河南省中小企業(yè)融資現(xiàn)狀及對(duì)策研究

董西紅

摘 要：河南省中小企業(yè)大部分集中于第三產(chǎn)業(yè)，數(shù)量多，發(fā)展快，已經(jīng)成為河南經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一支主力軍。但中小企業(yè)由于資產(chǎn)規(guī)模較小，資本原始積累不足，信用等級(jí)較低，難以從金融市場(chǎng)上獲得發(fā)展資金。因此，融資難一直是困擾我省中小企業(yè)發(fā)展的最大障礙。如何在中原經(jīng)濟(jì)區(qū)戰(zhàn)略背景下，有效破解中小企業(yè)融資困難，幫助中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)資金的融通與合理配置，培育一批中小高新技術(shù)企業(yè)，將對(duì)中原經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè)和擴(kuò)大就業(yè)起到戰(zhàn)略性的推動(dòng)作用。

關(guān)鍵詞：中原經(jīng)濟(jì)區(qū)；中小企業(yè)融資；現(xiàn)狀分析；對(duì)策

隨著中原經(jīng)濟(jì)區(qū)戰(zhàn)略的逐步實(shí)施， 中小企業(yè)的發(fā)展己經(jīng)成為促進(jìn)河南省國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量。截至2013年底，中小企業(yè)將近40萬家，從業(yè)人員1100萬人。河南省中小企業(yè)創(chuàng)造的就業(yè)機(jī)會(huì)高于大型企業(yè)，中小企業(yè)單位數(shù)量在整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)中的比重有所上升。在中原經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè)中，傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)已經(jīng)處在改造提升和轉(zhuǎn)型升級(jí)的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，資金需求量大，籌資渠道不暢已經(jīng)制約著中小企業(yè)的發(fā)展。

1 河南省中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

（1）融資渠道狹窄，融資成本較高，融資滿足度較低

受上市條件的限制，一般中小企業(yè)無法利用股票市場(chǎng)籌措資金，銀行貸款是我省中小企業(yè)融資的主要渠道，抵押貸款和民間融資是主要方式。雖然各大銀行相繼推出為中小微企業(yè)提供資金服務(wù)，但是對(duì)中小企業(yè)實(shí)際發(fā)放貸款數(shù)量有限，中小企業(yè)貸款滿足率較低。我省中小企業(yè)信用建設(shè)緩慢，信用評(píng)定等級(jí)較低，貸款利率和抵押擔(dān)保費(fèi)用較高，導(dǎo)致融資成本居高不下。

（2）間接融資渠道不暢，缺乏良好的融資環(huán)境

河南省基層銀行樂意為中小企業(yè)服務(wù)的數(shù)量不多，貸款權(quán)限變小，資金投放數(shù)量不足，2012年河南中小企業(yè)貸款僅占全省全部貸款余額的11%，大多數(shù)中小企業(yè)無法獲得信貸支持，阻礙著中原經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè)的進(jìn)展。為中小微企業(yè)服務(wù)的信貸人員較少，人員激勵(lì)機(jī)制不夠完善，對(duì)新增貸款實(shí)行嚴(yán)格控制，信貸投放向高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)傾斜等，這些信貸政策的制定和實(shí)施，直接影響我省金融機(jī)構(gòu)的信貸增長規(guī)模，從而間接地對(duì)中小企業(yè)的貸款融資產(chǎn)生不利影響。

（3）河南省中小企業(yè)板塊直接融資渠道也不盡人意

中小企業(yè)板（創(chuàng)業(yè)板）資本市場(chǎng)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)、高回報(bào)的科技型中小企業(yè)的融資提供一個(gè)交易平臺(tái)。而我省中小企業(yè)主要集中在資本相對(duì)稀缺、技術(shù)較低的勞動(dòng)密集型企業(yè)，在一定時(shí)期內(nèi)不可能快速成長為高風(fēng)險(xiǎn)、高收益、高成長型的企業(yè)，因此，對(duì)于廣大中小企業(yè)來說直接融資渠道不盡人意。

