FOB術(shù)語下客定貨代方式的紡織產(chǎn)品交易糾紛及欺詐防范

沈飛

紡織產(chǎn)品外貿(mào)出口作為我國重要出口部類，具有量大、單位價(jià)值小等特征，而出口商為爭取訂單，往往服從客商關(guān)于L/C項(xiàng)下的FOB紡織品交易貨代由客商指定并以貨代提單交易的安排，從而導(dǎo)致部分銀行認(rèn)定的潛在“單、證”不符點(diǎn)或貨代惡意構(gòu)造不符點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，以及“灰色清關(guān)”或無單放貨等糾紛與欺詐風(fēng)險(xiǎn)，其所形成的折價(jià)、退單均易造成紡織產(chǎn)品外貿(mào)交易受損。本文在分析FOB術(shù)語的客定貨代對(duì)我國紡織品出口交易糾紛及欺詐特征基礎(chǔ)上，探討了這一交易方式對(duì)紡織品外貿(mào)的影響，并由此提出削減紡織外貿(mào)交易糾紛、欺詐所致?lián)p失的實(shí)操對(duì)策。

一、紡織品服裝出口交易運(yùn)用FOB術(shù)語的實(shí)操流程及異化特征

（一）權(quán)責(zé)與風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)劃分異化

對(duì)于紡織外貿(mào)交易而言，《INCORTERMS2000》關(guān)于FOB術(shù)語的風(fēng)險(xiǎn)與責(zé)任劃分界線點(diǎn)設(shè)置為裝運(yùn)港船上，而出口商在貨交承運(yùn)人后完成交貨義務(wù)的同時(shí)仍與貨物遭致影響、損傷所對(duì)應(yīng)責(zé)任關(guān)聯(lián)。但風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移與賣方及貨代間責(zé)任劃分點(diǎn)的偏離，會(huì)引發(fā)產(chǎn)品在向客定貨代轉(zhuǎn)交中喪失實(shí)際控制權(quán)與出口商責(zé)任繼續(xù)承擔(dān)間的矛盾，進(jìn)而導(dǎo)致了客定貨代中的FCL產(chǎn)裝或LCL送貨至其指定倉位非船艙的控制脫離，賣方因客定貨代自紡織外貿(mào)工廠提貨至起運(yùn)港船舷失去了對(duì)貨物的妥善管控。據(jù)ICC倫敦保險(xiǎn)協(xié)會(huì)及國際海洋運(yùn)輸保險(xiǎn)協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)表明，F(xiàn)OB術(shù)語項(xiàng)下的權(quán)責(zé)與風(fēng)險(xiǎn)分離導(dǎo)致賣方“載物”與“控物”分離所引發(fā)的糾紛占全部FOB糾紛案的38%以上，而中國國家海關(guān)總署針對(duì)入世后以FOB交易的紡織貿(mào)易出口統(tǒng)計(jì)表明，F(xiàn)CL產(chǎn)裝由于異化了風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)劃分及貨物權(quán)責(zé)，形成了累計(jì)12.7%的糾紛增長率。

（二）提單與實(shí)際貨權(quán)異化

同時(shí)根據(jù)《INCORTERMS2000》規(guī)定，F(xiàn)OB買方有權(quán)自選船公司及貨代，而紡織外貿(mào)企業(yè)為爭取訂單量時(shí)妥協(xié)于客定貨代，形成正本海運(yùn)提單存在收貨人一欄為具體進(jìn)口人的可能，以及由于貨代提單、買賣雙方及貨代等主體間溝通不暢所造成的“單、證”瑕疵。這一異化雖然簡化程序并節(jié)省了買方裝船支出，但是據(jù)中國出口信保公司統(tǒng)計(jì)的FOB合約數(shù)據(jù)顯示，紡織外貿(mào)中的71.5%以上保單生成理由，為據(jù)懼怕貨權(quán)轉(zhuǎn)至客定貨代時(shí)的貨代經(jīng)營不善或破產(chǎn)，致使買方憑貨代提單提貨不著可能；事實(shí)上，這一異化下，我國紡織外貿(mào)整體在交易單位價(jià)值、品質(zhì)與品牌效應(yīng)低狀態(tài)下的“求單若渴”，令買方更趨向指定貨代，并形成與貨代間真實(shí)的委托代理關(guān)系，提單托運(yùn)人為買方的填制方法，為買方提貨拒付和賣方錢貨兩空制造可行空間。

