行業(yè)協(xié)會信用擔保制度研究

朱國華 張君強

一、行業(yè)協(xié)會信用擔保制度的背景及原因

行業(yè)協(xié)會作為成熟市場經(jīng)濟國家普遍存在的一種促進同行業(yè)企業(yè)發(fā)展、以同一行業(yè)利益為目的，以同行業(yè)企業(yè)為服務(wù)對象、以政府監(jiān)督下的自主自律為準則，以非官方機構(gòu)的民間活動為方式的非營利的法人組織。從行業(yè)協(xié)會的定義來看，行業(yè)協(xié)會的主要功能和最終目的就是幫助和發(fā)展本行業(yè)的企業(yè)，為本行業(yè)協(xié)會的會員企業(yè)謀取最大的利益。

行業(yè)協(xié)會在中小企業(yè)眾多的中國顯得尤其重要。我國具有勞動力優(yōu)勢，而中小企業(yè)最能體現(xiàn)我國勞動力成本優(yōu)勢。中小企業(yè)的企業(yè)規(guī)模一般比較小，但是，這些企業(yè)最具有活力和創(chuàng)造力，它們不僅為國有企業(yè)的改革提供了借鑒，而且還消化了改革的成本和大量的農(nóng)村富余勞動力。我國的中小企業(yè)發(fā)展很快，但諸多體制性因素仍制約著中小企業(yè)的進一步發(fā)展。理論界普遍認為，外部融資困難是制約我國中小企業(yè)進一步發(fā)展的重要因素，它使中小企業(yè)的發(fā)展基本上被限制在自我融資的狹小范圍內(nèi)，發(fā)展?jié)摿桶l(fā)展速度都受到制約。

目前中小企業(yè)面臨的最大問題是融資需求量大但融資難，這主要是由于中小企業(yè)普遍缺乏抵押物，財務(wù)制度不健全、不重視風(fēng)險控制和信用體系建設(shè)，因而不太容易得到銀行貸款的及時支持。行業(yè)協(xié)會承擔融資擔保中介的主要優(yōu)勢，是可以解決銀行與企業(yè)之間的信息不對稱問題。信息不對稱理論認為，現(xiàn)實世界交易雙方擁有的信息是不對稱分布的或參與一方擁有的信息不完全，因此，會對市場交易行為和市場運行效率產(chǎn)生影響。由于中小企業(yè)普遍規(guī)模較小、經(jīng)營活動透明度較差，財務(wù)信息不規(guī)范，可用于抵押、質(zhì)押的資產(chǎn)不足，融資能力有限，這些特點決定了行業(yè)協(xié)會信用擔保在中小企業(yè)融資中的重要性。對于中小企業(yè)來說，問題的關(guān)鍵不在銀行不肯貸款給小企業(yè)，而是很多企業(yè)無法達到銀行的放貸要求。對于大多小企業(yè)來說，一家企業(yè)往往達不到銀行貸款的要求，而通過行業(yè)協(xié)會作為信用擔保的中介運作，讓幾家小企業(yè)聯(lián)合起來，就可以起到信用增級的作用，信用同時倍增，這樣就可以符合銀行信用擔保的標準。行業(yè)協(xié)會信用制度研究是行業(yè)協(xié)會信用能力法律制度研究的重要組成部分。

二、行業(yè)協(xié)會信用擔保制度的興起

信用是一個古老的倫理概念，信用主要是指參與社會和經(jīng)濟活動的當事人之間所建立起來的、以誠實守信為道德基礎(chǔ)的“踐約”行為。但是，隨著社會的發(fā)展，其概念有了很大的擴充，我們可以從不同的角度去理解信用。

從經(jīng)濟學(xué)的角度來看看，信用是指在商品交換或者其他經(jīng)濟活動中，授信人在充分信任受信人能夠?qū)崿F(xiàn)其承諾的基礎(chǔ)上，通過契約關(guān)系向受信人放貸，并保障自己的本金能夠回流和增值的價值運動。

