農(nóng)信社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效策略研究

蘭瑞峰

摘 要：目前，我國(guó)金融體系改革取得了快速發(fā)展，隨之而來(lái)的農(nóng)信社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的問(wèn)題也越來(lái)越明顯，對(duì)農(nóng)信社在未來(lái)的發(fā)展影響很大。在本文中，首先分析了農(nóng)信社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，其次針對(duì)存在的問(wèn)題，提出了農(nóng)信社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的相關(guān)策略并對(duì)其進(jìn)行探討研究，希望這些策略得以落實(shí)后，能夠很好地推動(dòng)我國(guó)農(nóng)信社的發(fā)展。

關(guān)鍵詞：農(nóng)信社；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理；策略

在我國(guó)金融制度改革的浪潮中，金融市場(chǎng)的穩(wěn)定發(fā)展，是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然要求。隨著我國(guó)農(nóng)信社規(guī)模越來(lái)越大，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理變得越來(lái)越重要，而且其已成為金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的一項(xiàng)重要內(nèi)容，同時(shí)，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理也是農(nóng)信社風(fēng)險(xiǎn)管理的核心內(nèi)容。因此，在此背景下，對(duì)農(nóng)信社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作策略進(jìn)行研究是很有必要的。

一、我國(guó)農(nóng)信社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作存在的問(wèn)題

（一）農(nóng)信社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淺薄。我國(guó)的農(nóng)信社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀是，對(duì)農(nóng)信社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵理解認(rèn)識(shí)不透徹，對(duì)相關(guān)的規(guī)章制度學(xué)習(xí)不深入，淺嘗輒止，甚至部分工作人員逃避合規(guī)，這樣導(dǎo)致合規(guī)管理工作不能具體落實(shí)，只成為一個(gè)口號(hào)。由于合規(guī)意識(shí)不高，制度執(zhí)行不嚴(yán)格，導(dǎo)致違規(guī)行為的發(fā)生，這樣為農(nóng)信社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理埋下非常大的隱患。

（二）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不健全。目前，我國(guó)農(nóng)信社制度建設(shè)滯后，許多制度內(nèi)容陳舊空洞，缺乏系統(tǒng)性和實(shí)際的操作性，所以建立一個(gè)科學(xué)完整全面的規(guī)章制度是很有必要的。同時(shí)，現(xiàn)有的農(nóng)信社內(nèi)部監(jiān)督力度比較小，工作中自我糾正能力比較差。此外，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的激勵(lì)約束機(jī)制也不到位，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估也非常的粗略，缺乏量化管理，沒(méi)有形成全方位的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，這些管理制度上的缺陷都對(duì)農(nóng)信社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理造成了嚴(yán)重影響。

（三）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度執(zhí)行不到位。隨著金融市場(chǎng)的飛速發(fā)展，農(nóng)信社規(guī)模越來(lái)越大，合規(guī)制度執(zhí)行仍舊不夠到位，導(dǎo)致很多農(nóng)信社違規(guī)案例的發(fā)生?，F(xiàn)有的農(nóng)信社中依舊存在“熟人文化”、“遇到紅燈繞著走”的不良現(xiàn)象，工作人員存在得過(guò)且過(guò)的僥幸心理，出現(xiàn)問(wèn)題，只進(jìn)行簡(jiǎn)單的書(shū)面教育，不能落實(shí)到實(shí)際行動(dòng)，使得合規(guī)制度形同虛設(shè)，在某種程度上，助長(zhǎng)了違規(guī)行為的發(fā)生，這樣大大增加了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（四）操作程序繁雜，責(zé)任界限模糊。隨著人民生活水平不斷提高，人民對(duì)農(nóng)信社需求越來(lái)越大，農(nóng)信社業(yè)務(wù)也就變得越來(lái)越繁雜。業(yè)務(wù)的增加從而導(dǎo)致了業(yè)務(wù)員工作量的增加。在一筆業(yè)務(wù)流程中，當(dāng)事人往往會(huì)牽涉其中。比如在辦理貸款時(shí)，由于一些工作人員業(yè)務(wù)的變動(dòng)，部門(mén)之間銜接不好，就容易產(chǎn)生推卸對(duì)貸款的管理責(zé)任的現(xiàn)象，導(dǎo)致還貸時(shí)責(zé)任模糊不清，使很多人受到牽連，削弱了農(nóng)信社管理的整體性。

