新形勢下投資擔(dān)保公司風(fēng)險控制

朱贊

摘要：當(dāng)前中小型企業(yè)在我國國民經(jīng)濟(jì)中的地位日益重要，然而由于其自身實力限制導(dǎo)致出現(xiàn)融資難的問題，為解決融資困難投資擔(dān)保企業(yè)應(yīng)需而生。但由于面對的客戶多為中小企業(yè)，面臨的風(fēng)險較多，在這種形勢下，投資擔(dān)保企業(yè)的風(fēng)險控制將是決定投資擔(dān)保企業(yè)存亡的關(guān)鍵。本文首先闡述了投資擔(dān)保企業(yè)產(chǎn)生的背景及其風(fēng)險控制的必要性，其次分析了擔(dān)保企業(yè)面臨的內(nèi)外風(fēng)險，最后針對其風(fēng)險提出了相應(yīng)的解決構(gòu)想。

關(guān)鍵詞：投資擔(dān)保 風(fēng)險控制 風(fēng)險管理

隨著我國中小企業(yè)的快速發(fā)展，其中投資擔(dān)保企業(yè)以其獨特的優(yōu)勢迅速發(fā)展，對中小型企業(yè)融資起著積極作用。投資擔(dān)保企業(yè)飛速發(fā)展的同時擔(dān)保風(fēng)險程度不斷增加，如果投資擔(dān)保企業(yè)不能及時有效控制風(fēng)險，將無法正常經(jīng)營與發(fā)展，進(jìn)而影響國內(nèi)中小企業(yè)融資通道暢通。為了投資擔(dān)保公司可以在中小企業(yè)快速發(fā)展的形勢下更好的解決中小企業(yè)發(fā)展的資金困難，又能夠規(guī)避一些風(fēng)險問題的出現(xiàn)，所以了解存在怎樣的風(fēng)險，并通過怎樣的措施使得這些風(fēng)險降到最低將是影響投資擔(dān)保企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵。

一、投資擔(dān)保行業(yè)產(chǎn)生的背景及風(fēng)險控制的必要性

（一）投資擔(dān)保行業(yè)產(chǎn)生的背景

隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的不斷深入發(fā)展，中小型企業(yè)在促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的增長、緩解就業(yè)壓力、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級等方面起著重要作用。然而中小企業(yè)由于規(guī)模不大、資金儲備有限、負(fù)債能力弱、破產(chǎn)風(fēng)險較大等不確定因素，銀行金融機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)的信用等級評價不高。中小企業(yè)在申請銀行貸款時，為了降低信貸風(fēng)險銀行不會直接放款，而是需要找到第三方，為貸款人擔(dān)保。所以投資擔(dān)保企業(yè)應(yīng)需而生，其通過專業(yè)化、規(guī)范化的運(yùn)營，打破了中小企業(yè)融資困難的資金瓶頸，也促進(jìn)金融資本合理流動與優(yōu)化配置。

（二）投資擔(dān)保行業(yè)風(fēng)險控制的必要性

投資擔(dān)保企業(yè)產(chǎn)生的原因是為了化解中小企業(yè)的融資風(fēng)險，即將中小企業(yè)的信用風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給投資擔(dān)保公司，銀行的信貸風(fēng)險得以化解，中小企業(yè)得以融資。投資擔(dān)保公司依靠經(jīng)營“或有負(fù)債”生存與發(fā)展，因此風(fēng)險控制的過程實質(zhì)就是化解擔(dān)保公司的或有負(fù)債風(fēng)險，它是擔(dān)保公司實現(xiàn)可持續(xù)經(jīng)營的前提。擔(dān)保企業(yè)提供的是信用，經(jīng)營的是風(fēng)險，一旦投資擔(dān)保企業(yè)破產(chǎn)，將引發(fā)嚴(yán)重的的社會信用危機(jī)將。因此，風(fēng)險控制能力是擔(dān)保公司市場核心競爭能力的重要體現(xiàn)，建立科學(xué)規(guī)范的擔(dān)保公司風(fēng)險控制制度體系至關(guān)重要。

