商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款質(zhì)量制度建設(shè)研究

成明霞

摘 要：在當(dāng)今的經(jīng)濟(jì)社會(huì)中，金融產(chǎn)業(yè)的影響力日益增大。優(yōu)秀的金融產(chǎn)業(yè)可以有效促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，調(diào)節(jié)資金流向，加快社會(huì)主義建設(shè)；當(dāng)然，不良的金融產(chǎn)業(yè)會(huì)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)危機(jī)的產(chǎn)生，不僅會(huì)造成巨大的經(jīng)濟(jì)損失，還會(huì)嚴(yán)重影響社會(huì)安定。貸款制度是金融產(chǎn)業(yè)的重要支柱，所以，建立安全的貸款質(zhì)量制度，建立誠信社會(huì)體系，提高各個(gè)銀行的借款質(zhì)量，對(duì)于維護(hù)金融安全是至關(guān)重要的。本文通過分析現(xiàn)代貸款制度中存在的問題，結(jié)合我國金融行業(yè)現(xiàn)狀，就建設(shè)貸款質(zhì)量制度給出了幾點(diǎn)建議。

關(guān)鍵詞：貸款質(zhì)量；金融行業(yè)；制度建設(shè)

在整個(gè)金融行業(yè)中，銀行的貸款管理是風(fēng)險(xiǎn)最大的金融項(xiàng)目之一。在我國銀行，尤其是中小銀行中，貸款安全是關(guān)乎到銀行生命的重要項(xiàng)目。因?yàn)槠浔旧硪?guī)模小、資金少，一旦出現(xiàn)不良貸款問題，很有可能因?yàn)橘Y金周轉(zhuǎn)不靈而導(dǎo)致破產(chǎn)。然而有些不良貸款問題并非由于銀行引起的，而是由體制、社會(huì)、個(gè)人信用、以及貸款質(zhì)量制度等多方面造成的。為此，各大銀行和金融家都在采取一系列措施想要改變這一問題。因此，建立良好的貸款質(zhì)量制度，是解決不良貸款問題、維護(hù)金融行業(yè)穩(wěn)定、促進(jìn)國家經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的重要一步。

一、貸款管理的意義

不良貸款是單個(gè)商業(yè)銀行經(jīng)營過程中自身的風(fēng)險(xiǎn)范疇，是商業(yè)銀行在正常法律制度和商業(yè)銀行運(yùn)行規(guī)則下獨(dú)立自由意思所致，其絕對(duì)數(shù)額和所占全部信貸資產(chǎn)的大小是反映該商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)效益好壞的指標(biāo)之一。根據(jù)《貸款通則》，銀行的呆帳、呆滯和逾期貸款統(tǒng)稱為不良貸款。不良貸款會(huì)導(dǎo)致金融資源不能有效的流通，影響銀行的正常工作，還容易滋生腐敗，嚴(yán)重?cái)纳鐣?huì)風(fēng)氣，影響國家經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定。這些年，金融案件的發(fā)生率漸高，這不僅僅是經(jīng)濟(jì)學(xué)家需要考慮的問題，也是社會(huì)需要關(guān)注的焦點(diǎn)。想從根本上遏制不良貸款的勢(shì)頭，就要加強(qiáng)貸款管理、建設(shè)科學(xué)合理的貸款質(zhì)量制度，避免悲劇的發(fā)生。

二、不良貸款的起因

1.企業(yè)經(jīng)營不當(dāng)。企業(yè)經(jīng)營不當(dāng)是產(chǎn)生不良貸款的根本因由。企業(yè)與銀行是相互依存的，企業(yè)的發(fā)展離不開銀行的資金支持，而銀行的經(jīng)營狀況也關(guān)系到銀行的收支問題。因?yàn)槠髽I(yè)經(jīng)營不當(dāng)而導(dǎo)致銀行無法收回貸款，最終倒閉的案例不在少數(shù)。另外，有部分企業(yè)為了大數(shù)額貸款而編造謊言，制作假賬本來欺騙銀行，造成資金漏洞無法填補(bǔ)，最終越來越大直至將銀行和企業(yè)全部吞沒也不是天方夜譚。企業(yè)聯(lián)保也是造成不良貸款產(chǎn)生的主要原因之一。一些企業(yè)遭遇資金周轉(zhuǎn)困難，但是由于其在多家金融機(jī)構(gòu)有較大數(shù)額的貸款，很難再從其他銀行借到貸款，便投機(jī)取巧，以法定代表人個(gè)人名義向銀行借款，并由該企業(yè)或其他企業(yè)提供信用擔(dān)保。借此來獲得大數(shù)量的金融貸款，有時(shí)貸款總額將遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過其公司的資產(chǎn)總額。

2.內(nèi)部管理問題。內(nèi)部管理是一個(gè)非常大的系統(tǒng)，其中每個(gè)環(huán)節(jié)都關(guān)系著貸款質(zhì)量。首先是企業(yè)的信用評(píng)估。對(duì)于企業(yè)的信用評(píng)估是銀行發(fā)放貸款時(shí)首先考慮的問題，然而很多銀行在這方面存在不足之處，比如沒有考慮受評(píng)對(duì)象、是否有償還能力，反而借貸大量資金用以周轉(zhuǎn)，結(jié)果使銀行陷入風(fēng)險(xiǎn)之中；其次是沒有對(duì)行業(yè)走向進(jìn)行全面的了解和剖析，只是看到現(xiàn)在的發(fā)展現(xiàn)狀，沒有著眼于未來的發(fā)展前景。再次，銀行的內(nèi)部管理不夠系統(tǒng)也是常見問題之一。缺乏系統(tǒng)管理的后果就是存在信用風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)與銀行間信息不對(duì)等。在實(shí)際的金融活動(dòng)中，不完全的信息會(huì)降低項(xiàng)目的評(píng)價(jià)，留下隱患，加大貸款風(fēng)險(xiǎn)。