從法律的角度來看，《民法通則》中規(guī)定“民事活動應(yīng)當遵守自愿、公平、等價有償、誠實守信的原則”;《合同法》中要求“當事人對他人誠實守信，講求信用、恪守諾言，并且在合同的內(nèi)容、意義及適用等方面產(chǎn)生糾紛時要依據(jù)誠實信用原則來解釋合同”。從法律的角度理解“信用”，它包含兩層含義，一是指當事人之間的一種契約關(guān)系，但凡“契約”規(guī)定的雙方的權(quán)利和義務(wù)不是即時交割的，權(quán)利和義務(wù)存在時間和空間的分離，存在時滯，那么就存在信用;第二層含義是指，雙方當事人按照“契約”規(guī)定享有的權(quán)利和負擔的義務(wù)。也就是說，信用就是契約雙方的權(quán)利義務(wù)存在時空的的分離，同時雙方各自享有相應(yīng)的權(quán)利和義務(wù)。通過信用的含義我們可以得出，任何信用都至少有權(quán)利和義務(wù)兩方，并且權(quán)利和義務(wù)并不是即時交割的，在一定的時間內(nèi)雙方應(yīng)當按照契約實現(xiàn)自己的權(quán)利或履行自己的義務(wù)。

我國在國家法律法規(guī)層面，針對中小企業(yè)信用擔保的法律法規(guī)主要包括《中國人民銀行關(guān)于中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)相關(guān)金融服務(wù)工作的指導(dǎo)意見》銀發(fā) ［2006］451號，當中指出，推進中小企業(yè)擔保機構(gòu)與金融機構(gòu)的互利合作，為中小企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好的融資環(huán)境。人民銀行各級分支機構(gòu)和相關(guān)金融機構(gòu)要結(jié)合轄內(nèi)實際情況，配合有關(guān)部門，積極探索創(chuàng)新，及時研究制訂實施細則，認真貫徹落實國辦發(fā) ［2006］90號文件提出的推進擔保機構(gòu)與金融機構(gòu)互利合作的相關(guān)政策原則。有條件的地區(qū)，人民銀行分支機構(gòu)可逐步探索組織信用評級機構(gòu)，開展對中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的信用評級工作，并及時將信用評級結(jié)果錄入企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，供金融機構(gòu)查詢、使用，努力做好中小企業(yè)信用信息服務(wù)工作。人民銀行各級分支機構(gòu)和相關(guān)金融機構(gòu)要進一步加強對中小企業(yè)貸款投向的動態(tài)跟蹤監(jiān)測和信息反饋工作。加強轄區(qū)內(nèi)金融機構(gòu)對中小企業(yè)提供融資的數(shù)據(jù)統(tǒng)計和信息的歸集、整理，密切關(guān)注金融機構(gòu)與擔保機構(gòu)的合作情況和轄區(qū)內(nèi)企業(yè)信用體系建設(shè)情況，有關(guān)情況及建議要及時向人民銀行總行報告。

《發(fā)展改革委、財政部、人民銀行、稅務(wù)總局、銀監(jiān)會關(guān)于加強中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)的意見》中指出，目前中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)還存在許多問題，主要是擔保機構(gòu)總體規(guī)模較小，實力較弱，抵御風(fēng)險能力不強，行業(yè)管理不完善等，亟須采取有效措施加以解決。通過建立健全擔保機構(gòu)的風(fēng)險補償機制、稅收優(yōu)惠制度，加強擔保機構(gòu)與金融機構(gòu)的合作來解決中小企業(yè)信用擔保的問題，要求在國家用于促進中小企業(yè)發(fā)展的各種專項資金 (基金)中，安排部分資金用于支持中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)。各地區(qū)也要結(jié)合實際，積極籌措資金，加大對中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)的支持力度。鼓勵中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)出資人增加資本金投入。對于由政府出資設(shè)立，經(jīng)濟效益和社會效益顯著的擔保機構(gòu)，各地區(qū)要視財力逐步建立合理的資本金補充和擴充機制，采取多種形式增強擔保機構(gòu)的資本實力，提高其風(fēng)險防范能力。各地區(qū)、各部門要積極創(chuàng)造條件，采取多種措施，組織和推進中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)，引導(dǎo)擔保機構(gòu)充分發(fā)揮服務(wù)職能，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和政策，積極為有市場、有效益、信用好的中小企業(yè)開展擔保業(yè)務(wù)，切實緩解中小企業(yè)融資難、擔保難等問題。

這些都是從信用擔保機構(gòu)的角度來闡述通過信用擔保的方式幫助中小企業(yè)解決融資難的問題。這些法律法規(guī)主要是從宏觀的層面要求各級金融機構(gòu)加大對中小企業(yè)資金扶植力度，通過信用擔保切實解決中小企業(yè)融資難的問題。但是，在具體的執(zhí)行過程中，法律并沒有具體地指出各級金融機構(gòu)該如何通過具體的操作和運行方式以實際的行動來執(zhí)行這些規(guī)定，導(dǎo)致這些法律法規(guī)并沒有實際地解決中小企業(yè)融資難的困境。