（三）提貨對(duì)價(jià)形式的異化

FOB術(shù)語下的客定貨代獲得了出具貨代提單或憑其復(fù)印件放貨權(quán)，甚至與買方勾結(jié)造成惡意的無物權(quán)提貨等欺詐行為，與“2000通則”相比，削減了賣方對(duì)物權(quán)持有的對(duì)價(jià)；客戶可憑貨代提單Consignee一項(xiàng)的信息前往實(shí)際貨場提貨、客定貨代可據(jù)此索價(jià)買方、賣方、同時(shí)逐步便利或?qū)r(jià)衍生的專業(yè)無船承運(yùn)人的代理業(yè)務(wù)。根據(jù)我國各省市地紡織品協(xié)會(huì)及貿(mào)促會(huì)累計(jì)紡織外貿(mào)出口交易統(tǒng)計(jì)，F(xiàn)OB在2001年以來使用率高達(dá)73.4%，而其中客定貨代占到上述全部交易的71.5%，且遭遇到貨順利清關(guān)而收款不利的歷年比例日趨上揚(yáng)。

（四）形式統(tǒng)一的磋商依據(jù)異化

一方面，由于我國目前紡織服裝外貿(mào)處于調(diào)整期，有新紡織服裝外貿(mào)企業(yè)成立并產(chǎn)生出口交易，為博得客戶首次交易而選擇客戶指定貨代要求，但又存在遭受“單、證”不符、貨代持單不放貨、貨代客商勾結(jié)的無單放貨等惡意欺詐的更高可能。據(jù)全國紡織外貿(mào)協(xié)會(huì)相關(guān)統(tǒng)計(jì)均值數(shù)據(jù)顯示，因客定貨代遭受上述各類型糾紛及損失的紡織外貿(mào)出口企業(yè)年增幅達(dá)11.2%，高于全國其他行業(yè)的同交易方式所受糾紛與損失，并出現(xiàn)了設(shè)定軟條款配合紡織產(chǎn)品質(zhì)量瑕疵的糾紛類型，其2000年以來的占比增幅為11.7%。

二、紡織品出口FOB交易客定貨代風(fēng)險(xiǎn)糾紛及欺詐

（一）FOB紡織品出口客定貨代交易的“表審”-“退單”風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)于我國現(xiàn)階段的服裝外經(jīng)貿(mào)企業(yè)，特別是紡織工貿(mào)企業(yè)，客商利用出口商結(jié)匯心切的心理，在不符點(diǎn)以及可拒付情況下，提出針對(duì)紡織外貿(mào)產(chǎn)品非核心質(zhì)量要素的瑕疵爭議，尤其針對(duì)服裝部件的尺寸誤差、面料質(zhì)地手感、垂感，紡織品平整度與歪斜紋理細(xì)節(jié)，色澤的嚴(yán)格性差異等。根據(jù)浙江省服裝行業(yè)協(xié)會(huì)、江蘇省紡織工業(yè)協(xié)會(huì)、上海工商聯(lián)紡織服裝商會(huì)、上海市紡織協(xié)會(huì)、福建省紡織行業(yè)協(xié)會(huì)等機(jī)構(gòu)提供數(shù)據(jù)分析，客定貨代造成信用證項(xiàng)下結(jié)匯不暢而選擇“退單”的占全部不暢的21.7%；客商抓住紡織品產(chǎn)品上述各類細(xì)節(jié)、非核心質(zhì)量要素瑕疵，形成最終折價(jià)處理貨物并清關(guān)的占74.9%，其他處理方式的占3.4%。

