淺析信用卡風險管理

劉倩

天津財經(jīng)大學在職研究生

摘要：隨著我國經(jīng)濟的高速發(fā)展，信用卡業(yè)務也得到了快速的發(fā)展，但在業(yè)務發(fā)展的同時也暴露了相應的風險。本文就目前信用卡行業(yè)的現(xiàn)狀總結(jié)了行業(yè)內(nèi)普遍存在的風險，并根據(jù)所存在風險提出了相關(guān)針對性建議。

關(guān)鍵詞：信用卡風險；風險管理

信用是銀行向個人和單位發(fā)行的，憑此向特約單位購物、消費和向銀行存取現(xiàn)金，其形式是一張正面印有發(fā)卡銀行名稱、有效期、號碼、持卡人姓名等內(nèi)容，背面有磁條、簽名條。信用卡由銀行或信用卡公司依照用戶的信用度與財力發(fā)給持卡人，持卡人持信用卡消費時無須支付現(xiàn)金，待賬單日（英語：Billing Date）時再進行還款。

信用卡分為貸記卡和準貸記卡，貸記卡是指銀行發(fā)行的、并給予持卡人一定信用額度、持卡人可在信用額度內(nèi)先消費后還款的信用卡；準貸記卡是指銀行發(fā)行的，持卡人按要求交存一定金額的備用金，當備用金賬戶余額不足支付時，可在規(guī)定的信用額度內(nèi)透支的準貸記卡。所說的信用卡，一般單指貸記卡。

近年來，隨著經(jīng)濟的高速發(fā)展，我國信用卡業(yè)務快速發(fā)展，商業(yè)銀行不斷重視信用卡業(yè)務，各發(fā)卡銀行發(fā)卡量大幅上升，市場競爭逐漸激烈。同時，國內(nèi)的信用卡不斷改善的受理環(huán)及銀行卡聯(lián)網(wǎng)通用的基本實現(xiàn)促進了信用卡多元化市場主體產(chǎn)業(yè)鏈的形成。數(shù)據(jù)顯示，截至2013年底，我國累計發(fā)行信用卡3.91億張，較上年末增長18.03%；信用卡授信總額為4.57萬億元，同比增長31.17%，信用卡期末應償信貸總額為1.84萬億元，同比增長61.80%。

然而，由于信用卡在我國發(fā)展的歷史還不長，特別是發(fā)卡量從百萬張跨越至上億張，只用了短短幾年的時間，其中必然存在著諸多問題和風險，對此如不引起足夠的重視，相應的風險累積也可能釀成大的風暴。例如，各家銀行截至2013年年末的信用卡不良貸款率都有著不同程度的上升，建行不良貸款率從2012年的0.61%增加到0.66%，中行不良貸款率從1.53%上升為1.70%，興業(yè)銀行的不良貸款率從0.91%上升到1.82%，浦發(fā)銀行不良貸款率由1.55%上升到1.75%。

一、信用卡業(yè)務發(fā)展中存在的主要風險

（一） 信用風險。

信用風險主要指金融機構(gòu)的交易對方違約或不能旅行其合約而導致?lián)p失的可能性。信用風險主要包括兩個方面，經(jīng)濟能力風險和道德風險。

經(jīng)濟能力風險指由于各種原因，如失業(yè)、個人收入的下降、破產(chǎn)、突發(fā)事故、家庭成員生老病死等導致客戶對授信機構(gòu)的信貸債務無法償還，造成授信機構(gòu)資金損失，主要由客戶行為準則和財務狀況的不確定性以及授信機構(gòu)與消費者之間的信息不對稱性形成。道德風險是指消費者通過各種違法手段惡意信貸，第三方利用各種違法手段從信用卡業(yè)務活動中攫取非法利益，從而給授信機構(gòu)、持卡人和發(fā)卡者帶來資金損失。

（二）欺詐風險

信用卡卡欺詐風險主要指的是由外部事件引起的外部欺詐，持卡人故意騙取、盜用財產(chǎn)或逃避法律制裁而給商業(yè)銀行造成損失的行為。按照欺詐風險發(fā)生的不同業(yè)務環(huán)節(jié)，可分為申請欺詐和交易欺詐兩個主要類別。申請欺詐是指不法分子利用虛假身份、偽造證明文件或未經(jīng)同意冒用他人身份申領(lǐng)信用卡的欺騙行為，又稱為虛假申請、偽冒申請等。交易欺詐是指不法分子采取非法手段或通過不正當渠道偽造或獲取卡片，或獲取持卡人賬戶信息冒充真實持卡人從事欺詐，以及持卡人采取虛假交易等方式進行套現(xiàn)欺詐的欺騙行為。

（三）操作風險

操作風險主要指由于不健全或?qū)嵭У膬?nèi)部控制過程、人員和系統(tǒng)或是外部事件而導致的直接或間接損失風險。操作風險主要是因作業(yè)流程上的操作不當和管理疏松、操作人員出現(xiàn)差錯而產(chǎn)生的風險。如由于操作人員的疏忽或者責任心不強，需要核實的客戶相關(guān)信息未核實到位，即可能給詐騙分子可趁之機；銀行外包行為存在的風險。外包是將部分信用卡非核心業(yè)務委托系統(tǒng)外專業(yè)機構(gòu)處理，并向其支付一定報酬的行為。外包風險是指業(yè)務外包過程中，因各種原因可能導致外包行遭受損失的可能性避免釆用免年費、降利率的價格戰(zhàn)，將經(jīng)營模式從片面追求發(fā)卡量轉(zhuǎn)向有效提升卡消費金額及拉動其他相關(guān)附屬業(yè)務，杜絕不計成本和忽視風險管理的惡性競爭。

