論信用卡風(fēng)險管理及對策

何 潔

（徽商銀行信用卡中心，合肥 230000）

論信用卡風(fēng)險管理及對策

何 潔

（徽商銀行信用卡中心，合肥 230000）

隨著信用卡的普遍使用，我國信用卡的相關(guān)機制建設(shè)也在不斷完善，但仍存在一定的風(fēng)險管理空間。本文主要探討我國信用卡風(fēng)險的主要表現(xiàn)形式，并提出相應(yīng)策略，旨在為信用卡的風(fēng)險研究提供理論基礎(chǔ)和實踐指導(dǎo)。

信用卡；風(fēng)險管理；欺詐；內(nèi)部控制

隨著時代的進步，我國信用卡的相關(guān)制度不斷完善，在政府部門和社會各界的關(guān)心和支持下，其政策環(huán)境也在不斷優(yōu)化，至2005年，我國的信用卡產(chǎn)業(yè)得到了空前發(fā)展。但由于其本身無固定場所、單筆金額較小等特性，決定了其風(fēng)險性。因此，對信用卡的各種風(fēng)險進行識別、分析和有效管理，有助于實現(xiàn)我國信用卡的健康發(fā)展。

1　我國信用卡風(fēng)險的主要形式

1.1欺詐風(fēng)險

欺詐風(fēng)險是指通過虛假申請、偽造信用卡、冒領(lǐng)冒用信用卡、惡意透支以及套現(xiàn)等方式詐騙銀行而造成銀行經(jīng)濟損失的風(fēng)險。其表現(xiàn)形式主要分為偽卡交易、虛假申請、互聯(lián)網(wǎng)欺詐、失竊卡及未達卡等。

現(xiàn)在很多犯罪分子重點關(guān)注的對象之一就是銀行卡，其犯罪手段層出不窮，犯罪形式多種多樣。各類大案、要案經(jīng)常發(fā)生，不僅給銀行造成經(jīng)濟上的損失，更重要的是給銀行造成巨大的聲譽風(fēng)險。2012年，我國信用卡欺詐損失金額1.41億元，比2011年下降5.1%，2013年，我國信用卡欺詐損失金額1.31億元，比2012年下降7.1%，其中，國內(nèi)信用卡互聯(lián)網(wǎng)欺詐損失金額1 411.3萬元，比2012年增長23.4%；互聯(lián)網(wǎng)欺詐損失占比為10.8%，比2012年增長2.7%。從欺詐類型來看，2013年信用卡欺詐損失排名前五位的包括偽卡、虛假申請、互聯(lián)網(wǎng)欺詐、失竊卡和未達卡。與2012年相比，創(chuàng)新業(yè)務(wù)欺詐的損失金額和占比呈增長態(tài)勢。2014年信用卡欺詐損失金額1.5億元，環(huán)比增長15%。

1.2內(nèi)部控制風(fēng)險

近年來，金融內(nèi)部控制風(fēng)險防范意識不強、內(nèi)部控制機制不健全等因素導(dǎo)致金融機構(gòu)屢有大案發(fā)生。對于信用卡業(yè)務(wù)來說，提高從業(yè)人員的內(nèi)部控制防范意識，加強信用卡產(chǎn)品條線的內(nèi)部控制制度建設(shè)，積極防范內(nèi)外勾結(jié)作案等形式的內(nèi)控風(fēng)險事件的發(fā)生，迫在眉睫。

1.3操作風(fēng)險

信用卡的操作風(fēng)險是指由于相關(guān)人員的疏忽或未嚴(yán)格按照規(guī)定進行正確操作而引起的風(fēng)險，相關(guān)人員主要包括銀行從業(yè)人員和特約商戶工作人員，其學(xué)歷、性格、工作經(jīng)驗以及工作態(tài)度等多方面因素都會影響操作風(fēng)險，包括違章操作和失誤操作。操作風(fēng)險具體表現(xiàn)在授信前未詳細(xì)分析信用狀況、授信時沒有按照規(guī)定程序進行授信和授信后疏于風(fēng)險管理。