最為典型的是，L/C項(xiàng)下客定貨代具有客戶指定其出具正本海運(yùn)提單的權(quán)、責(zé)，但作為我國紡織品主要對(duì)象的美國、西歐以及近年興起的南歐市場，對(duì)應(yīng)客戶所在地銀行的單據(jù)“表審”條例，將這一情況設(shè)定為潛在不符點(diǎn)。據(jù)SWIFT截止2013年上半年調(diào)查統(tǒng)計(jì)顯示，出自中國紡織品貿(mào)易FOB術(shù)語交易量中，因單證“表審”不符點(diǎn)造成糾紛達(dá)到總貿(mào)易糾紛量的65.3%。而國際船東組織調(diào)查研究表明，由于“表審”過程中海運(yùn)提單正本提交失當(dāng)引起的LC項(xiàng)下貿(mào)易糾紛的35.3%為客定貨代交易。

（二） FOB紡織品出口客定貨代交易的“不符點(diǎn)”糾紛

這里主要是指紡織品出口的FOB客定貨代交易中，圍繞“單、證”符合與實(shí)際交貨存在矛盾所致的“不符點(diǎn)”等糾紛。具體以引例討論：

我國A企業(yè)為爭取在促銷季獲得一新客戶訂單，與英國B公司簽訂一份1800件、三個(gè)款式、每款三色的男士夾克衫訂單，合同規(guī)定以30%預(yù)先電匯付款和后70%以L/C為付款方式，貿(mào)易術(shù)語選用FOB，并由英方指定貨代為英方企業(yè)，該企業(yè)在華無分公司及分支機(jī)構(gòu)。當(dāng)我方按照合同約定時(shí)間獲取前30%合同預(yù)付電匯款項(xiàng)后正常生產(chǎn)，并嚴(yán)控質(zhì)量關(guān)，于合同規(guī)定時(shí)間內(nèi)在指定裝運(yùn)港履行交貨義務(wù)，然而英方指定貨代在裝運(yùn)期間以客商聯(lián)系不暢為由，催促中方及時(shí)提交相關(guān)單據(jù)，并出具貨代提單，理由為該筆交易數(shù)量不大，集裝箱裝運(yùn)貨物為拼箱裝，無正本海運(yùn)提單。35天后，英商指定貨代以無法聯(lián)系為由，拒絕在貨到目的港后進(jìn)一步履行交貨后續(xù)事項(xiàng)的責(zé)任義務(wù)。最終我方被迫與客商達(dá)成基于貨物中25件，兩個(gè)款式袖長有0.71cm誤差的質(zhì)量損失協(xié)議，交易按折價(jià)89%為接受無正本海運(yùn)提單不符點(diǎn)對(duì)價(jià)結(jié)束，我方損失1.8萬余元人民幣。endprint

上述案例說明，當(dāng)今紡織品出口選用FOB術(shù)語在爭取客戶訂單上具有價(jià)格競爭優(yōu)勢，但客定貨代往往利用“單、證”不一與信用證自足文件性的矛盾，制造貿(mào)易糾紛從中漁利，更有物權(quán)移至客戶，后者提貨拒付的風(fēng)險(xiǎn)。而本案中因貨物量的拼箱裝為由持貨代提單，最后致使出口商蒙受產(chǎn)品細(xì)節(jié)且非關(guān)鍵數(shù)量的質(zhì)量瑕疵折價(jià)損失，警示我國紡織品出口應(yīng)穩(wěn)妥提質(zhì)的同時(shí)，需注意FOB客定貨代單方違規(guī)操作，及其與客商勾結(jié)衍生結(jié)匯隱患。

（三）貨代與客戶勾結(jié)造成不清潔提單引致單證不符及客戶拒付

目前國際貿(mào)易中，尚有俄羅斯、中東地區(qū)的伊朗、克羅地亞、西非等國或地區(qū)的無單放貨或者客戶與貨代（船代）勾結(jié)，繞開海關(guān)從中獲利。根據(jù)國際船東協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)，2000年以來，來自中國的紡織產(chǎn)品交易中利用這一渠道形成無單放貨的已達(dá)31起，涉及金額達(dá)913.7萬元人民幣；而部分國家利用海關(guān)等部門利益關(guān)系搭建“灰色清關(guān)”，造成信用證付款項(xiàng)下結(jié)匯不暢的達(dá)到28起，涉及金額達(dá)913.7萬元人民幣。