在現(xiàn)實的操作中，行業(yè)協(xié)會信用擔保作為一個新型的信用擔保方式，在企業(yè)融資過程中發(fā)揮著積極的作用。作為行業(yè)內(nèi)企業(yè)利益的積極維護者，行業(yè)協(xié)會通過其為企業(yè)提供服務(wù)、為社會監(jiān)督企業(yè)的產(chǎn)品及服務(wù)質(zhì)量、為政府監(jiān)管行業(yè)內(nèi)企業(yè)的特殊優(yōu)勢，獲得了企業(yè)、社會和政府的認可。在此基礎(chǔ)上，行業(yè)協(xié)會在長期的實踐中不斷地積累自身的非物質(zhì)化的人格信用;并且在政府的不斷支持和重視下，在協(xié)會和企業(yè)、金融機構(gòu)的不斷嘗試和努力下，創(chuàng)新了企業(yè)融資擔保的新方式——行業(yè)協(xié)會信用擔保。

通過行業(yè)協(xié)會等的信用來擔保，以緩解金融危機下的融資困難，深圳邁出了嘗試的第一步。廣東高科技商會、深圳金融辦、浦東發(fā)展銀行深圳分行等共同推出“銀、協(xié)、企互助融資模式”，以行會信用、協(xié)會會員信用替代傳統(tǒng)質(zhì)押信用，為缺少可資質(zhì)押的中小企業(yè)獲得貸款支持。為解決眾多高科技、高成長的企業(yè)對發(fā)展資金的渴求，他們通過行業(yè)協(xié)會和銀行等金融機構(gòu)進行合作，將原來會員企業(yè)用自有資金互相提供擔保的做法進行改善，會員企業(yè)不用自有資金，而用銀行貸款資金互相提供擔保，把有質(zhì)押變成了無質(zhì)押，突破了原來的融資理念，形成了全新的銀、協(xié)、企互助融資新模式。這一方式積極地發(fā)揮行業(yè)協(xié)會在企業(yè)融資過程中的巨大作用，不僅解決了企業(yè)融資難的困境，而且還創(chuàng)新了融資模式，大大改善了企業(yè)的經(jīng)營狀況。“銀、協(xié)、企互助融資模式”，得到眾多銀行和協(xié)會的積極響應(yīng)和大力支持。據(jù)統(tǒng)計，迄今為止已有7家銀行、25家協(xié)會，以及全市范圍內(nèi)約300家企業(yè)參與“銀、協(xié)、企互助融資”計劃。深圳市社會組織總會預(yù)計，該模式一年將為深圳中小企業(yè)解決放款約60億至80億元，可大大緩解深圳優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)的貸款難問題。

浙江省蕭山、余杭兩地也通過成立類似于行業(yè)協(xié)會的擔保機構(gòu)，強調(diào)以地緣性和相互了解的中小企業(yè)間的互相支持、相互保證以達到信用擔保融資的目的。該機構(gòu)不以營利為目的，一般采用會員制來組成擔保公司。在熟人社會中以及我國目前中小企業(yè)具有地緣特性、中小企業(yè)的集群性質(zhì)趨勢越來越強烈的情況下，采用會員制、封閉性、社區(qū)化、非營利的擔保模式，不僅解決了小企業(yè)的融資困難，而且使銀行的資金安全得到了極大的保障，同時類似于行業(yè)協(xié)會的擔保公司也得到了很好的發(fā)展。

從以上我們可以看出，在解決企業(yè)融資難的過程中，雖然國家給予了一定的政策指導(dǎo)，但是，如果沒有具體的實施方案，實際上起到的推動作用很小;銀行等金融機構(gòu)出于自身利益和資金安全的考慮也并不太傾向于向中小企業(yè)放貸。而行業(yè)協(xié)會通過自身具有的獨特優(yōu)勢，能夠以信用擔保的方式為中小企業(yè)融資提供幫助，創(chuàng)新了企業(yè)融資的新方式，解決了中小企業(yè)發(fā)展過程中的融資難題。行業(yè)協(xié)會信用擔保不僅解決了困擾政府的難題，而且為中小企業(yè)解決資金問題從而使中小企業(yè)獲得長足的發(fā)展進而維護了社會的穩(wěn)定;同時，也確立了行業(yè)協(xié)會在社會上的地位，增強了行業(yè)協(xié)會自身的服務(wù)和監(jiān)督能力，使其更好地為企業(yè)、為社會、為政府服務(wù)。