（五）違規(guī)問(wèn)責(zé)制度不完善。世界上各大銀行對(duì)超越制度范圍的違規(guī)行為都是“零容忍”，嚴(yán)懲不貸，絕不寬容。但我國(guó)農(nóng)信社針對(duì)違規(guī)行為，采取的舉措是“寬宏大量”、“用錢(qián)說(shuō)話”，這種不良現(xiàn)象導(dǎo)致了農(nóng)信社違規(guī)行為的屢犯屢查，屢查屢犯，因?yàn)檫`規(guī)成本較小，所以員工從思想上對(duì)違規(guī)行為難以保持高度的警惕性，這樣很難杜絕違規(guī)行為的發(fā)生。

二、我國(guó)農(nóng)信社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作中存在問(wèn)題的解決策略

（一）增強(qiáng)全員的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于金融業(yè)的穩(wěn)步發(fā)展是具有關(guān)鍵作用的。針對(duì)農(nóng)信社合規(guī)意識(shí)淡薄這一問(wèn)題，首先要構(gòu)建農(nóng)信社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，積極開(kāi)展合規(guī)教育培訓(xùn)，使員工對(duì)現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理理論掌握的更加全面，大力宣傳合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提高農(nóng)信社各層工作人員的合規(guī)意識(shí)，牢牢樹(shù)立員工們的合規(guī)理念。其次是充分發(fā)揮員工們的主觀能動(dòng)性，加強(qiáng)員工的行為控制力，使每個(gè)人自覺(jué)地在工作中盡可能規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。最后要建立農(nóng)信社全社人員共同的風(fēng)險(xiǎn)管理價(jià)值觀，將制度規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)管理理念由上層管理者依次和傳遞給基層員工，確保行為模式的一致性?？傊?，隨著農(nóng)信社規(guī)模不斷擴(kuò)大，要積極樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)管理中的合規(guī)典范，建立穩(wěn)固的農(nóng)信社風(fēng)險(xiǎn)文化，使合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)深入人心，有效阻止各類風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。

（二）制定合規(guī)保障制度，構(gòu)建科學(xué)的管理機(jī)制。當(dāng)前，社會(huì)主義市場(chǎng)環(huán)境競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，在這一背景下，要求農(nóng)信社強(qiáng)化約束機(jī)制，建立合規(guī)保障制度。首先，要保證合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)排查制度的持續(xù)性。其次，要求合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告機(jī)制的完整性，具體來(lái)講，就是不僅需要農(nóng)信社合規(guī)管理部門(mén)像上級(jí)報(bào)告經(jīng)營(yíng)狀況，同時(shí)也需要針對(duì)突發(fā)的重大事件，進(jìn)行及時(shí)的報(bào)告，這就需要構(gòu)建相關(guān)的動(dòng)態(tài)報(bào)告機(jī)制。最后，要完善農(nóng)信社的考核和問(wèn)責(zé)機(jī)制，這就要求農(nóng)信社要對(duì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行嚴(yán)格考核和評(píng)價(jià)，監(jiān)督合規(guī)經(jīng)營(yíng)，對(duì)違規(guī)行為嚴(yán)懲不貸。