2 河南省中小企業(yè)融資影響因素分析

（一）企業(yè)自身方面的因素

我省中小企業(yè)設(shè)備陳舊，質(zhì)量差，變現(xiàn)困難，導(dǎo)致有效抵押的資產(chǎn)少，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，缺乏市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，其信用等級(jí)普遍較低。部分中小企業(yè)信用觀念淡薄，不能按時(shí)歸還銀行借款，造成銀行對(duì)中小企業(yè)信任不足，減少貸款額度。中小企業(yè)財(cái)務(wù)制度不健全，財(cái)務(wù)人員專業(yè)能力不足，會(huì)計(jì)核算不完整、不真實(shí)，無法提供真實(shí)可靠的財(cái)務(wù)報(bào)告，影響金融機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)的資信評(píng)估，直接影響銀行貸款的發(fā)放。

（二）政府及制度方面的影響因素

河南省非常重視中小企業(yè)的發(fā)展，相繼出臺(tái)了一系列政策和措施支持金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)中小企業(yè)的信貸投放，涉及企業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持、技改貼息政策、稅收優(yōu)惠政策等等。但由于缺失相配套的實(shí)施細(xì)則，在執(zhí)行時(shí)無所適從。表現(xiàn)在：中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)緩慢，不能及時(shí)為銀行和中小企業(yè)提供法律保障，難以滿足中小企業(yè)在融資中的擔(dān)保需求；地方政府尚未設(shè)立中小企業(yè)發(fā)展基金，中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品升級(jí)缺少政府的資金支持；對(duì)民間融資的行為缺失相應(yīng)的法規(guī)；對(duì)中小企業(yè)在創(chuàng)業(yè)和發(fā)展過程中沒能提供細(xì)心周到的指導(dǎo)和幫助。

（三）銀行等金融機(jī)構(gòu)的影響因素

伴隨著貸款規(guī)模緊縮，在資金不寬裕的情況下，銀行等金融機(jī)在融資方面對(duì)中小企業(yè)新增貸款的資產(chǎn)質(zhì)量考核要求過于嚴(yán)格，并制定了嚴(yán)厲的責(zé)任追究制度。針對(duì)中小企業(yè)提供的金融產(chǎn)品少，無法滿足資金需求。

3 解決河南省中小企業(yè)融資問題的對(duì)策建議

為盡快消除我省中小企業(yè)融資的種種障礙，促進(jìn)中原經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，探索有效解決中小企業(yè)融資問題的對(duì)策。

（一）金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)變觀念，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，為河南省中小企業(yè)融資開通綠色通道

（1）深化金融機(jī)構(gòu)改革，提高對(duì)河南省中小企業(yè)的支持力度

從河南省實(shí)際情況出發(fā)，充分考慮貸款扶持對(duì)象，改進(jìn)銀行授權(quán)授信方式，統(tǒng)一各銀行的信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)與貸款準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，建立中小企業(yè)信貸部門，多方培養(yǎng)信貸專家，為中小企業(yè)融資提供實(shí)實(shí)在在的幫助。對(duì)我省剛剛起步的中小科技創(chuàng)新企業(yè)在申請(qǐng)貸款時(shí)，適當(dāng)放寬條件，減少審批環(huán)節(jié)，提高對(duì)優(yōu)良客戶發(fā)放貸款的效率。

（2）建設(shè)專門服務(wù)于中小企業(yè)的中小商業(yè)銀行

積極探索把城鄉(xiāng)信用合作社等金融機(jī)構(gòu)改制為中小銀行，積極吸收民間資本，并嚴(yán)格接受國家監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督。中小銀行按照獨(dú)立經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的原則運(yùn)行。同時(shí)加快金融網(wǎng)點(diǎn)的鋪設(shè)，為中小企業(yè)獲得金融服務(wù)提供便利。

（3）建立相對(duì)穩(wěn)定的銀企交易關(guān)系，營造良好的生態(tài)融資環(huán)境

進(jìn)一步推行客戶經(jīng)理制，并賦予客戶經(jīng)理相應(yīng)的權(quán)限，加大對(duì)客戶經(jīng)理的激勵(lì)，提高中小企業(yè)信貸人員服務(wù)意識(shí)和營銷意識(shí)，促使商業(yè)銀行的服務(wù)更加貼近河南省中小企業(yè)。

（二）政府要強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，為中小企業(yè)融資創(chuàng)造寬松的環(huán)境

（1）完善河南省中小企業(yè)融資的社會(huì)服務(wù)體系

鼓勵(lì)建立區(qū)域性政策性銀行，專門服務(wù)于中小企業(yè)融資，提高貸款支持力度和對(duì)不良貸款的容忍度。同時(shí)建立政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，健全中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)機(jī)制，加強(qiáng)銀企、銀擔(dān)合作，建立企業(yè)融資的長效機(jī)制。增設(shè)中小企業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，促進(jìn)中小企業(yè)又好又快發(fā)展。

