脫鉤后的行業(yè)協(xié)會問責制度的完善

王 潔/上海工程技術(shù)大學

脫鉤后的行業(yè)協(xié)會問責制度的完善

王 潔/上海工程技術(shù)大學

行業(yè)協(xié)會與行政機關(guān)脫鉤后需要加強監(jiān)管，問責是一個社會建構(gòu)的概念，非營利組織的問責是指就其組織行動通過公開的途徑向問責主體進行說明、解釋和辯護，理清行動結(jié)果應(yīng)由誰負責和責任的歸屬，并據(jù)此接受獎懲，以達到提升非營利組織的績效與價值的目的。行業(yè)協(xié)會問責的方式可以將其劃分為自律與他律兩個層次。

行業(yè)協(xié)會；問責；自律與他律；治理

行業(yè)協(xié)會是我國經(jīng)濟建設(shè)和社會發(fā)展的重要力量。改革開放以來，隨著社會主義市場經(jīng)濟體制的建立和完善，行業(yè)協(xié)會發(fā)展迅速，在為政府提供咨詢、服務(wù)企業(yè)發(fā)展、優(yōu)化資源配置、加強行業(yè)自律、創(chuàng)新社會治理、履行社會責任等方面發(fā)揮了積極作用。

2015年7月8日中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳印發(fā)了《行業(yè)協(xié)會商會與行政機關(guān)脫鉤總體方案》，開啟了行業(yè)協(xié)會商會脫鉤試點工作。方案中要求2015年下半年全國性行業(yè)協(xié)會商會開始第一批試點，地方行業(yè)協(xié)會商會脫鉤試點工作要在2016年底前完成第一批試點和評估。

行業(yè)協(xié)會與行政機關(guān)脫鉤后需要加強監(jiān)管，防止出現(xiàn)管理上的“真空”。于是“問責”成為我國行業(yè)協(xié)會必須面對的議題。

一、問責制度

（一）問責的內(nèi)涵

近年來，問責（accountability）開始在政府、企業(yè)組織和社會團體中逐漸普及開來。

Ebrahim認為，“在其最簡單的意義上，問責是指一個程序，通過這個程序，個人或者組織對他們的行為以及由此產(chǎn)生的結(jié)果負責。”Unerman把問責界定為“關(guān)于行為的解釋，假設(shè)某些個人或組織——接受者或利益相關(guān)人——擁有某些權(quán)利向解釋者負責?！盞oppell認為，問責概念反映了組織以其透明度、義務(wù)、控制能力、責任感及響應(yīng)力，尋求組織存在的合法性及合理性證據(jù)的努力。

可見，問責包含三層內(nèi)涵：①問責反映了一種互動關(guān)系，包括了問責者和被問責者。②被問責者負有一定的義務(wù)對其信托行為加以說明，該義務(wù)具有一定的客觀性。③通過報告機制產(chǎn)生的信息成為互動的焦點，它是雙方達成理解乃至建立信任的基礎(chǔ)。

問責是一個社會建構(gòu)的概念，那么，行業(yè)協(xié)會的問責是指就其組織行為通過公開的途徑向問責主體進行說明、解釋和辯護，理清行為結(jié)果應(yīng)由誰負責和責任的歸屬，并據(jù)此接受獎懲，以達到提升績效與價值的目的。

（二）行業(yè)協(xié)會問責機制中的自律與他律

行業(yè)協(xié)會的問責方式可以劃分為自律與他律兩個層次。自律是行業(yè)內(nèi)或組織內(nèi)的監(jiān)督約束，是由專業(yè)人員相互約定，自愿遵循的規(guī)則。它包括成員之間的自我約束和監(jiān)督，也包括行業(yè)協(xié)會的自律和會員間的相互監(jiān)督約束。他律主要是指透過正式的法規(guī)，由政府或公權(quán)力來執(zhí)行的監(jiān)督。

1、行業(yè)協(xié)會自律

（1）自我規(guī)范。協(xié)會通過制定和實施其自律規(guī)則，規(guī)范其成員的業(yè)務(wù)活動，提高交易效率，維護交易秩序。

（2）自我管理。協(xié)會對其團體事務(wù)和成員間的公共事務(wù)進行自我管理，提高管理效率，促進協(xié)會及其成員的發(fā)展。

（3）自我約束。協(xié)會通過其組織機制，約束其成員的行為，使之符合法律規(guī)定和社會其他方面的合理要求。

（4）自我控制。行業(yè)協(xié)會通過制定和實施團體內(nèi)公共政策，規(guī)定團體及其成員的業(yè)務(wù)發(fā)展方向和發(fā)展步驟，并將團體及其成員利益與社會整體利益以及相關(guān)團體利益合理地協(xié)調(diào)起來，自覺將團體及其成員利益的自我追求限制在社會許可的合理限度內(nèi)。

（5）自我實現(xiàn)。協(xié)會自律的目的是為了實現(xiàn)協(xié)會組建的宗旨，即實現(xiàn)其全體成員的共同利益。

2、行業(yè)協(xié)會的他律機制

（1）法律規(guī)制。立法機關(guān)發(fā)布的相關(guān)法律構(gòu)成了行業(yè)協(xié)會的基本環(huán)境，既是對行業(yè)協(xié)會行為的系統(tǒng)約束，又是判斷其行為正當性的基本標準。