1.4市場風(fēng)險

市場風(fēng)險是指由于市場上各種指標(biāo)、國家政策走向和宏觀經(jīng)濟因素的變化給發(fā)卡銀行造成損失的可能性。銀行的市場風(fēng)險實際上是由于利率、匯率、股票和商品價格變化等導(dǎo)致銀行損失的風(fēng)險，信用卡風(fēng)險主要表現(xiàn)為利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險。同時，信用卡風(fēng)險也受經(jīng)濟周期波動的影響，真實經(jīng)濟周期觀點認(rèn)為，當(dāng)經(jīng)濟環(huán)境良好時，持卡人對信用的需求和還款能力都在上漲，這期間的業(yè)務(wù)風(fēng)險也大大降低。

2　降低我國信用卡風(fēng)險的對策

2.1提高相關(guān)利益主體的風(fēng)險防范意識

雖然銀行間在信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展方面存在競爭，但各銀行都存在信用卡風(fēng)險的防范和管理問題，要加強行業(yè)自律，為信用卡業(yè)務(wù)營造良好的競爭環(huán)境。目前已建立銀行業(yè)協(xié)會——銀行卡委員會，在規(guī)范信用卡業(yè)務(wù)的運營環(huán)境，制止和糾正惡性競爭，確保信用卡業(yè)務(wù)的良性發(fā)展方面起到了一定的積極作用。銀行間要加強交流，互相分享信用風(fēng)險管理的經(jīng)驗和教訓(xùn)，討論信用卡風(fēng)險的新形式和新措施，向有關(guān)部門提出合理意見，維護銀行業(yè)的整體利益。同時，要增強銀行人員的風(fēng)險意識，對內(nèi)部人員進行培訓(xùn)，提高其工作能力，以應(yīng)對不斷變化的信用風(fēng)險。

2.2建立內(nèi)部控制長效機制

培養(yǎng)全員的風(fēng)險意識，做好銀行風(fēng)險文化建設(shè)，將其始終貫穿于整個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和層次中。同時，完善銀行的制度體系，加強有關(guān)規(guī)章制度的建設(shè)，使責(zé)任落實到崗位，使銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展有規(guī)可依，落實規(guī)章制度的執(zhí)行。建立內(nèi)部控制管理的長效機制，使風(fēng)險文化建設(shè)成為日常生活工作中的重要內(nèi)容，提高風(fēng)險管理效率。

2.3建立信用卡透支利率市場化應(yīng)對機制

首先，深化對不同機構(gòu)的差異化管理，加強對高風(fēng)險機構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量的控制。對于高風(fēng)險機構(gòu)，應(yīng)提高其整體的風(fēng)險掌控能力，擴展優(yōu)質(zhì)的資產(chǎn)市場，積極擴大正常透支消費規(guī)模?？衫靡恍﹦討B(tài)資料，監(jiān)控持卡人的賬戶活動，預(yù)防風(fēng)險轉(zhuǎn)化。其次，探索質(zhì)量指標(biāo)風(fēng)險彈性管理機制。根據(jù)資產(chǎn)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)凈值，設(shè)置合理的浮動范圍，引導(dǎo)各行各級信用卡機構(gòu)，強化風(fēng)險資源的優(yōu)化作用，使風(fēng)險和效益達到合適的比例。

3　結(jié) 語

信用卡產(chǎn)業(yè)的發(fā)展與整個經(jīng)濟社會的運行密切相關(guān)。因此，要充分認(rèn)識到信用卡管理的風(fēng)險性，避免只求數(shù)量不求質(zhì)量的盲目發(fā)展，認(rèn)真把握、平衡風(fēng)險與收益，使信用卡產(chǎn)業(yè)走出高質(zhì)量的科學(xué)發(fā)展之路。

主要參考文獻

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10.3969/j.issn.1673 - 0194.2015.16.108

F832.2

A

1673-0194（2015）16-0150-01

2015-06-11