三、行業(yè)協(xié)會信用擔保制度法律經(jīng)濟分析

(一)行業(yè)協(xié)會信用擔保比較優(yōu)勢

大衛(wèi)·李嘉圖在其代表《政治經(jīng)濟學(xué)及賦稅原理》中提出了比較成本貿(mào)易理論 (后人稱為“比較優(yōu)勢貿(mào)易理論”)。比較優(yōu)勢理論從國際貿(mào)易的角度闡述了生產(chǎn)技術(shù)的相對差別 (而非絕對差別)導(dǎo)致了成本的差別是國際貿(mào)易的基礎(chǔ)。后來的學(xué)者又從專業(yè)化和分工的角度拓展了比較優(yōu)勢理論，并認為隨著專業(yè)化和分工水平的提高，其比較優(yōu)勢也會隨著提高。楊小凱和博蘭 (Yang and Borland，1991)在批評新古典主流理論的基礎(chǔ)上，從專業(yè)化和分工的角度拓展了對內(nèi)生比較優(yōu)勢的分析。他們認為，內(nèi)生比較優(yōu)勢會隨著分工水平的提高而提高:由于分工提高了組織的專業(yè)化水平，從而加速了組織信用資本的積累。

行業(yè)協(xié)會基于自身的特殊優(yōu)勢，是本行業(yè)企業(yè)的集合和本行業(yè)最新信息的匯聚地，具有其他任何機構(gòu)都無法比擬的集信息搜集、信息提供，使行業(yè)內(nèi)企業(yè)進行溝通合作的優(yōu)勢。

行業(yè)協(xié)會在市場經(jīng)濟中充當中間人的角色，從企業(yè)和行業(yè)協(xié)會的角度而言，行業(yè)協(xié)會的比較優(yōu)勢是在行業(yè)內(nèi)企業(yè)經(jīng)營過程中更加客觀地和公正地出具企業(yè)的信用狀況報告，更加了解行業(yè)內(nèi)會員的經(jīng)營狀況和財產(chǎn)信息以及之前的信用信息，給出客觀的信用狀況評價。企業(yè)作為直接的信貸主體，其提供的相關(guān)信用信息基于不同的目的可能不是很完備，即使完備的信息也很難獲得相關(guān)金融機構(gòu)的認可。而行業(yè)協(xié)會作為一個中間性的服務(wù)機構(gòu)，不是信貸過程中的利益相關(guān)人，其所提供的信用信息更具有客觀性。行業(yè)協(xié)會作為現(xiàn)代市場經(jīng)濟中一支不可或缺的重要力量，通過聚集本行業(yè)各種資源從而達到自身的信用等級倍增效用，在信用擔保中具有超出單個企業(yè)信用等級多倍的效應(yīng)。由于行業(yè)協(xié)會的這種優(yōu)勢，就奠定了行業(yè)協(xié)會相對于單個企業(yè)來說具有更大的信用能力，能夠起到在聚集行業(yè)內(nèi)多個企業(yè)的信用的基礎(chǔ)上的信用等級遞增的效應(yīng)。在進行信用擔保的時候，銀行會考慮行業(yè)協(xié)會的綜合信用能力，降低信用擔保的門檻，從而具有降低單個企業(yè)的信貸成本的優(yōu)勢，更加容易解決當前中小企業(yè)融資難的問題。

從行業(yè)協(xié)會和銀行的觀點來看，行業(yè)協(xié)會本身更加靈活機動、易于管理，更方便和企業(yè)進行交流，并且更容易獲得企業(yè)的真實信用信息。梯伯特認為，遞增性內(nèi)部規(guī)模收益理論建立了一個從專業(yè)化中獲取收益的新理論基礎(chǔ)，專業(yè)化為組織帶來的比較優(yōu)勢是一個持續(xù)的優(yōu)勢。行業(yè)協(xié)會是一個行業(yè)內(nèi)專業(yè)化的信息搜集、發(fā)布及對企業(yè)經(jīng)營狀況最了解的聚集地，專業(yè)化分工相比銀行具有更強的優(yōu)勢。因為銀行主要是從企業(yè)自身的信用報告或者信用評級機構(gòu)來了解企業(yè)的信用信息的，如果通過信用評級機構(gòu)不僅會增加信貸的資金成本，同時也會增加信貸的時間成本。所以，行業(yè)協(xié)會由于專業(yè)化的分工，其自身具有比較優(yōu)勢而優(yōu)于銀行，從而為銀行節(jié)約相關(guān)的信用調(diào)查成本。