（2）輿論監(jiān)督。主要是指大眾傳播媒介的監(jiān)督。媒體“曝光”影響公眾的態(tài)度和行為，對行業(yè)協(xié)會造成巨大壓力，從而使之保持相對克制的態(tài)度。

（3）第三方獨立監(jiān)督。第三方通常是具有權(quán)威的中間機構(gòu)或組織。它們對行業(yè)協(xié)會的治理績效進行適當?shù)脑u級并適時提供給決策者或公之于眾，以達到對行業(yè)協(xié)會進行監(jiān)督的目的。

二、我國行業(yè)協(xié)會問責機制面臨的困境

就當下我國行業(yè)協(xié)會而言，發(fā)展合適的問責機制是一個相當復雜而冗長的過程，因為在實際運作過程中存在許多困境。

（一）他律監(jiān)管存在相當大的真空地帶

行業(yè)協(xié)會有時會以犧牲公共利益或第三方利益來保護本協(xié)會、本行業(yè)的利益。如2006年，“世界方便面協(xié)會中國分會”組織本行業(yè)龍頭企業(yè)召開峰會，研究棕櫚油和面粉漲價引起的企業(yè)成本增加問題，接著發(fā)生方便面漲價的事件。2008年震驚全國的奶粉中添加“三聚氰胺”事件等等?？梢姡瑢τ谛袠I(yè)協(xié)會的他律監(jiān)管存在相當大的真空地帶，他律機制尚未建立起來。

（二）第三方獨立監(jiān)督缺乏

目前我國的第三方獨立監(jiān)督基本上處于空白狀態(tài)。對于行業(yè)協(xié)會的治理績效的評估考察還主要局限在業(yè)務(wù)主管單位和登記管理機關(guān)手中。政府部門由于其專業(yè)性所限和可能存在的“尋租”現(xiàn)象，使之對行業(yè)協(xié)會的評估審查并非客觀全面。因此，引入第三方獨立監(jiān)督必不可少。而這樣的第三方獨立監(jiān)管在我國還是一片空白。

三、推進我國行業(yè)協(xié)會問責制度

我們需要建立一套透明化的問責機制，創(chuàng)造一個有益于行業(yè)協(xié)會提高績效的環(huán)境，從而將行業(yè)協(xié)會的問責納入自律為主、他律為輔的軌道。

（一）行業(yè)協(xié)會的內(nèi)部治理

首先，要完善行業(yè)協(xié)會的自律。最重要的是要建立各種詳細、規(guī)范的操作標準和規(guī)則。

其次，完善行業(yè)協(xié)會的信息公開機制。行業(yè)協(xié)會的問責過程中強調(diào)公開透明原則。行業(yè)協(xié)會應(yīng)建立一套有效的內(nèi)部信息披露機制。這些必須接受利益相關(guān)方的監(jiān)督，保障會員對協(xié)會事務(wù)的知情權(quán)。

并且，建立完善的法人治理結(jié)構(gòu)。行業(yè)協(xié)會應(yīng)按照現(xiàn)代社會組織要求，建立和完善產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責明確、運轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、制衡有效的法人治理結(jié)構(gòu)。健全行業(yè)協(xié)會章程審核備案機制，完善以章程為核心的內(nèi)部管理制度，健全會員大會（會員代表大會）、理事會（常務(wù)理事會）制度，建立和健全監(jiān)事會（監(jiān)事）制度。落實民主選舉、差額選舉和無記名投票制度。鼓勵選舉企業(yè)家擔任行業(yè)協(xié)會理事長，實行理事長（會長）輪值制，推行秘書長聘任制。實施法定代表人述職、主要負責人任職前公示和過錯責任追究制度。

（二）在外部治理上，強化多元監(jiān)督體系

1.完善政府綜合監(jiān)管體系。民政部門依照相關(guān)登記管理法規(guī)，對行業(yè)協(xié)會加強登記審查、監(jiān)督管理和執(zhí)法檢查，強化對主要負責人任職條件和任用程序的監(jiān)督管理。財政部門負責對政府購買行業(yè)協(xié)會服務(wù)的資金和行為進行評估和監(jiān)管，并會同機關(guān)事務(wù)主管部門對行業(yè)協(xié)會使用的國有資產(chǎn)進行登記和監(jiān)管。稅務(wù)部門對行業(yè)協(xié)會涉稅行為進行稽查和監(jiān)管。審計部門對行業(yè)協(xié)會依法進行審計監(jiān)督。價格部門對行業(yè)協(xié)會收費及價格行為進行監(jiān)管。

2.充分發(fā)揮社會力量的監(jiān)督作用。首先，提高公眾監(jiān)督意識。使服務(wù)對象能對行業(yè)協(xié)會的目標、服務(wù)的數(shù)量與質(zhì)量進行監(jiān)控。可以通過公眾聽證會等方式增加協(xié)會的透明度。其次，建立對行業(yè)協(xié)會的獨立監(jiān)督機制。行業(yè)協(xié)會活動專業(yè)性強，“契約失靈”現(xiàn)象普遍?？梢越⒅饕蓪I(yè)人士組成的獨立監(jiān)管機構(gòu)對行業(yè)協(xié)會實施監(jiān)督。再次，加強新聞輿論監(jiān)督的力量，提高新聞媒介在報道時的獨立性。最后，應(yīng)通過同業(yè)自律、社會審計、專業(yè)評估等方式對行業(yè)協(xié)會的活動實施監(jiān)督。

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王潔（1969-），女，上海工程技術(shù)大學社科學院講師，主要研究方向：經(jīng)濟法。