我國(guó)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理探究

摘 要：隨著經(jīng)濟(jì)全球化和改革開(kāi)放的不斷推進(jìn)，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)體制結(jié)構(gòu)得以進(jìn)一步的完善。但是在這一進(jìn)程中，商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)卻在不斷增加，嚴(yán)重制約了我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的效率。因此，本文針對(duì)目前我國(guó)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行分析與研究，指出了當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理所面臨主要問(wèn)題，并就這些問(wèn)題提出相應(yīng)的解決措施，以期為我國(guó)經(jīng)濟(jì)的良好發(fā)展提供理論基礎(chǔ)。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;全面風(fēng)險(xiǎn)管理;全球經(jīng)濟(jì)化

近年來(lái)，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，無(wú)論是國(guó)有商業(yè)銀行還是股份制商業(yè)銀行，上市的數(shù)量不斷增加，全面風(fēng)險(xiǎn)管理的能力不斷加強(qiáng)。但是與歐美發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理依然存在著諸多問(wèn)題，這給我國(guó)金融行業(yè)的持續(xù)健康構(gòu)成了潛在的威脅。

一、我國(guó)商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的主要問(wèn)題

我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理相較于歐美發(fā)達(dá)國(guó)家而言，起步較晚。隨著我國(guó)《商業(yè)銀行法》的頒布實(shí)施，我國(guó)的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理才從理論走向?qū)嵺`，由被動(dòng)、靜態(tài)的傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理模式向積極、動(dòng)態(tài)的現(xiàn)代模式轉(zhuǎn)變。但是在這一轉(zhuǎn)變過(guò)程中還是面臨著諸多的問(wèn)題。

1.全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作流于形式。在全面風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際工作中，一些商業(yè)銀行根本沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)規(guī)章制度，以業(yè)務(wù)發(fā)展水平作為評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)對(duì)基層銀行進(jìn)行績(jī)效考核，從而使風(fēng)險(xiǎn)管理工作流于形式，沒(méi)有得到應(yīng)有的重視。

2.工作人員風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄。從整體情況來(lái)看，我國(guó)商業(yè)銀行的從業(yè)人員全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)比較薄弱，缺乏全面性、統(tǒng)一性和協(xié)調(diào)性。除此之外，從業(yè)人員風(fēng)險(xiǎn)管理能力不高，難以對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理評(píng)估，同時(shí)在風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中，受到傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理思維定式的影響，主要以信用風(fēng)險(xiǎn)管理為主。

3.風(fēng)險(xiǎn)管理手段比較落后。我國(guó)商業(yè)銀行與歐美發(fā)達(dá)國(guó)家相比，無(wú)論是管理策略還是管理手段上仍然存在著巨大的差異，主要表現(xiàn)在采用的分析手段上。很多發(fā)達(dá)國(guó)家的商業(yè)銀行普遍使用對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的定量分析，利用客觀的的歷史數(shù)據(jù)，結(jié)合計(jì)量分析模式，得出相關(guān)結(jié)論。但是我國(guó)的商業(yè)銀行主要是以定性分析為主要手段，從而使風(fēng)險(xiǎn)管理工作人員憑借經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行判斷，從而出現(xiàn)較多失誤，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。雖然我國(guó)已經(jīng)開(kāi)始采用風(fēng)險(xiǎn)定量分析模式，但是受制于各種因素，例如人員素質(zhì)，硬件設(shè)施以及數(shù)據(jù)的積累等，使風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型依然處于探索研究的階段。同時(shí)，由于我國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量側(cè)重于信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量與識(shí)別，因而無(wú)法對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行動(dòng)態(tài)的檢測(cè)。從微觀經(jīng)濟(jì)層面來(lái)看，一旦風(fēng)險(xiǎn)管理落后，給銀行造成的風(fēng)險(xiǎn)是及其嚴(yán)重的。換言之，一旦風(fēng)險(xiǎn)管理手段落后，商業(yè)銀行的效率自然就會(huì)降低。（如下表1）

4.風(fēng)險(xiǎn)管理組織有待完善。我國(guó)商業(yè)銀行從表面上來(lái)看，其組織結(jié)構(gòu)是非常健全完善的，但是一旦出現(xiàn)比較重大的問(wèn)題，組織內(nèi)部就會(huì)出現(xiàn)相互推諉的現(xiàn)象，難以明確具體的責(zé)任主體，使得風(fēng)險(xiǎn)審查工作困難重重，從而讓風(fēng)險(xiǎn)管理組織難以充分發(fā)揮真正的作用。同時(shí)在許多商業(yè)銀行中，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的獨(dú)立性比較弱，在行使職能時(shí)容易受到其他部門(mén)的影響和制約。