另外，一些經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)國家或地區(qū)存在借助專業(yè)清關(guān)代理實(shí)施無單放貨或電放無物權(quán)單據(jù)的違法行為。2013年1月，廣州一紡織服裝進(jìn)出口實(shí)體企業(yè)向俄羅斯輸出150萬美元的男士襯衫，貿(mào)易以FOB Guangzhou，目的港為VLADIVOSTOK，貨代由俄羅斯客戶指定。我方按時(shí)、合理提供全套單據(jù)并以中國銀行（俄羅斯）濱海分行收款，但遭遇對(duì)方以產(chǎn)品質(zhì)量為由的重要“單、證不符”退單，經(jīng)交涉對(duì)方要求將貨款予以對(duì)折處理，同時(shí)面臨來自貨物倉儲(chǔ)地的20萬元倉儲(chǔ)滯留費(fèi)用索賠。由此可見，由FOB客定貨代衍生的貨物交易灰色、潛規(guī)則給紡織外貿(mào)交易帶來的損失更為直接，損失程度更深。

三、FOB紡織品出口定貨代交易糾紛與欺詐規(guī)避

（一）嚴(yán)格核信、審單

針對(duì)我國紡織品主要出口對(duì)象國家的美國、歐洲以及近年興起的南歐市場的“表審”條例，及其潛在不符點(diǎn)規(guī)定，在業(yè)務(wù)實(shí)踐中，賣方應(yīng)積極與買方協(xié)商，在有力爭取紡織品出口新訂單時(shí)，堅(jiān)持可接受客定貨代前提下具有實(shí)際貨運(yùn)資質(zhì)的貨代選擇，最底限為有保障的無船承運(yùn)人，即可以補(bǔ)償買方一定限度的形式，又能避免買方因節(jié)省海運(yùn)、貨代等業(yè)務(wù)費(fèi)用而選擇低資質(zhì)貨代；或以簽約固化客定貨代下的約束無船承運(yùn)人運(yùn)輸全程責(zé)任。

另一方面，針對(duì)前文所述的“灰色清關(guān)”以及無單放貨，和客定貨代借助貨代提單造成“單、證”不符點(diǎn)等欺詐，應(yīng)充分做好預(yù)警工作，借助公信度高的信用保險(xiǎn)公司預(yù)先進(jìn)行客定貨代資質(zhì)、信譽(yù)“摸底”，對(duì)照紡織外貿(mào)交易具體細(xì)節(jié)，排查與指定貨代出具提單的沖突和潛在隱患，并針對(duì)客定貨代交易、清關(guān)流程進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，低于預(yù)警級(jí)別的則否定后續(xù)交易磋商；并積極聯(lián)洽商務(wù)部及針對(duì)該項(xiàng)事務(wù)專案工作組，調(diào)研紡織外貿(mào)交易對(duì)象國海關(guān)是否存有類似案例；要求客定貨代承諾不選用代理清關(guān)公司，或要求對(duì)方提供在清關(guān)過程中產(chǎn)生的正本清關(guān)單證及清關(guān)完稅證明。

（二）存留有力憑證，爭取三方協(xié)商

針對(duì)客定貨代惡意構(gòu)造單證不符點(diǎn)情況，作為紡織品出口商應(yīng)積極、預(yù)先存留信用證、包括裝箱單、大副收據(jù)、正本提單等圍繞貨權(quán)的有力原始憑證，與客定貨代的通聯(lián)記錄等核心交涉證據(jù)；同時(shí)，盡量爭取貨代與客商、進(jìn)口商開展有關(guān)信用證、合同條款的三方對(duì)話及資料備忘，以應(yīng)對(duì)貨代方利用紡織外貿(mào)商品的季節(jié)時(shí)效、對(duì)銷區(qū)域款式風(fēng)格等局限性特征的欺詐行為，有必要時(shí)可以嚴(yán)厲拒絕對(duì)方以產(chǎn)品非核心質(zhì)量瑕疵為借口，實(shí)施的折價(jià)、減除部分貨款等對(duì)價(jià)接受條件的不合理請(qǐng)求。