（2）建立健全中小企業(yè)融資法律法規(guī)制度

各級(jí)政府要盡快完善法律法規(guī)體系，制定并推行一系列有利于風(fēng)險(xiǎn)投資發(fā)展的政策、地方性法規(guī)，構(gòu)建起一個(gè)多層次的風(fēng)險(xiǎn)投資撤出渠道，進(jìn)一步完善對(duì)中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制建設(shè)。對(duì)社會(huì)資本投資中小企業(yè)制定相應(yīng)的稅收優(yōu)惠政策，制定有利于信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)發(fā)展的優(yōu)惠政策，使得這些資金在投入前就沒有"后顧之憂"。endprint

（3）政府應(yīng)搭建平臺(tái)，深化校企合作體制，加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)人才培養(yǎng)服務(wù)

河南省中小企業(yè)缺乏吸引力，引進(jìn)人才難，發(fā)展動(dòng)力不足。政府應(yīng)搭建平臺(tái)，委托專業(yè)高校結(jié)合行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，融入先進(jìn)的管理理念，對(duì)中小企業(yè)的高層領(lǐng)導(dǎo)、經(jīng)營管理人員實(shí)施培訓(xùn)，造就一批復(fù)合技能型、創(chuàng)新型人才，增強(qiáng)中小企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力和自主創(chuàng)新能力，使企業(yè)具備可持續(xù)發(fā)展的能力，為融資創(chuàng)造條件。

（4）推動(dòng)建立形式多樣的投融資體制，拓寬融資渠道

政府要大力推動(dòng)投融資體制改革，建立滿足中小企業(yè)資金需求的資本市場(chǎng)。對(duì)成長性好的企業(yè)，鼓勵(lì)進(jìn)行股份制改革，吸收民間資本，實(shí)現(xiàn)資本整合。通過政府補(bǔ)助、財(cái)政貼息引導(dǎo)建立政策性的中小企業(yè)投資公司，創(chuàng)立風(fēng)險(xiǎn)投資基金，鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)增加對(duì)中小高新技術(shù)企業(yè)的投資。隨著中原經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè)的發(fā)展，河南省工業(yè)化進(jìn)程的加快，政府應(yīng)積極推動(dòng)并引導(dǎo)符合條件的中小高新技術(shù)企業(yè)通過中小企業(yè)板上市融資，有效拓寬融資渠道。

（三）中小企業(yè)通過自我提升，爭(zhēng)取獲得更大融資

（1）加強(qiáng)內(nèi)涵建設(shè)，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力

河南省中小企業(yè)必須建立現(xiàn)代企業(yè)制度， 完善企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，實(shí)行產(chǎn)權(quán)制度革新。及時(shí)調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，創(chuàng)新特色產(chǎn)品，實(shí)行差異化營銷戰(zhàn)略，拓展國內(nèi)國際市場(chǎng)，增強(qiáng)產(chǎn)品的核心競(jìng)爭(zhēng)力。加強(qiáng)對(duì)存貨、應(yīng)收賬款、固定資產(chǎn)的管理，減少不合理資金占用，提高資產(chǎn)的運(yùn)營能力和變現(xiàn)能力。高層領(lǐng)導(dǎo)必須重視人才培養(yǎng)，通過內(nèi)培和外引建立一支優(yōu)秀的團(tuán)隊(duì)，充分發(fā)揮人力資源優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

（2）改善自身信貸條件

河南省中小企業(yè)必須加快誠信建設(shè)，自覺遵守相關(guān)的法律法規(guī)，樹立良好的商業(yè)信譽(yù)，有助于和銀行建立長期穩(wěn)定的合作關(guān)系，及時(shí)獲得發(fā)展所需資金。

（3）加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理，加大信息披露的力度

建立成本核算機(jī)制，規(guī)范進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，如實(shí)提供財(cái)務(wù)報(bào)表。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，做好項(xiàng)目投資的市場(chǎng)調(diào)查和可行性分析論證，正確評(píng)估自身的實(shí)力，科學(xué)進(jìn)行投資決策，降低投資風(fēng)險(xiǎn)，使資金發(fā)揮最大效益。

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