(二)行業(yè)協(xié)會信用擔保交易成本分析

1937年，著名經(jīng)濟學(xué)家羅納德·科斯 (Ronald Coase)在《企業(yè)的性質(zhì)》一文中首次提出交易費用理論，科斯認為，交易費用是獲得準確的市場信息所需要付出的費用，以及談判和經(jīng)常性契約的費用。威廉姆森認為，交易費用分為兩部分:一是實現(xiàn)的交易費用，既為簽訂契約、規(guī)定交易雙方的權(quán)利、責任等所花費的費用;二是簽訂契約后，為解決契約本身所存在的問題，從改變條款到退出契約所花費的費用。在行業(yè)協(xié)會信用擔保的中，行業(yè)協(xié)會作為第三方信用擔保結(jié)構(gòu)，集信息搜集、信息提供、充分了解行業(yè)內(nèi)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況的優(yōu)勢，可以減少銀行或其他金融機構(gòu)對借款企業(yè)的的信息搜索成本、談判成本、簽約成本與監(jiān)督成本等。

從以上分析我們可以看出，行業(yè)協(xié)會擁有比單個企業(yè)更強的信用優(yōu)勢，比銀行更了解單個企業(yè)的信用及經(jīng)營狀況，不僅節(jié)約了企業(yè)的融資成本和銀行的業(yè)務(wù)成本，同時也在信用擔保的融資過程中發(fā)揮自身獨特的優(yōu)勢;不僅解決了銀行和中小企業(yè)在融資過程中的矛盾，同時也增強行業(yè)協(xié)會自身的能力，從而更好地為經(jīng)濟建設(shè)服務(wù)。

(三)行業(yè)協(xié)會信用擔保內(nèi)部制度

1.協(xié)會內(nèi)部制度

行業(yè)協(xié)會作為行業(yè)內(nèi)企業(yè)的自律性行業(yè)管理組織，其最終目的是為本行業(yè)會員企業(yè)提共服務(wù)、為會員謀取最大利益。行業(yè)協(xié)會應(yīng)當在自己的內(nèi)部章程中規(guī)定會員企業(yè)應(yīng)當遵循的關(guān)于信用擔保的條例，將信用擔保納入到行業(yè)協(xié)會內(nèi)部制度建設(shè)中。

以意大利米蘭信用擔保聯(lián)合體制度為例?；ブ鷵Ｖ贫仁侵冈谝粋€組織內(nèi)，通過組織成員為其它成員的貸款申請?zhí)峁┕餐瑩５淖龇ā?/p>

(1)通過規(guī)定擔保聯(lián)合體的職責，即米蘭擔保聯(lián)合體章程規(guī)定米蘭擔保聯(lián)合體是一個非盈利擔保機構(gòu)，其主要職責是通過向銀行機構(gòu)提供集體擔保，幫助會員企業(yè)得到以自身資產(chǎn)無法獲得的貸款，同時也可為會員企業(yè)提供聯(lián)合擔保。

(2)擔保聯(lián)合體的組織機構(gòu)，即米蘭擔保聯(lián)合體由下列機構(gòu)組成:會員大會、理事會、主席和副主席、聯(lián)合體主任、技術(shù)評估委員會、監(jiān)事會等。

(3)米蘭擔保聯(lián)合體的會員條件和程序。成為米蘭擔保聯(lián)合體成員必須具備以下條件:米蘭省商會注冊的中小企業(yè);中小企業(yè)貸款集體擔保合作組織;會員注冊;注冊批準;會員費用。

(4)米蘭擔保聯(lián)合體提供貸款擔保申請程序，申請米蘭擔保聯(lián)合體的貸款擔保的企業(yè)必須是擔保聯(lián)合體的會員企業(yè)，申請過程可以分為提交申請;申請初審階段;最終審議階段。其中，技術(shù)評估委員會是擔保聯(lián)合體內(nèi)批準貸款擔保的機構(gòu)。

