中國金融領(lǐng)域反洗錢制度

◎陳惠瓊

中國金融領(lǐng)域反洗錢制度

◎陳惠瓊

目前，我國金融領(lǐng)域已經(jīng)建立起了反洗錢制度，然而這個制度在反洗錢法律的立法以及反洗錢實踐等方面仍然存在著一些缺陷，洗錢行為所帶來的危害也仍然存在。所以，反洗錢制度需要加以相關(guān)改良才能在金融界中發(fā)展下去。文章在探討該制度不足的同時，也針對應(yīng)該怎樣完善列出幾點建議，以期能夠為我國金融行業(yè)的發(fā)展略盡綿力。

經(jīng)濟全球化使得各國經(jīng)濟得以交流合作，但也不可避免地引起一些跨國性問題。其中，洗錢就是由此帶來的、能夠在世界范圍內(nèi)產(chǎn)生危害性的問題。與國際上相比，我國的反洗錢工作依然比較落后，反洗錢工作依然任重道遠(yuǎn)。要想讓我國的反洗錢工作在新時期里獲得更多的進展，與國際反洗錢工作接軌，就要在金融領(lǐng)域反洗錢制度上做出相應(yīng)的改進。

反洗錢概述

洗錢是指運用某種方法將不合法的收入進行表面合法化的違法犯罪行為，而針對這種違法犯罪行為所做出的一系列措施就是反洗錢。洗錢在國際上所造成的危害使得世界各國加強了反洗錢的國際合作，在這種形勢的推動下，我國也加入其中，并且積極發(fā)揮作用。鑒于洗錢主要發(fā)生在金融領(lǐng)域，因而反洗錢措施也主要在金融領(lǐng)域?qū)嵤?。從國際方面來看，反洗錢措施主要表現(xiàn)為大額、可疑資金交易必須進行報告、在與客戶打交道前必須充分認(rèn)識了解客戶的情況。從中國方面來看，我國的反洗錢在方向上與國際社會保持了一致，國際社會所采用的反洗錢條文及舉措在我國也得到了積極的執(zhí)行。

中國金融領(lǐng)域反洗錢機制建設(shè)的不足

中國出現(xiàn)洗錢行為是在上世紀(jì)八十年代，而隨著改革開放以及我國經(jīng)濟發(fā)展的騰飛，洗錢作為一種犯罪現(xiàn)象卻越來越普遍存在于經(jīng)濟社會中。在這種局勢下，我國逐漸開始重視反洗錢工作，并在金融領(lǐng)域建立反洗錢機制。然而由于市場經(jīng)濟的發(fā)展、相關(guān)法律的缺失、外匯管制的放松，我國金融領(lǐng)域反洗錢機制建設(shè)仍然存在著一些不足。

該機制在現(xiàn)行法上不夠完善。我國在2003年所頒布的“一個規(guī)定、兩個辦法”是專門針對洗錢犯罪行為而制定的法律文件，然而它的法律效力較低，而且與高于它的《商業(yè)銀行法》存在相悖之處?！渡虡I(yè)銀行法》對商業(yè)銀行的反洗錢業(yè)務(wù)沒有硬性規(guī)定，一旦發(fā)生洗錢犯罪行為，《商業(yè)銀行法》并不能作為法律依據(jù)來使用。除此之外，洗錢犯罪的刑事處罰過輕也是現(xiàn)行法規(guī)中的一個突出的問題。洗錢的刑事處罰的輕重取決于洗錢成功之后的收益大小，而這項收益實際上是無法控制的，犯罪分子所能取得的不法收益遠(yuǎn)多于罰金。

該機制在國際軌道上的運行不夠密切。洗錢活動國際化使得反洗錢措施也要推向全球執(zhí)行。然而我國與國際社會在反洗錢工作的交流與司法協(xié)助上均缺乏相關(guān)法規(guī)規(guī)章做支撐，彼此合作缺乏依據(jù)。除此之外，我國與其他國家在引渡罪犯、處理不法收入等合作上沒有達(dá)成協(xié)議，給反洗錢國際合作增加了困難。

