建立健全商業(yè)銀行風險管理新體系

孫艷英

【摘 要】商業(yè)銀行是以信用管理為基礎，以經(jīng)營貨幣借貸關系和結算業(yè)務為主的高負債、高風險行業(yè)。同時，商業(yè)銀行作為一個企業(yè)，根本目標是提升企業(yè)經(jīng)濟效益，實現(xiàn)企業(yè)價值、員工價值、股東利益、社會責任的統(tǒng)一。因此，只有通過控制好銀行風險才能實現(xiàn)這一目標。本文通過針對當前銀行存在主要風險及其控制措施進行分析討論，從而為我們處理好業(yè)務發(fā)展和風險管理之間的關系，努力做到速度和能力發(fā)現(xiàn)相適應提供重要依據(jù)。

【關鍵詞】商業(yè)銀行；風險；管理

一、商業(yè)銀行風險管理的現(xiàn)狀

1.尚未建立科學的風險管理體系。我國商業(yè)銀行風險管理工作的重心主要集中在對資產(chǎn)風險的重組、轉化、清收、處置等事后管理上，由于商業(yè)銀行缺乏完善的風險內部評估體系，對于事前風險控制工作顯得較為薄弱，很難將“貸前審查、貸中檢查、貸后復查”工作真正落到實處。同時，也尚未建立起有效的預警、管理、監(jiān)測、轉移和防范體系。不良貸款邊清邊冒的問題比較突出。缺乏統(tǒng)一的管理目標和風險信息溝通。

2.風險控制與業(yè)務發(fā)展關系處理的不成熟。我國商業(yè)銀行風險最主要問題是缺乏嚴格、有效的內控管理，審貸分離不夠嚴格，風險責任不明晰，與業(yè)務發(fā)展關系處理的不成熟。商業(yè)銀行風險控制就是對風險識別和風險估評之后測出的風險進行處理和控制的過程，風險控制既是商業(yè)銀行風險管理的重要內容，同時也是商業(yè)銀行內部控制的核心內容。近年來，中國商業(yè)銀行業(yè)有了迅猛的發(fā)展，這是可喜的。但是由于其實踐的歷史局限性，在正確處理風險控制與業(yè)務發(fā)展關系問題上我國銀行業(yè)遠未達到成熟。

3.尚未形成正確的信用風險管理文化。我國商業(yè)在面臨的市場風險方面，由于利率市場化的推進，人民幣匯率浮動幅度加大，以及我國股市的快速發(fā)展，銀行的經(jīng)營因為這些市場要素變動的原因要面對和處理的風險越來越大。從我國商業(yè)銀行來看，信用風險管理文化的缺失最突出的表現(xiàn)為：對銀行業(yè)發(fā)展與信用風險管理的關系認識不夠充分和對銀行發(fā)展的眼前利益與長遠目標的協(xié)調認識不夠充分。正是由于長期受漠視風險的思維定式以及行為慣性的影響，造成多數(shù)工作人員對信用風險管坪的認識不夠充分，已不能適應新時期業(yè)務的高速發(fā)展及風險環(huán)境復雜的需要。

二、建立健全商業(yè)銀行風險管理新體系

1.建立科學的風險管理體系。首先，差別準備金動態(tài)調整。隨著商業(yè)銀行改革的不斷深入，在原來的差別準備金基礎上進行了進一步的完善和規(guī)范。差別準備金動態(tài)調整引入資本充足率作為重要考量指標，有針對性地回收過多流動性，將資本充足率監(jiān)管與貨幣政策相結合，不斷引導金融機構信貸合理、平穩(wěn)和適度投放，優(yōu)化信貸結構，提高資本水平和改善資產(chǎn)質量，增強金融風險防范能力，達到防范順周期系統(tǒng)性風險積累的作用。其次，創(chuàng)新風險管理舉措原則。認識到清收不良貸款是加快商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的迫切需要、是打造公平正義的社會環(huán)境的需要、是打造誠信社會和政府的需要要。因此，我們要將所有擬調不良貸款逐筆逐戶造冊登記，并進行分析，查明原因，落實清收責任，分工明確，并制定一個合理的目標。對于有償還能力但拒不還款的賴債戶、非信益企業(yè)和個人，要依法維權，運用法律手段清收不良貸款。第三，加強專業(yè)隊伍建設。積極培訓，引進、培養(yǎng)市場風險方面的專業(yè)監(jiān)管人員，積極掌握最新的金融風險管理知識，提高對全球通用的金融風險管理技能的理解和運用，擁有做出客觀的風險分析和相應決策等風險管理必備的、完整的知識結構和能力。建立一套科學的風險經(jīng)理認證體系，凡是風險經(jīng)理必須執(zhí)證上崗，通過認證考試，可以增強其全面風險管理理念和風險管理技術知識，切實提高市場風險管理水平。

2.風險管理與業(yè)務發(fā)展要相輔相成。風險管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心競爭力之一。風險管理部門在業(yè)務發(fā)展過程中，既不能簡單地做“攔路虎”，也不能只蓋“橡皮圖章”，而應具有創(chuàng)新精神，在認真管理風險的同時，努力推動業(yè)務的健康穩(wěn)健發(fā)展。由于發(fā)展是永恒的主題，但真正好的發(fā)展必須是全面協(xié)調可持續(xù)的發(fā)展。商業(yè)銀行作為經(jīng)營風險的特殊企業(yè)，在發(fā)展過程中必須始終注意，規(guī)模和質量相統(tǒng)一，效益和安全相協(xié)調。因此，在商業(yè)銀行的風險管理中，我們應該堅持把風險管理與業(yè)務發(fā)展協(xié)同發(fā)展作為核心內容，建立有效的協(xié)同發(fā)展機制是確保商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的前提，

3.建立良好的信用風險管理文化。現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展需要建設全面風險管理體系，風險管理文化作為全面風險管理體系中的重要環(huán)節(jié)，就是要超越現(xiàn)有的管理理念和管理體系內涵，把風險管理上升到更高層次的文化管理。但是，當前我國商業(yè)銀行風險管理意識較晚，從管理者到基層員工都沒有認識到風險管理的重要性，期重視程度呈現(xiàn)弱化的趨勢尤為嚴重。因此，我國商業(yè)銀行的風險管理起步相對較晚，風險管理理念和風險防范意識從高級管理層到基層網(wǎng)點的普通職工呈現(xiàn)逐級遞減趨勢，對風險管理的重視程度從總行到基層行呈現(xiàn)逐級弱化趨勢。銀行要牢固樹立穩(wěn)健經(jīng)營的理念，這是銀行風險管理文化的核心。因此，必須建立良好的信用風險管理文化，培育良好的社會信用意識和法律意識，科學處理發(fā)展和風險的關系，營造主動、和諧的風險管理氛圍。

三、結束語

商業(yè)銀行作為“自主經(jīng)營、自擔風險、自負盈虧、自我約束”的金融企業(yè)，在業(yè)務經(jīng)營過程中，追求利潤最大化的需求不斷增強。如今，建立全球化的風險管理體系，實施全程風險管理過程，是銀行業(yè)務可持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生的一種需求。因此，我們要進一步提高認識，加大力度，強化措施，建立有效的風險管理體系，培育統(tǒng)一的風險管理理念，從而有效地提高商業(yè)銀行風險管理水平。

參考文獻：

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