二、投資擔(dān)保公司在風(fēng)險控制方面須解決的基本問題

投資擔(dān)保行業(yè)是一個具有較強(qiáng)專業(yè)性的高風(fēng)險行業(yè)，擔(dān)保可能遇到的風(fēng)險既有來自內(nèi)部的控制風(fēng)險，也有來自外部的環(huán)境風(fēng)險。

（一）投資擔(dān)保企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險

來自擔(dān)保公司內(nèi)部風(fēng)險主要包括投資擔(dān)保企業(yè)本身的行業(yè)性風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險以及內(nèi)部員工道德風(fēng)險和操作風(fēng)險等。

1﹑行業(yè)風(fēng)險

行業(yè)風(fēng)險指的是由投資擔(dān)保企業(yè)自身的行業(yè)性質(zhì)所引發(fā)的風(fēng)險。因為投資擔(dān)保企業(yè)是以經(jīng)營風(fēng)險為主，從風(fēng)險中獲得利潤的高風(fēng)險行業(yè)，主要表現(xiàn)在風(fēng)險與收益不相匹配。因此該行業(yè)普遍出現(xiàn)高風(fēng)險低收入的現(xiàn)象。

2﹑經(jīng)營風(fēng)險

經(jīng)營風(fēng)險主要是指一些擔(dān)保企業(yè)往往沒有建立完善的公司治理制度及章程，這使得公司業(yè)務(wù)人員和管理人員處于缺乏約束的工作環(huán)境中，為求利益，盲目介入高風(fēng)險行業(yè)，但沒有效分散和轉(zhuǎn)移風(fēng)險的手段，擔(dān)保投資或買賣動產(chǎn)、不動產(chǎn)時因貨幣資本市場等行情變化引起投資風(fēng)險。

3﹑操作風(fēng)險

企業(yè)從業(yè)人員因自身素質(zhì)有限造成操作程序不當(dāng)，一些盲目追求利潤最大化的工作人員乃至管理人不惜鋌而走險違規(guī)操作。另外，如果企業(yè)多次申請擔(dān)保，均由擔(dān)保公司一個人長期主辦，而未進(jìn)行崗位輪換就可能產(chǎn)生“慣性" 辦理業(yè)務(wù)的風(fēng)險。

（二）投資擔(dān)保企業(yè)外部風(fēng)險

外部風(fēng)險主要是指由于投資擔(dān)保企業(yè)外部、不為投資擔(dān)保企業(yè)所預(yù)計和控制因素造成的風(fēng)險。主要包括宏觀經(jīng)營環(huán)境風(fēng)險、合作客戶風(fēng)險、合作機(jī)構(gòu)風(fēng)險等方面風(fēng)險因素。

1﹑ 外部經(jīng)營環(huán)境風(fēng)險

外部經(jīng)營環(huán)境風(fēng)險主要是指由于投資擔(dān)保企業(yè)債務(wù)人或債權(quán)人所處的外部經(jīng)營環(huán)境整體或局部的變化而導(dǎo)致增加發(fā)生損失的可能性。市場環(huán)境是無時無刻不在變化的，一旦市場出現(xiàn)較大的波動，就會勢必影響企業(yè)的發(fā)展。其中較難以控制的風(fēng)險主要是政策風(fēng)險以及不可抗力等因素引發(fā)的意外風(fēng)險。

2﹑合作客戶風(fēng)險

由于雙方信息不對稱，有時候投資擔(dān)保公司并不能做到對客戶進(jìn)行十分精確的評估。此外，在我國當(dāng)前經(jīng)濟(jì)環(huán)境以及納稅環(huán)境不是十分成熟的大氣候下，還存在無賬或賬務(wù)嚴(yán)重失真的企業(yè)擔(dān)保風(fēng)險以及一個企業(yè)在本地建有企業(yè)，在外地同樣也有關(guān)聯(lián)企業(yè)的“兩頭在外" 企業(yè)擔(dān)保的風(fēng)險。