對該機制的監(jiān)管力度、廣度不夠。首先，金融監(jiān)管的最重要的機構(gòu)是商業(yè)銀行，而商業(yè)銀行本身缺乏內(nèi)在的反洗錢動力機制，“一個規(guī)定、兩個辦法”在實際上并沒有得到有力的執(zhí)行。為了不使客戶流失，工作人員甚至還會做出幫助犯罪分子洗錢的行為。其次，民間借貸因缺乏監(jiān)管而產(chǎn)生許多非法問題，成為洗錢的又一渠道。因為這種借貸方式的手續(xù)不規(guī)范，洗錢者利用這一點大做文章，使非法民間借貸組織成為了洗錢的場所，專門為洗錢服務(wù)。最后，金融機構(gòu)相關(guān)工作者技術(shù)水平偏低，間接影響到反洗錢任務(wù)的實現(xiàn)。洗錢的專業(yè)性與隱蔽性的特點客觀上要求反洗錢人員也要具備專業(yè)的反洗錢知識及技能。而我國金融機構(gòu)缺乏這樣一群政治思想過硬、業(yè)務(wù)能力強的反洗錢人才，因而其工作受到很大的局限。

中國金融領(lǐng)域反洗錢制度的完善

進行反洗錢必須加大其在金融行業(yè)上的執(zhí)行范圍。筆者認(rèn)為改進完善金融領(lǐng)域反洗錢制度可以從下面幾方面進行。

要對反洗錢的法律法規(guī)進行補充完善。法律是懲罰犯罪行為的依據(jù)，鑒于我國反洗錢的相關(guān)法規(guī)不夠完善，今后的立法工作中還需要從以下兩個方面加以補充：一方面，我國需要制定一部專門的反洗錢法，將反洗錢作為這部法律的核心內(nèi)容，從而替代法律效力不高且不夠完善的“一個規(guī)定、兩個辦法”。另一方面，我國在反洗錢法律的立法上要借鑒其他國家的經(jīng)驗，從法律層面、國家政治層面以及中國人民銀行的政策層面等多元化結(jié)合進行改良。

要增強有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)對反洗錢的指導(dǎo)、督促作用。首先，對跨國性的流動資金要加強監(jiān)管，這是預(yù)防國際犯罪分子在我國金融體系內(nèi)洗錢的有效手段，同時也是幫助其他國家打擊國際犯罪分子、追回金融損失的重要途徑。其次，在各金融機構(gòu)中建立反洗錢考評。通過落實高效的考評手段，考查各部門員工對反洗錢的認(rèn)識情況以及實際工作成果，并根據(jù)考核結(jié)果來實施相應(yīng)的獎勵或懲罰措施，從正反兩個方面來激勵員工做好該項工作。最后，關(guān)于在金融機構(gòu)的技術(shù)水平上做好相關(guān)監(jiān)督管理工作也有很大的必要。對此，各個金融機構(gòu)必須做好入職員工的職前教育，增強員工的業(yè)務(wù)能力與自身素質(zhì)。特別是如何進行反洗錢工作，每一位員工都要盡可能熟悉運用。

要將反洗錢工作進行全球化。雖然反洗錢措施的實施領(lǐng)域主要在金融業(yè)，但是不可否認(rèn)的是，反洗錢牽涉到國際社會的方方面面，包括政治、經(jīng)濟、法律、外交等。因此，我國要想使金融領(lǐng)域反洗錢制度進一步完善，就要加強與世界其他國家的相互配合，絕不包庇跨國洗錢犯罪。對此，我國的反洗錢法律法規(guī)要做到與國際接軌，對國際上有利于打擊跨國犯罪行為的法律條文要遵守并執(zhí)行。同時，反洗錢的信息交流與共享平臺也要建立起來，使聯(lián)合行動成為可能，共同將犯罪分子一網(wǎng)打盡。

反洗錢是一項利國利民的偉大舉措，有利于穩(wěn)定我國經(jīng)濟的發(fā)展。在經(jīng)濟繼續(xù)向前發(fā)展的形勢下，我國更要注意洗錢犯罪行為的危害性，通過對金融反洗錢制度實施積極的改進措施，來減少洗錢行為的發(fā)生，降低其危害。

（作者單位：江門新會農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司）