（三）質(zhì)量管理體系標(biāo)準(zhǔn)化。農(nóng)信社進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的首要目標(biāo)就是質(zhì)量管理。以ISO9001的質(zhì)量管理體系為標(biāo)準(zhǔn)，將合規(guī)的日常管理工作與農(nóng)信社的各項(xiàng)業(yè)務(wù)一體化，形成一個(gè)系統(tǒng)的合規(guī)管理流程。將質(zhì)量管理的內(nèi)涵借鑒到農(nóng)信社質(zhì)量管理中去，及時(shí)清理現(xiàn)有管理中的不合理制度，明確合規(guī)的每項(xiàng)業(yè)務(wù)，完善和整合合規(guī)管理的內(nèi)部流程圖以及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的流程圖，明確規(guī)定管理部門(mén)的各個(gè)崗位的和職責(zé)，從而使得農(nóng)信社合規(guī)管理體系系統(tǒng)化、流程化，促進(jìn)我國(guó)農(nóng)信社風(fēng)險(xiǎn)管理框架的形成。

（四）加強(qiáng)管理的科技化建設(shè)。世界上各大銀行都在將先進(jìn)的科技手段運(yùn)用于管理工作中，由于農(nóng)信社的合規(guī)管理需要分析和監(jiān)測(cè)相關(guān)的數(shù)據(jù)，其中，人為因素以及文件制度和操作性的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)使風(fēng)險(xiǎn)管理的難度增加，所以農(nóng)信社需要借鑒世界各大銀行的做法，加快科技建設(shè)，將合規(guī)管理的規(guī)章制度和業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)植入管理數(shù)據(jù)庫(kù)，實(shí)現(xiàn)管理的信息化和數(shù)據(jù)化，使合規(guī)管理的系統(tǒng)與農(nóng)信社現(xiàn)有的業(yè)務(wù)和管理系統(tǒng)得到很好地銜接。與此同時(shí)，工作人員應(yīng)設(shè)定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的檢測(cè)指標(biāo)和管理目標(biāo)，只要系統(tǒng)出現(xiàn)問(wèn)題，就會(huì)有指定的工作人員反映，再由相關(guān)人員進(jìn)行指正，這種系統(tǒng)性的管理，大大降低了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理率。

（五）強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督。在我國(guó)農(nóng)信社工作環(huán)境中，主要有三條風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督防線，分別是：橫向防線、縱向防線和綜合防線。橫向防線是指崗位監(jiān)督制約防線，比如進(jìn)行一項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)，要合理設(shè)置崗位、明確人員職責(zé)與分工，做好每一道流程關(guān)卡，使業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)降到最低。縱向防線是指由省農(nóng)信社、市農(nóng)信社和縣農(nóng)信社形成的自律監(jiān)督防線。根據(jù)所管轄業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，各類經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的需要，上級(jí)農(nóng)信社各部門(mén)需要組織開(kāi)展資產(chǎn)質(zhì)量、會(huì)計(jì)出納業(yè)務(wù)等方面的專項(xiàng)檢查。在農(nóng)信社這個(gè)環(huán)境中，會(huì)計(jì)主管和信貸主管能夠?qū)θ粘I(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范，所以這兩個(gè)主管部門(mén)的監(jiān)管作用是非常重要的。綜合防線是指由審計(jì)部門(mén)對(duì)各部門(mén)崗位的業(yè)務(wù)實(shí)行全面的檢查監(jiān)督。審計(jì)部門(mén)經(jīng)常會(huì)采用“飛行”的手段進(jìn)行檢查，不會(huì)提前對(duì)要審查部門(mén)發(fā)通知，經(jīng)常會(huì)突擊重要的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)格追究?？傊瑥?qiáng)化了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督體系，就為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)筑了很好的屏障。

總結(jié)：隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展以及金融市場(chǎng)的不斷繁榮，為了降低金融市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)，保證其穩(wěn)步的發(fā)展，以風(fēng)險(xiǎn)管理為基礎(chǔ)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)是一項(xiàng)艱巨而復(fù)雜的任務(wù)。在這一背景下，我國(guó)農(nóng)信社現(xiàn)狀面臨著一系列問(wèn)題，針對(duì)這些問(wèn)題，需要相關(guān)人員提高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，制定合規(guī)保障制度，完善質(zhì)量管理體系，加強(qiáng)科技管理以及強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督，不斷完善我國(guó)農(nóng)信社發(fā)展機(jī)制，促進(jìn)農(nóng)信社在未來(lái)更好的發(fā)展。

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