5.風(fēng)險(xiǎn)管理人才缺失。風(fēng)險(xiǎn)管理工作對(duì)專(zhuān)業(yè)知識(shí)和專(zhuān)業(yè)技術(shù)有著非常高的要求，因此對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理人才也有著較高的要求。與發(fā)達(dá)國(guó)家相比而言，我國(guó)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理人才無(wú)論在發(fā)掘體系還是培養(yǎng)機(jī)制上都存在一定的缺陷，并且各個(gè)商業(yè)銀行出于成本控制的考量對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理人才后期的培訓(xùn)與深造的支持力度比較小，使得風(fēng)險(xiǎn)管理人才后勁不足，從而促使我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)不斷上漲，損失事件不斷攀升。（如下表2）

二、我國(guó)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

目前，我國(guó)商業(yè)銀行已經(jīng)初步建立了自身風(fēng)險(xiǎn)管理的組織框架、基本制度以及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。但是從前面的分析來(lái)看，商業(yè)銀行還存在很多問(wèn)題，要想實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理還需要更多的研究與準(zhǔn)備。筆者根據(jù)實(shí)際條件提出了以下幾點(diǎn)措施：

1.健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織

想要實(shí)現(xiàn)對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)管理，首先就需要健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織，盡量減少分行的管理層，防止利益集團(tuán)或者地方政府對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行阻撓或干擾。目前，分行管理層權(quán)利過(guò)大是我國(guó)商業(yè)銀行中存在的普遍現(xiàn)象，使風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)很難發(fā)揮出作用。因此，各個(gè)商業(yè)銀行應(yīng)該在董事會(huì)的下面設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，讓其充分發(fā)揮職能作用，對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面的監(jiān)督和評(píng)估。例如可以構(gòu)建商業(yè)銀行總行風(fēng)險(xiǎn)管理組織（如下圖）。

2.培育具有特色的風(fēng)險(xiǎn)管理文化

商業(yè)銀行實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理，不僅需要依靠規(guī)章制度的建設(shè)和管理手段的完善，還需要培育具有特色的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，這是商業(yè)銀行實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的前提條件，同時(shí)也是提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平和質(zhì)量的重要途徑。因此，各個(gè)商業(yè)銀行不僅應(yīng)該制定出合理的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和戰(zhàn)略;不斷強(qiáng)化工作人員的管理意識(shí)和管理理念，完善風(fēng)險(xiǎn)信息傳遞的通道和科學(xué)合理的獎(jiǎng)懲制度，最后還要積極培育有特色的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

3.采用風(fēng)險(xiǎn)定量的管理模式

從目前來(lái)看，我國(guó)商業(yè)銀行整體的全面風(fēng)險(xiǎn)管理的量化仍然存在著許多問(wèn)題。因此，各個(gè)商業(yè)銀行應(yīng)該借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家先進(jìn)的經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)我國(guó)的實(shí)際情況，不斷改善風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的方式方法，并積極引進(jìn)歐美國(guó)家現(xiàn)代化的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)量模型和技術(shù)，例如RAROC模型、Var模型以及風(fēng)險(xiǎn)性相關(guān)性分析技術(shù)等，創(chuàng)造性的運(yùn)用到實(shí)際工作中。

4.建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)

我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，并根據(jù)自身的實(shí)際情況、發(fā)展趨勢(shì)以及市場(chǎng)條件等因素，建立相應(yīng)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)不僅要包括所有部門(mén)的業(yè)務(wù)活動(dòng)，而且還需要涵蓋具體流程，并且還需要具有一致性和準(zhǔn)確性等特點(diǎn)。建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的主要目的是對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)的信息數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)一的處理，從而分析風(fēng)險(xiǎn)管理存在的主要問(wèn)題，提高工作人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的工作能力。

5.建立科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理制度

風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理制度是發(fā)達(dá)國(guó)家實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段之一?，F(xiàn)階段，我國(guó)大部分的商業(yè)銀行已經(jīng)相繼推出了風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理制度。但是由于風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理制度在我國(guó)推行的時(shí)間比較晚，在發(fā)展過(guò)程中會(huì)遇到許多問(wèn)題，例如從業(yè)人員的綜合素質(zhì)不高、考核的標(biāo)準(zhǔn)不明確、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理對(duì)相關(guān)部門(mén)缺乏一定的約束性以及管理范圍過(guò)小等問(wèn)題。因此，我國(guó)應(yīng)該加大對(duì)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的培育力度，如條件允許還可以設(shè)置業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理和職能風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，并同時(shí)建立責(zé)任制度，提升風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的工作責(zé)任心。

三、結(jié)束語(yǔ)

商業(yè)銀行不同于其他企業(yè)，具有一定的特殊性，它與社會(huì)經(jīng)濟(jì)有著緊密聯(lián)系，因此在發(fā)展過(guò)程中，會(huì)受到社會(huì)經(jīng)濟(jì)體制和政府經(jīng)濟(jì)政策影響。對(duì)其實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理不僅可以促進(jìn)商業(yè)銀行的良好發(fā)展，而且還能推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，從而提高國(guó)際影響力。

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作者簡(jiǎn)介：何啟祥（1986- ），男，土家族，湖北恩施人，中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)國(guó)民經(jīng)濟(jì)學(xué)政府經(jīng)濟(jì)管理專(zhuān)業(yè)2013級(jí)碩士研究生