(5)對違反擔保聯(lián)合體相關(guān)章程的企業(yè)的懲罰措施。具體的懲罰措施主要是針對不能按時還貸的企業(yè)，處理懲罰參照意大利民法典中的相關(guān)條款進行。意大利民法典中詳細地規(guī)定了公司合同以及聯(lián)合體的具體章節(jié)，均可成為規(guī)范企業(yè)行為的措施。

(6)擔保聯(lián)合體與銀行或金融機構(gòu)的關(guān)系。米蘭中小企業(yè)擔保聯(lián)合體通過多種擔保貸款形式支持中小企業(yè)的發(fā)展。企業(yè)可以一次也可以多次，而且也可以向多個協(xié)議銀行申請擔保貸款，但擔保數(shù)額不能超過最高限額。此外，作為初級擔保機構(gòu)，米蘭中小企業(yè)擔保聯(lián)合體作為二級擔保機構(gòu)倫巴第擔保聯(lián)合體聯(lián)盟的成員，可以使用歐盟投資基金提供的資金追加擔保。

通過意大利米蘭信用擔保聯(lián)合體的具體組織制度我們可以看出，加強行業(yè)協(xié)會信用擔保的內(nèi)部制度建設(shè)，規(guī)定具體的組織制度和組織程序及會員企業(yè)的權(quán)利、義務(wù)、責任，加強各方的合作協(xié)調(diào)，可以達到解決企業(yè)融資難的目的。

其一，為加強與金融機構(gòu)的合作，行業(yè)協(xié)會在內(nèi)部章程中應(yīng)當規(guī)定具體的與銀行合作的內(nèi)容，切實加強與銀行等金融機構(gòu)的密切合作。規(guī)定加入?yún)f(xié)會的中小企業(yè)應(yīng)當提供真實可靠的財務(wù)信息、資產(chǎn)狀況、經(jīng)營狀況、相關(guān)的信用信息，協(xié)會也應(yīng)當負責核實會員企業(yè)提供的信息以便銀行等金融機構(gòu)更加準確地了解企業(yè)的信用信息，提高銀行的信用信息審核效率。銀行在對各種信用信息都較為充分了解的情況下，可以與行業(yè)協(xié)會簽署一攬子授信協(xié)議，通過給行業(yè)協(xié)會一個總的授信額度，并且協(xié)助行業(yè)協(xié)會把這些授信額度通過一定的方式再分配給會員企業(yè)。銀行統(tǒng)一為每個會員企業(yè)進行具體授信備案，當會員企業(yè)在經(jīng)營過程中急需資金周轉(zhuǎn)時，銀行便可按照協(xié)會會員獲得的提前授信額度發(fā)放貸款，同時，銀行對行業(yè)協(xié)會會員企業(yè)的扶持主要是通過與協(xié)會簽定協(xié)議在利率上給予優(yōu)惠，進一步簡化手續(xù)，對協(xié)會會員企業(yè)在辦理貸款業(yè)務(wù)時提供必要的便利服務(wù)。這樣便可以大大節(jié)約企業(yè)和銀行的交易成本。

山東棗莊信用擔保商會就是通過加強和銀行的合作，逐步探索出銀行、協(xié)會、企業(yè)三方良性互動的擔保模式。該模式中，信用擔保商會通過建立風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁渠道滿足了銀行風(fēng)險管理的需求。首先是通過入會企業(yè)繳納的一定數(shù)額的擔?；饟?，企業(yè)借款時按照擔?；?—10倍的數(shù)額申請融資。其次是實行“一貸多?！钡穆?lián)合擔保形式，通過多家會員企業(yè)的聯(lián)合擔保形成集團化擔保規(guī)模降低風(fēng)險。最后，為了使貸款風(fēng)險在商會會員內(nèi)部能夠全部消化，全體會員企業(yè)在法律上共同承擔連帶保證責任。由于采取多重風(fēng)險過濾的具體措施，使得企業(yè)貸款的風(fēng)險相對減小，銀行放貸也更加放心，非常樂意與協(xié)會合作。擔保商會先后與市城市信用社、農(nóng)村信用社、商銀行、政策性銀行達成合作。8年來，擔保商會累計為中小企業(yè)擔保貸款金額達15.6億多元，無一筆呆、壞賬出現(xiàn)。通過協(xié)會和銀行等金融機構(gòu)建立合作關(guān)系，由會員企業(yè)聯(lián)合出資擔保，金融機構(gòu)按照擔?；饠?shù)倍的授信額度放大，有效地解決了中小企業(yè)資金不足的問題。通過協(xié)會和銀行的合作，使得會員企業(yè)間實現(xiàn)信用互助，使不符合銀行信貸條件的單一企業(yè)通過互助聯(lián)保實現(xiàn)了信用增級，使分散的信用個體集合成強有力的信用聯(lián)合體，從而獲得了銀行信貸制度的信賴。

