論保險公司風險管理

盧哲宇

[摘要]在如今的經(jīng)濟條件下，中國保險公司面臨著很大的經(jīng)營風險，這些風險的大致可以分為四類。風險的產(chǎn)生有一定的原因，通過對原因的分析可以得到解決風險的步驟和方法來解決這些風險

[關(guān)鍵詞]保險公司經(jīng)營風險原因風險管理

由美國次貸危機引發(fā)的華爾街金融風暴席卷全球，華爾街五大投資銀行全部覆滅，美國保險巨頭AIG也被政府接管。雖然這次金融危機距今已經(jīng)有幾年的時間，但是它如今依然對中國保險業(yè)產(chǎn)生著巨大的影響，也引起了我們的加強保險業(yè)風險管理的思考。保險公司作為聚集和處理風險的專門機構(gòu)，風險的有效管理是其持續(xù)穩(wěn)定經(jīng)營的基礎(chǔ)和保證。所以提高保險公司的風險管理不僅對保險公司自身，而且對整個保險業(yè)、乃至整個社會風險處理體系都是至關(guān)重要的。

一、保險公司的經(jīng)營風險

保險公司的經(jīng)營風險是指尚未發(fā)生的、能使保險對象遭受損害的危險或事故。根據(jù)現(xiàn)代經(jīng)濟學認為，保險公司的經(jīng)營風險主要包括以下幾種：

1.保險承保風險

由于保險公司在承保時只一味的關(guān)注保費、提升業(yè)績，忽視了對標的物的分折、預測、評估、論證，導致承保質(zhì)量上的問題，而帶來風險。此外，在壽險營銷方面，對被保險人缺乏必要的深入的調(diào)查、了解，簡化程序，沒有充分了解被保險人的真實情況，草率地簽訂承保合同，導致承保風險的增加。

2.經(jīng)營管理風險

由于保險公司管理不夠完善，內(nèi)部控制機制不夠嚴密，或缺乏必要的制約監(jiān)督機制，而導致的風險。如在理賠把關(guān)不嚴，簡化程序，沒有嚴格執(zhí)行理賠管理規(guī)定、履行有關(guān)手續(xù)，超賠、濫賠、錯賠和亂賠增加，使得公司的賠付率上升，造成保險公司資產(chǎn)流失，存在資金缺乏風險。

3.保險投資風險

市場經(jīng)濟的發(fā)展和保險的金融屬性決定了保險公司具有運用保險資金、開展投資、向資產(chǎn)業(yè)務轉(zhuǎn)化的職能。收益與風險是并存的，高風險高收益，所以如何在在風險與收益之間權(quán)衡，如何安全、合理、充分、有效地運用保險資金是增強保險企業(yè)的后勁問題。

4.社會道德風險

由于保險的理賠與投保人的利益有直接的關(guān)系，在利益的驅(qū)動下，人們的主觀心理行為、道德觀念發(fā)生扭曲，而形成道德風險。騙保騙賠；保險代理過程中的惡意代理、惡意串通；內(nèi)部員工的違法違紀、內(nèi)外勾結(jié)等等，都是近幾年不斷發(fā)生的案件。

二、風險產(chǎn)生的原因

現(xiàn)在的社會的復雜化、多元化、經(jīng)濟的全球化導致了保險公司的管理風險的多方面原因，主要原因有一下幾個：

1.風險管理體系不完善而產(chǎn)生的風險

中國的保險業(yè)起步比較晚，還沒有建立完善的風險管理體系，現(xiàn)在還處于摸索的階段。遇到風險，沒有完善的管理體系，不能預防，不能及時應對和解決。面對同樣的風險，中國較其他保險業(yè)起步早的國家而言，則有更大的挑戰(zhàn)。

2.從業(yè)人員的專業(yè)素質(zhì)的差距較大

如今，中國許多保險公司的從業(yè)人員的專業(yè)素質(zhì)不高，科學的保險風險管理意識匱乏，有些人甚至連基本的保險專業(yè)素質(zhì)都沒有達到標準，服務觀念滯后，誤導消費者購買不恰當?shù)谋ｋU產(chǎn)品，或自己簡化承保、理賠程序，產(chǎn)生超賠、濫賠、錯賠和亂賠，導致風險的產(chǎn)生。

3.保險公司的競爭導致的市場紊亂

曾經(jīng)保險行業(yè)的繁榮讓保險公司迅速增加，而現(xiàn)在金融危機的環(huán)境下，經(jīng)濟的不景氣，中小企業(yè)的倒閉，導致保險公司也面臨市場減少的狀況。對于這樣的情況，有些保險公司采用不正當?shù)氖侄?，拉攏客戶，違反保險規(guī)則，擾亂保險市場的秩序，造成了保險行業(yè)的風險。

4.金融危機加劇了保險業(yè)的風險

如今的經(jīng)濟形勢又處于金融危機的大環(huán)境中，全球保險業(yè)的風險加劇，對中國而言則面臨更大的風險。經(jīng)濟的不景氣導致了保險投資的風險，很難尋找一個相對穩(wěn)健的投資方案。保險的投資沒有了保障，在資金上則有了風險。近來，各地的中小企業(yè)的相繼倒閉，使保險的賠付率增加，保險公司的風險也隨之增加。