（四）法律風險

由于信用卡業(yè)務在我國尚處于起步階段，很多業(yè)務環(huán)節(jié)和操作慣例無法可依。信用卡市場主題的責、權(quán)、利關(guān)系的規(guī)定還不明確。因此，在信用卡業(yè)務中存在較大的法律風險。由于信用卡是免擔保、免保證金、免抵押品的信貸產(chǎn)品，信用風險是信用卡業(yè)務風險的主要損失來源，是信用卡風險的主要表現(xiàn)形式。如果信用風險帶來的壞賬損失很高，不僅會直接減少銀行的利潤，而且監(jiān)管機構(gòu)會因此要求更高的資本金，若信用風險損失大大超過預期，會出現(xiàn)巨大的資本危機，控制不當會直接導致銀行的破產(chǎn)。

二、信用卡業(yè)務風險管理措施與策略

（一）建立個人信用征信體系，健全社會誠信體系。

健全全社會范圍的個人信用征信體系，建立健全的社會誠信體系已成為加強商業(yè)銀行信用卡業(yè)務風險管理、防范和化解信用卡業(yè)務風險的當務之急。

一般來講，個人征信體系的建設(shè)對發(fā)展信用卡消費信貸的作用主要有兩個方面：首先，個人征信體系的建設(shè)可減少信用卡業(yè)務中交易雙方的信息不對稱，有利于商業(yè)銀行信用卡信用風險的防范，有助于商業(yè)銀行擴大信用卡業(yè)務的規(guī)模。其次，個人征信體系的建設(shè)可降低信用卡業(yè)務雙方的交易成本。

（二）提高從業(yè)人員的整體素質(zhì)，嚴格規(guī)范業(yè)務操作

操作風險是信用卡發(fā)卡機構(gòu)內(nèi)部的風險，發(fā)卡機構(gòu)應建立良好的內(nèi)部管理機制，具體要從以下幾個方面來防范銀行內(nèi)部工作人員的操作風險。一是發(fā)卡行要增強風險意識，在發(fā)展業(yè)務的同時，嚴格執(zhí)行信用卡業(yè)務的各項規(guī)章制度，建立健全內(nèi)部崗位責任制，并根據(jù)業(yè)務發(fā)展和風險管理變化不斷完善信用卡管理辦法和操作規(guī)程。二是強化發(fā)卡整個流程的基礎(chǔ)管理工作，建立健全重要工作環(huán)節(jié)的制約監(jiān)督機制，加強稽核、檢查、堅決糾正和克服有章不循的現(xiàn)象。三是加強銀行內(nèi)部人員的管理和培訓。在讓工作人員熟練工作的方式和程序，盡量減少操作上的失誤的同時加強思想道德教育，防止其思想出現(xiàn)偏差，為了貪圖經(jīng)濟上的一時利益，利用職務之便，做出坑害顧客、危害銀行利益及形象的違法行為。

（三）運用法律手段，規(guī)范信用卡消費

法律是帶有強制力的行為規(guī)范，是對社會正常秩序的保障，加強與信用卡相關(guān)的法律的建立和完善，可以很好地對信用卡風險起到規(guī)避作用。筆者關(guān)于信用卡立法建議如下：一是加快立法步伐，提高立法層次，盡快完善消費金融的法律體系，制定專門規(guī)制信用卡交易的法律法規(guī)。二是清理不合理的格式條款。在 ATM 和 POS 卡交易過程中，許多銀行各自為政，通過格式條款免除自己的責任，而加重客戶責任的現(xiàn)象比較突出，立法應對此加以規(guī)制。三是盡快制定個人信用征信制度的相關(guān)法律規(guī)范。個人信用征信制度的建立有利于金融機構(gòu)等商業(yè)部門直接判斷、了解個人信用狀況，防范和規(guī)避信貸風險，對于其積極拓展消費信貸業(yè)務具有極其重要的意義，并為建立良好的市場經(jīng)濟運行秩序提供制度保障。

除以上手段外，我們還應該積極采取其他措施防范信用卡業(yè)務風險。一是加強安全用卡知識宣傳，保護持卡人信息安全。應加強持卡人安全教育，普及銀行卡基本知識及安全知識力度，提示銀行卡業(yè)務各類風險點，不斷增強社會公眾風險防范的主動性和自覺性。特別是要針對偽卡欺詐風險，告知持卡人加強自身信息保護，要做到不泄漏自己的卡號、密碼、身份證、家庭住址和聯(lián)系號碼等重要信息，妥善保管好本人卡片和密碼。持卡人一旦發(fā)現(xiàn)自己的銀行卡被冒用或盜刷或有可疑交易，及時與發(fā)卡行聯(lián)系或向公安機關(guān)報案。二是加強對特約商戶的培訓和宣傳指導。首先發(fā)展商戶要考慮其經(jīng)營合法性；其次要加強對特約商戶的培訓和指導，定期檢查特約商戶受理信用卡的操作程序是否規(guī)范，經(jīng)常性地對收銀人員進行業(yè)務輔導；要注意監(jiān)控特約商戶交易情況，發(fā)生異常交易的要及時查清原因，防止商戶欺詐行為的發(fā)生。最后是提高卡片防偽技術(shù)，增大卡片偽造難度。由于磁條卡的復制與制造技術(shù)已經(jīng)被廣泛掌握，而芯片的技術(shù)優(yōu)勢明顯，今后應大力發(fā)展IC芯片卡。

參考文獻：

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