其二，加強和企業(yè)的合作。行業(yè)協(xié)會應(yīng)當加強與會員企業(yè)合作，要求會員企業(yè)提供真實有效的信息，使協(xié)會在信用擔保中掌握更多的主動權(quán)。協(xié)會可以創(chuàng)新現(xiàn)行的信用擔保制度，采取更加有效的擔保形式進行擔保，增強協(xié)會整體的信用擔保能力，以便企業(yè)獲得更多的信貸資金。

意大利作為中小企業(yè)王國，政府對中小企業(yè)沒有設(shè)立專門的管理機構(gòu)，而是通過立法和制定法規(guī)對中小企業(yè)給予扶持和政策引導(dǎo)。中小企業(yè)創(chuàng)新?lián)Ｖ贫?，通過中小企業(yè)信用擔保聯(lián)合體、行業(yè)協(xié)會等組織取得銀行和金融機構(gòu)的資金支持，促進企業(yè)自身的發(fā)展。其中，互助擔保就是一種有一批人為其成員的貸款申請?zhí)峁┕餐瑩５淖龇āＦ渲凶钪氖乔懊娼榻B的米蘭擔保聯(lián)合體。

在我國，行業(yè)協(xié)會作為一個為行業(yè)內(nèi)企業(yè)利益提供服務(wù)的非營利組織，在信用擔保聯(lián)合體方面擁有天然的優(yōu)勢。我國的行業(yè)協(xié)會應(yīng)當汲取意大利擔保聯(lián)合體的經(jīng)驗，通過與會員企業(yè)商討制定相應(yīng)的聯(lián)合擔保條例，以聯(lián)合體的集體信用倍增的效應(yīng)向銀行機構(gòu)提供集體擔保，幫助會員企業(yè)得到自身無法獲得的貸款，在協(xié)會內(nèi)部通過互助擔保的方式獲得更多的信貸資金，同時也大大增強行業(yè)協(xié)會在行業(yè)內(nèi)的影響力。

四、行業(yè)協(xié)會信用擔保外部制度

國家和政府應(yīng)該從法律法規(guī)的層面加強對行業(yè)協(xié)會信用擔保的支持力度。通過制訂相關(guān)法律提供政策支持，以及由政府出面建立二級擔保機構(gòu)，協(xié)助行業(yè)協(xié)會提高對中小企業(yè)信用擔保的力度。只有在外部法律法規(guī)健全的環(huán)境中，行業(yè)協(xié)會信用擔保才能夠通過內(nèi)部制度的運行發(fā)揮自身的優(yōu)勢，解決企業(yè)融資難的困境。

(一)國家法律法規(guī)對行業(yè)協(xié)會信用擔保的規(guī)定

中小企業(yè)是整個國民經(jīng)濟的基礎(chǔ)，國家應(yīng)當從法律的層面加強對中小企業(yè)的融資扶持。在我國中小企業(yè)促進法中已經(jīng)規(guī)定了政府和金融機構(gòu)應(yīng)當大力扶持中小企業(yè)的發(fā)展，為中小企業(yè)融資提供方便。但是，由于該法只是在原則上指導(dǎo)各級政府和金融機構(gòu)，并沒有具體地規(guī)定對中小企業(yè)融資提供便利的相關(guān)措施，使得中小企業(yè)融資難的局面依然存在。為了解決中小企業(yè)融資難的問題，在立法完成后要抓好法規(guī)的具體落實工作，各級政府要出臺對中小企業(yè)融資扶持法規(guī)。要用法律法規(guī)的形式規(guī)范政府機構(gòu)、行業(yè)協(xié)會、中小企業(yè)融資機構(gòu)等主體的責任范圍、權(quán)利義務(wù)、融資辦法和保障的措施，明確中小企業(yè)的法律規(guī)定，為中小企業(yè)提供各種政策保護。各地行業(yè)協(xié)會也應(yīng)當在章程中明確規(guī)定協(xié)會作為中小企業(yè)信用擔保的中介服務(wù)機構(gòu)的具體職能和作用。通過各級法律法規(guī)的聯(lián)動，使得行業(yè)協(xié)會中小企業(yè)信用擔保進一步法制化和規(guī)范化，為中小企業(yè)營造一個良好的融資環(huán)境。