3﹑合作機(jī)構(gòu)風(fēng)險

合作銀行對貸款對象的選擇是否準(zhǔn)確、貸款操作是否規(guī)范，直接影響著信用擔(dān)保資金的安全。例如貸款銀行處于轉(zhuǎn)嫁貸款風(fēng)險的動機(jī)而有意放松對中小企業(yè)的資信調(diào)查、貸款審查和審批，使本來不具有獲得貸款支持的中小型企業(yè)納入信貸序列，信貸工作人員暗箱操作甚至與企業(yè)相互串通，共同騙保，勢必都會給投資擔(dān)保企業(yè)留下巨大的風(fēng)險隱患。

三﹑增強(qiáng)投資擔(dān)保公司風(fēng)險控制能力的系統(tǒng)構(gòu)想

作為投資擔(dān)保企業(yè)，如何應(yīng)對、控制日益復(fù)雜多變的風(fēng)險，如何采取多種風(fēng)控措施，建立風(fēng)險控制的長效機(jī)制，是提升投資擔(dān)保企業(yè)核心競爭實力的關(guān)鍵。

（一）投資擔(dān)保企業(yè)外部風(fēng)險控制

外部風(fēng)險的特點主要是投資擔(dān)保企業(yè)無法進(jìn)行針對性控制的風(fēng)險，因此對這類風(fēng)險更應(yīng)提前做好相關(guān)準(zhǔn)備，以最大程度上降低風(fēng)險隱患。

1﹑建立多方合作機(jī)制

當(dāng)前國內(nèi)一些職能機(jī)構(gòu)只認(rèn)可銀行等金融機(jī)構(gòu)，對投資擔(dān)保企業(yè)還不予以十分認(rèn)可，擴(kuò)大了投資擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險。投資擔(dān)保企業(yè)應(yīng)加大自己的公信力度，以獲取相關(guān)政府部門的認(rèn)同。同時應(yīng)與信用較好的審計、評估公司建立長期業(yè)務(wù)合作關(guān)系，同時要對中小企業(yè)提供的評估報告進(jìn)行再次評估，以便確定其真實價值。endprint

2﹑增加風(fēng)險共擔(dān)機(jī)制

投資擔(dān)保企業(yè)較之商業(yè)銀行在當(dāng)前融資市場地位較為被動，主動權(quán)缺乏。因此應(yīng)加強(qiáng)與商業(yè)銀行的風(fēng)險共擔(dān)。此外，對于大宗業(yè)務(wù)，僅靠單個公司獨家難以完成的擔(dān)保業(yè)務(wù)，應(yīng)該通過行業(yè)內(nèi)部合作的方式，通過聯(lián)合共同擔(dān)保，分散風(fēng)險，拓展自己的行業(yè)發(fā)展空間，增強(qiáng)行業(yè)集體風(fēng)險控制能力。

（二）投資擔(dān)保企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險控制

內(nèi)部風(fēng)險主要來源于投資擔(dān)保企業(yè)內(nèi)部的微觀管理因素，我們可以通過采用針對性措施來進(jìn)行分散或消除內(nèi)部風(fēng)險，如健全內(nèi)部控制流程機(jī)制、探索投資擔(dān)保企業(yè)內(nèi)部制度風(fēng)險控制﹑加強(qiáng)員工風(fēng)險意識教育等。

1﹑加強(qiáng)擔(dān)保業(yè)務(wù)整體流程中風(fēng)險控制

⑴前期風(fēng)險控制

投資擔(dān)保公司對于前期風(fēng)險控制可以建立一個數(shù)據(jù)庫，記錄相關(guān)中小企業(yè)以前的信用情況以及相關(guān)的管理經(jīng)營狀況，從而達(dá)到從源頭上降低投資擔(dān)保企業(yè)的風(fēng)險。