三、保險公司的風險管理

保險公司的風險管理就宏觀而言是指保險公司整個經(jīng)營活動中的風險管理，即對保險承保風險、經(jīng)營管理風險、保險投資風險、社會道德風險的管理。保險公司的風險管理有一下幾個步驟：

1.風險的預測與預防

在如今金融危機的經(jīng)濟大背景下，金融市場的風險增加，導致了保險公司的風險增加，風險的預測就顯得更加的重要。通過對當前經(jīng)濟的分析，了解保險投資的正確的方向，減少保險投資的風險。增加保險公司對風險的預防，當預測到風險時，及時采取措施，規(guī)避還未發(fā)生的風險。

2.風險的識別與判斷

采用現(xiàn)場調(diào)查、審查表調(diào)查、組織結(jié)構(gòu)圖調(diào)查等方法來識別保險公司經(jīng)營過程中各個環(huán)節(jié)的潛在風險。根據(jù)保險公司經(jīng)營風險的分類，以及各種風險的特征判斷該風險屬于以上哪種風險，從而選擇適合該風險的解決方法。如果不能明確區(qū)別的，則綜合考慮各個方面，選擇較好的規(guī)避風險的方法。

3.風險的衡量與量化

風險的衡量與量化能夠讓管理人員把握風險的大小程度，從而選擇適當?shù)姆椒?。對于風險的衡量與量化應該有相應的數(shù)據(jù)資料來規(guī)范管理人員對風險程度的把握，所以建立完善的風險資料數(shù)據(jù)庫的意義重大。保險經(jīng)營本來就是以大數(shù)法則為依據(jù)，公司的產(chǎn)品設(shè)計都是建立在對風險的有效評估的基礎(chǔ)上進行的。如果風險的評估出現(xiàn)了差錯必然會導致保險公司經(jīng)營上的過失。如果有了完善的風險資料數(shù)據(jù)庫，就能夠很好的了解風險的大小程度，能直觀的反應風險的大小，克服決策者由于社會經(jīng)歷、專業(yè)知識及觀點的不同而帶來的不同的評判標準，這也有利于產(chǎn)品的設(shè)計的有效性。如果保險公司見的數(shù)據(jù)資源能夠共享則可以達到多贏的效果，通過被保險人過去的投保經(jīng)歷能夠更加真實的了解其風險狀況。而在理賠是也能夠避免重復保險而獲得的額外補償，也能降低社會道德風險。

4.風險的解決和處理

風險的處理方法有風險的規(guī)避、風險的分散、風險的自留和損失控制。風險規(guī)避是通過風險預測預知風險，通過計劃的變更來消除風險或風險發(fā)生的條件，使公司免受風險的影響。但是，不是所有的風險都能規(guī)避的，當風險無法預測時，則不能采取風險規(guī)避這種事前行為。風險分散主要是指增加自己的產(chǎn)品品種來減少因為產(chǎn)品單一而引發(fā)的風險，以及保險資金投資時增加投資種類來分散風險。但是分散投資不是萬能的，只能解決因為風險集中而產(chǎn)生的問題。風險自留也稱為風險承擔，是指企業(yè)自己非理性或理性地主動承擔風險，即指一個企業(yè)以其內(nèi)部的資源來彌補損失。這是在自己企業(yè)有經(jīng)濟實力時才可以運用的方案，一般小型保險公司不提倡使用。4損失控制是指采取各種措施減少風險發(fā)生的概率，或在風險發(fā)生后減輕損失的程度。損失可以克服風險回避的種種局限性，當風險無法規(guī)避時就得采用損失控制的方法，盡量減少公司損失，來穩(wěn)定公司的經(jīng)營。

5.風險的管理的評價

風險管理效果評價是分析、比較已實施的風險管理方法的結(jié)果與預期目標的契合程度，以此來評判管理方案的科學性、適應性和收益性。由于風險性質(zhì)的可變性，人們對風險認識的階段性以及風險管理技術(shù)處于不斷完善之中，因此，需要對風險的識別、估測、評價及管理方法進行定期檢查、修正，以保證風險管理方法適應變化了的新情況。所以，我們把風險管理視為一個周而復始的管理過程。風險管理效益的大小取決于是否能以最小風險成本取得最大安全保障，同時還要考慮與整體管理目標是否一致以及具體實施的可能性、可操作性和有效性。

除了保險公司自身的風險處理步驟以外，還應該加強對新的保險從業(yè)人員的選擇，對在崗從業(yè)人員的培訓，增強他們的保險知識，減少因為從業(yè)人員的無知而導致的風險。當然對保險市場秩序的管理也是必要的。

通過以上的分析得出的風險管理的方法在實際運用中要結(jié)合具體的問題采取具體的方法，才能更有效的解決保險公司的風險問題。

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