間相互推諉。另一方面，也要在時機(jī)成熟時促進(jìn)《公司法》和《破產(chǎn)法》的完善，使其在金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)方面更具針對性。

第二，要加強(qiáng)我國商業(yè)銀行的信息披露。許多銀行的會計(jì)和審計(jì)信息嚴(yán)重失真，廣度和深度遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，涉及內(nèi)控信息的披露就更加有限。因此，將來除非涉及國家機(jī)密或者商業(yè)秘密，一律實(shí)行信息強(qiáng)制披露制度，嚴(yán)厲打擊造假信息責(zé)任人。

第三，要切實(shí)改善銀行的公司治理。本質(zhì)上講，如果銀行缺乏明晰的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、完善的公司治理，任何形式的存款保險制度都很難杜絕銀行風(fēng)險和危機(jī)。