⑵操作風(fēng)險控制

操作風(fēng)險控制主要是要針對不同的企業(yè)制定出不同的反擔(dān)保方案，除了把房地產(chǎn)抵押作為反擔(dān)保措施之外，投資擔(dān)保公司要盡可能地將中小企業(yè)的機(jī)器設(shè)備或者生產(chǎn)線以及股權(quán)作為反擔(dān)保抵押。

⑶保后風(fēng)險控制

盡管大多數(shù)投資擔(dān)保企業(yè)都制定了相關(guān)的保后制度，但在實際操作中仍存在很多風(fēng)險漏洞，因此各投資擔(dān)保企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)并完善保后跟蹤反饋制度。

2﹑探索投資擔(dān)保企業(yè)內(nèi)部制度風(fēng)險控制

⑴形成完善的內(nèi)控機(jī)制與業(yè)務(wù)制衡機(jī)制

一般來說投資擔(dān)保公司可以根據(jù)其風(fēng)險的組成將公司內(nèi)部組織劃分三個業(yè)務(wù)部門進(jìn)行管理。其中可包括擔(dān)保業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門與綜合管理部門。三個部門各司其職，共同實現(xiàn)投資擔(dān)保公司內(nèi)部工作的有序進(jìn)行，不同部門之間按審保分離原則，對于明確職責(zé)與分工互相制衡起到良好的互相監(jiān)督作用，另外還應(yīng)建立完善的決策機(jī)制并以公司制度的方式將該程序加以貫徹落實。

⑵增加獨立性風(fēng)險經(jīng)理崗位

當(dāng)前我國商業(yè)銀行均設(shè)立風(fēng)險經(jīng)理崗位，而我國投資擔(dān)保企業(yè)目前只設(shè)立項目經(jīng)理以及業(yè)務(wù)經(jīng)理崗位，較少設(shè)定風(fēng)險經(jīng)理崗位，往往忽視了對項目風(fēng)險的識別和防范以及后期風(fēng)險把控的責(zé)任。因此需要設(shè)置風(fēng)險經(jīng)理崗位，不僅要承擔(dān)審批的職責(zé)，而且要承擔(dān)客戶風(fēng)險和資產(chǎn)質(zhì)量動態(tài)監(jiān)控的職責(zé)。

⑶提高專業(yè)化管理水平

公司高效有序的發(fā)展，離不開高素質(zhì)專業(yè)化人才的參與。投資擔(dān)保行業(yè)是一個對從業(yè)人員專業(yè)知識要求比較高的行業(yè)，它具有跨學(xué)科、多領(lǐng)域的特點，可見對從業(yè)人員素質(zhì)的要求應(yīng)為復(fù)合型人才，所以投資擔(dān)保公司可以定期對員工進(jìn)行風(fēng)險管理和風(fēng)險控制的培訓(xùn)，讓員工時刻保持高度的警覺性。

四、結(jié)束語

投資擔(dān)保行業(yè)是一個適應(yīng)市場需求而發(fā)展的行業(yè)，不斷發(fā)展壯大必將是未來發(fā)展趨勢。但是在企業(yè)經(jīng)營過程中存在宏觀和微觀方面的風(fēng)險，為了持續(xù)經(jīng)營，風(fēng)險控制是經(jīng)營管理的第一要務(wù)。擔(dān)保公司必須從內(nèi)外兩個視覺，根據(jù)業(yè)務(wù)拓展的需要，不斷提高重視及加快改善步伐，加強(qiáng)風(fēng)險控制意識，做好風(fēng)險防范措施，我國的投資擔(dān)保企業(yè)一定可以健康可持續(xù)的發(fā)展壯大，使得企業(yè)在激烈的競爭中能夠保持核心競爭力，為經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和國民財富的保值增值發(fā)揮愈來愈重要的作用。

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