(二)各級政府應(yīng)當大力支持行業(yè)協(xié)會信用擔保的發(fā)展

通過借鑒意大利中小企業(yè)融資體系中的信用擔保聯(lián)合體制度，充分利用行業(yè)協(xié)會的融資優(yōu)勢，政府應(yīng)當在政策支持下通過各行業(yè)協(xié)會組織對中小企業(yè)向銀行或金融機構(gòu)融資提供必要的擔保，這樣可以在很大程度上緩解中小企業(yè)的融資困難。另外，也可以采取國家注入部分財政資金，協(xié)會會員提供部分資金，通過行業(yè)協(xié)會組織成立貸款擔保基金，由中小企業(yè)采取會員制在行業(yè)內(nèi)組建擔保聯(lián)合體的方式。同時，各級政府要制定具體的法律法規(guī)，積極幫助這些擔保機構(gòu)與銀行建立協(xié)議關(guān)系，確保中小企業(yè)以行業(yè)協(xié)會為作為信用擔保的中介機構(gòu)，從銀行或金融機構(gòu)獲得優(yōu)惠的貸款利率。

(三)行業(yè)協(xié)會與銀行建立信用評估戰(zhàn)略合作

解決中小企業(yè)融資難的問題，也就是解決如何保持銀行和企業(yè)之間的渠道暢通和互相信任的問題。實質(zhì)上，作為信貸的主體，銀行的信貸行為是一種經(jīng)濟行為，無論以什么方式進行信貸，目的都是為了減少風(fēng)險獲得收益;同樣，企業(yè)努力獲得信貸資金也是為了獲得更大的收益。由于雙方彼此都不熟悉，獲取相應(yīng)的信息需要較長的時間和資金，通過第三方的保障措施就顯得很有必要和切實可行。信用評估機構(gòu)提供的信用信息是銀行進行授信時重要的參照依據(jù)，由于行業(yè)協(xié)會凝聚力比較強，組織比較規(guī)范和有整體信用能力較強的特點，協(xié)會可以與銀行等金融機構(gòu)建立信用評估合作，由銀行與協(xié)會簽訂一個總體服務(wù)協(xié)議，由協(xié)會組織一個專業(yè)的評估團隊，按照銀行的評信標準，對其會員評定信用額度，進行擔保和聯(lián)保。這樣可以充分利用行業(yè)協(xié)會了解行業(yè)內(nèi)企業(yè)的優(yōu)勢進行信用評估，解決銀企之間的信息不暢通和互不信任的問題。行業(yè)協(xié)會在進行信用評估的同時也更加地了解會員企業(yè)的情況，為行業(yè)協(xié)會向政府獻計獻策提供更加真實全面的信息。

五、小 結(jié)

行業(yè)協(xié)會信用擔保制度就是行業(yè)協(xié)會為企業(yè)融資提供各種制度支撐，從而為企業(yè)降低融資成本的一系列制度安排。引入行業(yè)協(xié)會作為信用保障的第三方，這種融資形式很好地融合了中小企業(yè)自身的資金，通過集體的力量滿足單個企業(yè)的資金需要成為企業(yè)融資自救的典范。這種新型的融資方式將會促使銀行和企業(yè)在信貸的內(nèi)容、方式、質(zhì)量、速度等方面得到提高和改進，同時減輕國家和地方的經(jīng)濟負擔，也為中小企業(yè)融資找到一條具有很強生命力的融資道路。這是由行業(yè)協(xié)會組織特殊的中間橋梁作用所決定的。行業(yè)協(xié)會組織作為第三方信用服務(wù)，其最終目標就是把銀行對中小企業(yè)信貸的保障體系變得更加全面和有效，從而達到多方共贏、促進中小企業(yè)健康發(fā)展，增強行業(yè)協(xié)會為會員企業(yè)提供更優(yōu)質(zhì)服務(wù)的目標。行業(yè)協(xié)會能夠通過自身的組織制度優(yōu)勢把企業(yè)、協(xié)會、金融機構(gòu)和政府之間的信譽連成功鏈接起來，實現(xiàn)擔保風(fēng)險的平穩(wěn)轉(zhuǎn)移，創(chuàng)新企業(yè)融資擔保的模式，必將為解決企業(yè)融資的難題起到應(yīng)有的作用。

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