淺談住房公積金制度的作用

尚秀云

（運(yùn)城市住房公積金管理中心,山西 運(yùn)城 044000）

我國(guó)住房公積金制度借鑒新加坡的成功經(jīng)驗(yàn)，1991年率先在上海試點(diǎn)，逐步在全國(guó)推行，住房由實(shí)物分配轉(zhuǎn)向貨幣分配，促進(jìn)了城鎮(zhèn)住房建設(shè)，提高了城鎮(zhèn)居民的居住水平，推動(dòng)了企業(yè)的發(fā)展，對(duì)拉動(dòng)內(nèi)需起到了積極的作用。無(wú)論是對(duì)職工個(gè)人、企業(yè)還是房地產(chǎn)，這一制度帶給國(guó)人的實(shí)惠是有目共睹的。

一、住房公積金是職工的住房工資，可以享受低息貸款

（一）住房公積金是職工的住房工資

《住房公積金管理?xiàng)l例》中所稱住房公積金，是指國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體及其在職職工繳存的長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金。職工個(gè)人繳存的住房公積金和職工所在單位為職工繳存的住房公積金，屬于職工個(gè)人所有，無(wú)形之中提高了職工的工資。住房公積金管理者會(huì)為職工所繳納的住房公積金按銀行利率為職工入息，并且按年復(fù)利計(jì)算，不交利息所得稅，日積月累，職工在住房公積金管理中心就形成一筆可觀的“儲(chǔ)蓄”。職工離休、退休時(shí)可以從住房公積金管理中心連本帶息領(lǐng)取自己的這份住房工資，作為退休收入自由支配，為職工描繪安定、美好的退休生活增添一份收入來(lái)源。

（二）職工可以享受到低息貸款

住房公積金從一定程度上提高了職工改善住房條件的能力。繳存職工在正常足額繳存住房公積金時(shí)，如購(gòu)買(mǎi)、建造、翻建、大修自住住房時(shí)，可以向住房公積金管理中心申請(qǐng)住房公積金貸款，以解決購(gòu)房需求；其二，此貸款利率低于同期商業(yè)銀行的貸款利率。目前公積金現(xiàn)行利率5年以上為4.5%，銀行住房按揭貸款利率5年以上為6.55%，按貸款10萬(wàn)元，期限20年，到期利息相比較，住房公積金貸款比商業(yè)銀行貸款可節(jié)省利息27841.34 元。住房公積金貸款利率的明顯優(yōu)勢(shì)，成為廣大職工解決自住住房問(wèn)題的首選方式；其三，職工在貸款期間，可以用自己的住房公積金抵償自己的住房公積金貸款，以減輕還款壓力。

二、住房公積金推動(dòng)了企業(yè)的發(fā)展

“良禽擇木而棲，賢臣擇主而事”，企業(yè)的生存離不開(kāi)高素質(zhì)的人才。牢牢占領(lǐng)行業(yè)人才高地，企業(yè)才能在發(fā)展與創(chuàng)新的激烈競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。企業(yè)為職工繳存公積金是每個(gè)企業(yè)應(yīng)盡的義務(wù)，必須承擔(dān)的一份社會(huì)責(zé)任，也是職工應(yīng)該享受到的權(quán)利。留住人才，就不能剝奪其應(yīng)享有的權(quán)利。衣食住行，是人們生活中的基本需求，住房市場(chǎng)化，企業(yè)雖沒(méi)有義務(wù)承攬職工的住房問(wèn)題，但“住”的問(wèn)題卻牽系每位職工的心門(mén)，影響著他們的工作熱忱、工作潛能。企業(yè)若為職工提供安“家”的條件，職工有了依靠、支柱，有了家的溫度，才能全身心地投入到工作中，才能激發(fā)他們的工作熱忱、工作潛能?！叭诵凝R，泰山移”，企業(yè)才能健康發(fā)展。企業(yè)只有積極為職工建立住房公積金制度，職工靠公積金的積累和低息貸款解決了住房問(wèn)題，安居樂(lè)業(yè)，才能更好地為企業(yè)服務(wù)。企業(yè)如不為職工建立住房公積金制度，員工每天都在為“住”而奔波，分散、消極的工作態(tài)度將影響到企業(yè)的效益和形象。企業(yè)大可不必一葉障目，只看到了此增加企業(yè)經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)的一面，而沒(méi)有看到其潛在的動(dòng)力，不要讓“孔雀東南飛”的場(chǎng)面把自己的企業(yè)跌入低谷。企業(yè)為職工繳存住房公積金，對(duì)內(nèi)可以提高企業(yè)凝聚力、向心力，給職工以歸屬感；對(duì)外增強(qiáng)企業(yè)守法經(jīng)營(yíng)的良好形象，吸引人才，留住人才，從而推動(dòng)企業(yè)發(fā)展。