實(shí)踐操作中，作為紡織品出口的賣方，應(yīng)首先堅(jiān)持海運(yùn)提單的Consignee收貨人一欄填寫“to order of shipper”，確保貨權(quán)及贖單資金回流；其次，在大量的紡織外貿(mào)FOB客定貨代業(yè)務(wù)中存留客定貨代提單的，務(wù)必爭取該貨代出具保函，以確保對(duì)其私自電報(bào)放單或串通客戶無單提貨的責(zé)任追償；同時(shí)，爭取與客戶、客定貨代溝通妥善，由貨代出具實(shí)質(zhì)上貨代提單而信用證上保留MARINE BILL OF LADING/OCEAN B/L 表述的協(xié)商做法，存留相關(guān)有效證據(jù)。

（三）嚴(yán)格化、客觀化L/C約束

紡織外貿(mào)交易的FOB客定貨代糾紛、欺詐，主要集中在信用證項(xiàng)下單證不符點(diǎn)以及客定貨代的提單出單權(quán)。前者需要出口商嚴(yán)格、客觀化信用證條款的約束條件，一般做法是鞏固并穩(wěn)定紡織出口商品的質(zhì)量，盡量不出現(xiàn)質(zhì)量分歧，細(xì)化質(zhì)控檢驗(yàn)環(huán)節(jié)，并敦促客戶刪除對(duì)該術(shù)語及客定貨代交易方式具有潛在威脅的信用證條款；后者則要求出口商積極、全程應(yīng)對(duì)客定貨代開證、審證與改證流程。

在紡織品出口實(shí)踐中，若客商堅(jiān)持客定貨代，而后者又以貨代提單作為貨權(quán)轉(zhuǎn)移憑證，當(dāng)出現(xiàn)提單與信用證條款不符時(shí)，敦促客戶指定其貨代刪除關(guān)聯(lián)軟條款；退一步則必須與客定貨代的貨代提單逐一核對(duì)，存留對(duì)紡織品質(zhì)量與質(zhì)檢要求說明的有效憑證。同時(shí)，由于紡織品出口有劃一的計(jì)量單位，刪除看似符合紡織品出口特征的數(shù)量增減幅度條款；敦促買方刪除提供客戶檢驗(yàn)、海運(yùn)保險(xiǎn)單及圍繞UCP要件的軟條款；以杜絕紡織品出口交易中因借口產(chǎn)品瑕疵而導(dǎo)致的單證不符點(diǎn)糾紛與欺詐。

（四）強(qiáng)化理單、單證、提升交易品質(zhì)

FOB術(shù)語客定貨代的糾紛與欺詐最終落腳點(diǎn)都在“單、證”不符點(diǎn)，而借此牟利的切入點(diǎn)都在紡織外貿(mào)的產(chǎn)品質(zhì)量或“求單心切”心理，本質(zhì)上需要我國紡織品品質(zhì)的進(jìn)一步提升。紡織出口商應(yīng)夯實(shí)出口流程環(huán)節(jié)的內(nèi)部質(zhì)量控制，不僅應(yīng)在完善產(chǎn)品制作工序、環(huán)節(jié)方面提升細(xì)節(jié)品控，更應(yīng)該在與客商談判上加強(qiáng)識(shí)別、預(yù)先排除流程糾紛與欺詐隱患的自我鍛煉，制單審單人員要著重鍛煉面向提單Consignee、物權(quán)轉(zhuǎn)移、軟條款、機(jī)構(gòu)與企業(yè)資信調(diào)研等綜合應(yīng)對(duì)能力，及生產(chǎn)理單人員對(duì)尺寸、質(zhì)地、手感、色澤、款型、風(fēng)格等細(xì)節(jié)觀察、調(diào)整與溝通能力，從而進(jìn)一步縮減紡織外貿(mào)FOB客定貨代交易糾紛與欺詐所導(dǎo)致的損失。endprint