3.法律隱患。法律規(guī)定不夠完善也會(huì)給不良貸款留下隱患。法律機(jī)制的不健全，使商業(yè)銀行難以保證資金的安全性；同時(shí)也使各經(jīng)濟(jì)主體行為缺少長期發(fā)展動(dòng)機(jī)，資金沒有辦法增值，這是銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的一個(gè)重要原因。

三、相對(duì)措施

1.完善銀行內(nèi)部管理體系。建設(shè)貸款質(zhì)量制度，完善內(nèi)部管理體系，首先要做到完善內(nèi)部管理機(jī)制，建立一個(gè)完美的管理系統(tǒng)、制定管理銀行體系、人員分工合理化，使銀行的活動(dòng)規(guī)范化。第二，要加強(qiáng)內(nèi)部控制。加強(qiáng)內(nèi)部控制的關(guān)鍵是對(duì)所有的決策過程、操作過程進(jìn)行全方位的制約，要求所有的崗位、職責(zé)、人員都有相互制約，只有這樣才能達(dá)到控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。建立對(duì)應(yīng)的貸款責(zé)任管理制度，對(duì)于貸款的提出、審批、發(fā)放、抵押、回收等每一個(gè)環(huán)節(jié)的責(zé)任都要落實(shí)到個(gè)人。三是完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，強(qiáng)化銀行內(nèi)部工作人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。完善對(duì)客戶的識(shí)別和動(dòng)態(tài)管理制度，盡快建立統(tǒng)一的客戶信息管理系統(tǒng)。目前大部分銀行或者金融機(jī)構(gòu)的誠信管理系統(tǒng)已經(jīng)建立，各機(jī)構(gòu)要充分利用誠信管理系統(tǒng)的資源，同時(shí)要有效管理、利用自己收集的客戶信息，還要及時(shí)對(duì)信息更新升級(jí)。在現(xiàn)代社會(huì)中信息就是財(cái)富。提升信息管理、更新能力，做到時(shí)時(shí)監(jiān)控客戶的貸款情況，對(duì)于銀行是至關(guān)重要的工作。此外，對(duì)一些高危的行業(yè)和領(lǐng)域，要及時(shí)在全機(jī)構(gòu)里進(jìn)行警示。

2.重視信用評(píng)估工作。信用是貸款的保障。對(duì)于個(gè)別信用性差的公司、企業(yè)或者個(gè)人，在貸款時(shí)要著重考慮其是否有償還能力，及時(shí)通過媒體網(wǎng)絡(luò)等形式告知，讓公眾了解，披露顯示，不讓資金白白流失同時(shí)，對(duì)該公司法定代表人給予解說，并告知其該承擔(dān)的責(zé)任，有助于迅速重塑誠信理念，讓其看清現(xiàn)實(shí)。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)信貸人員的規(guī)范管理，在入職前應(yīng)對(duì)工作人員的專業(yè)素養(yǎng)和職業(yè)道德進(jìn)行考核，對(duì)于有違職業(yè)規(guī)范的人員要加以處罰，必要時(shí)借助法律武器。加強(qiáng)防范，減少不良貸款發(fā)生，建設(shè)合理的貸款質(zhì)量制度。

3.完善工作流程。首先，理順和強(qiáng)化內(nèi)部工作流程，落實(shí)各個(gè)環(huán)節(jié)和崗位特別是重點(diǎn)環(huán)節(jié)和崗位的責(zé)任。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大的貸款領(lǐng)域和客戶群要提高審批層級(jí)，消除內(nèi)部員工違規(guī)操作的空間。在辦理貸款工作時(shí)，必須嚴(yán)格把關(guān)每一個(gè)環(huán)節(jié)。嚴(yán)格審查各項(xiàng)資料，確保資料齊全，每件手續(xù)合法、合理，相關(guān)文書上的簽名、公章等是真實(shí)合法的。對(duì)于抵押合同，要對(duì)抵押物嚴(yán)格評(píng)估、審核，然后才能決定是否給予貸款。其次，創(chuàng)新科技手段，實(shí)現(xiàn)對(duì)貸款的動(dòng)態(tài)管理。；進(jìn)一步完善信貸管理系統(tǒng)中客戶及關(guān)聯(lián)人信用信息，及時(shí)更新，并建立“黑名單客戶”管理制度，并嚴(yán)格控制對(duì)已列入“黑名單”客戶的撤銷權(quán)，實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)內(nèi)信息共享，以此降低借名或冒名貸款的風(fēng)險(xiǎn)。

四、結(jié)語

貸款對(duì)于企業(yè)發(fā)展和社會(huì)經(jīng)濟(jì)都是十分重要的，銀行貸款管理制度的完善與改革，必不可少。我國現(xiàn)在的貸款質(zhì)量制度還有一定缺陷。然而，建設(shè)貸款質(zhì)量制度并不是一件容易的事，不可能一蹴而就，而是應(yīng)該在發(fā)展中不斷完善、不斷規(guī)范，在不斷地改革中，逐漸完善風(fēng)險(xiǎn)管制度的規(guī)范性，相信有一天，全社會(huì)的努力將會(huì)使貸款管理工作推上頂峰。

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