三、住房公積金促進(jìn)房地產(chǎn)市場(chǎng)健康發(fā)展

1991年5月，上海率先試行住房公積金政策，此后如雨后春筍般在全國(guó)各地全面推開(kāi)。1991年至1998年，我國(guó)還在實(shí)行福利分配住房，住房建設(shè)資金短缺，住房供給嚴(yán)重不足，住房公積金為住房建設(shè)項(xiàng)目發(fā)放貸款，大大緩解了住房供給短缺的壓力，為房地產(chǎn)市場(chǎng)的發(fā)展奠定了基礎(chǔ)；1999年《住房公積金管理?xiàng)l例》頒布，標(biāo)志著我國(guó)住房公積金制度進(jìn)入了法制化時(shí)期，住房公積金為繳存職工發(fā)放了住房貸款，促進(jìn)了住房消費(fèi)，解決了職工的住房需求，改善了職工的居住條件，繁榮了房地產(chǎn)市場(chǎng)。

近年來(lái)，隨著房?jī)r(jià)的不斷攀升，住房矛盾日益突出，引起社會(huì)的關(guān)注。保障性住房便是國(guó)家為解決此矛盾推出的重要舉措，可資金短缺是保障性住房建設(shè)的一大障礙。為此2009年10月份，住建部、財(cái)政部、發(fā)展改革委、人民銀行、監(jiān)察部、審計(jì)署、銀監(jiān)會(huì)七部門(mén)聯(lián)合發(fā)出《關(guān)于利用住房公積金貸款支持保障性住房建設(shè)試點(diǎn)工作的實(shí)施意見(jiàn)》。2010年七部委在實(shí)地調(diào)查的基礎(chǔ)上，研究確定了北京、天津、重慶、唐山、運(yùn)城、包頭、大連、長(zhǎng)春、哈爾濱、無(wú)錫、杭州、寧波、淮南、青島、濟(jì)南、福州、廈門(mén)、洛陽(yáng)、武漢、長(zhǎng)沙、儋州、攀枝花、昆明、西安、蘭州、西寧、銀川、烏魯木齊28 個(gè)城市利用住房公積金貸款支持保障性住房建設(shè)試點(diǎn)城市，這些試點(diǎn)項(xiàng)目申請(qǐng)利用住房公積金貸款支持保障性住房建設(shè)貸款額度為493 億元[1]，充分體現(xiàn)了公積金對(duì)穩(wěn)定房地產(chǎn)市場(chǎng)起到了一定的調(diào)節(jié)作用。

此外，用住房公積金貸款支持保障性住房建設(shè)，雖與《住房公積金管理?xiàng)l例》中公積金的用途相矛盾，但《關(guān)于利用住房公積金貸款支持保障性住房建設(shè)試點(diǎn)工作的實(shí)施意見(jiàn)》中明確要求，在同等條件下，繳存住房公積金的中低收入住房困難職工，優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)和租賃，這也是對(duì)中低收入繳存職工的一種住房支持。同時(shí)隨著住房公積金政策的不斷發(fā)展，繳存額也在大幅上漲，受其用途的限制，住房公積金的閑置資金越來(lái)越多。為了充分體現(xiàn)其保值增值，也助于調(diào)控房地產(chǎn)市場(chǎng)，再加上由政府支持，其貸款風(fēng)險(xiǎn)基本為零[2]。用住房公積金支持保障性住房建設(shè)，對(duì)改善民生，促進(jìn)和諧，加快實(shí)現(xiàn)國(guó)民“住有所居”的宏偉目標(biāo)起到了積極的作用。

住房公積金制度是我國(guó)城鎮(zhèn)住房制度改革的一項(xiàng)創(chuàng)舉，對(duì)改善職工的住房條件，推動(dòng)企業(yè)發(fā)展，促進(jìn)房地產(chǎn)市場(chǎng)起到了積極的作用。作為住房公積金中心的從業(yè)人員，我相信在全社會(huì)的共同努力下，住房公積金制度將在和諧社會(huì)的發(fā)展中發(fā)揮更加重要的作用！

[1]張世涵.論住房公積金對(duì)解決住房問(wèn)題的卓越貢獻(xiàn).中國(guó)房地產(chǎn).2013，16:75-80.

[2]郭麗.淺析住房公積金支持保障性住房建設(shè).法制與社會(huì).2013，10:185-186.