我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀與分析

劉文菊

摘 要： 隨著金融創(chuàng)新的不斷發(fā)展，全球范圍內(nèi)因?yàn)椴僮黠L(fēng)險(xiǎn)而造成銀行產(chǎn)生重大損失甚至破產(chǎn)的案件不斷增多，由于操作風(fēng)險(xiǎn)分布的廣泛性和管理的復(fù)雜性，一直缺少有效的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量和控制的手段。再加上我國(guó)的商業(yè)銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)尚處于認(rèn)識(shí)、深化階段，因而對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制和管理是現(xiàn)在我國(guó)商業(yè)銀行所面臨的一個(gè)重要而又具有挑戰(zhàn)性的課題。本文先介紹了我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的管理現(xiàn)狀，對(duì)造成管理上問(wèn)題的原因進(jìn)行了分析，進(jìn)而給予了一些建議。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；操作風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理

隨著現(xiàn)代金融業(yè)的不斷發(fā)展，商業(yè)銀行已經(jīng)成為了金融業(yè)不可或缺的組成部分，作為以經(jīng)營(yíng)貨幣為主的特殊行業(yè)，其具有高風(fēng)險(xiǎn)性，因此對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的管理和防范一直是商業(yè)銀行發(fā)展的主題。我國(guó)商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要有操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，其中信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)一直以來(lái)是各個(gè)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的重點(diǎn)，到目前已經(jīng)基本形成了成熟和較為完善的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制技術(shù)，操作風(fēng)險(xiǎn)雖然一直存在但卻未被重視，直到新巴塞爾協(xié)議的推出，對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制才逐漸引起銀行業(yè)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的注意和重視。

一、我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

進(jìn)入21世紀(jì)以來(lái)，我國(guó)的金融業(yè)發(fā)展迅速，金融產(chǎn)品的種類(lèi)也不斷地增多，由此所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)也不斷增加，特別是操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題頻發(fā)，其影響力和破壞力逐漸增強(qiáng)。比如，2001年，中行開(kāi)平支行三任前行長(zhǎng)等人內(nèi)外勾結(jié)，大肆貪污挪用巨額銀行資金，9年作案，造成4.83億美元巨額虧損；2004年錦州市交通銀行2.21億元不良資產(chǎn)核銷(xiāo)案件；2010年底齊魯銀行銀行職員與外部人員內(nèi)外勾結(jié)詐騙金額達(dá) 101億案件等，從這些案件中，我們可以看出現(xiàn)在我國(guó)商業(yè)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制上還有很大的漏洞，特別是人為因素影響很大。除此之外，因?yàn)殚g接地操作失誤、不完全的流程管理、不規(guī)范的法律規(guī)范等造成損失的案件也時(shí)常發(fā)生。操作風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為了商業(yè)銀行需要重視和防范的重點(diǎn)，加強(qiáng)和改進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的方式和方法已迫在眉睫。

二、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題發(fā)生的原因分析

1.對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)管理理念和認(rèn)識(shí)存在偏差。許多銀行從業(yè)人員對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)不足或片面，對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)僅僅從字面上認(rèn)為是操作性風(fēng)險(xiǎn)，而沒(méi)有真正地去把握其內(nèi)涵，按照巴塞爾委員會(huì)的定義，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由有問(wèn)題或不完善的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，而不僅僅是從業(yè)人員在工作過(guò)程中由于操作不恰當(dāng)而造成的操作性風(fēng)險(xiǎn)。銀行監(jiān)管審查部門(mén)對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的事前防范措施和事中控制的措施往往比較少，而主要重視事后管理。同時(shí)對(duì)于高層管理人員的監(jiān)管不足，而是將精力主要集中于普通基層員工，這樣一旦高層管理人員操作失誤或存在道德風(fēng)險(xiǎn)，它所引起的操作風(fēng)險(xiǎn)的危害可能會(huì)更大。

2.造成操作風(fēng)險(xiǎn)的人為因素。引起操作風(fēng)險(xiǎn)的因素中人為因素占了重要的位置，其主要包括銀行從業(yè)人員的思想道德素質(zhì)、業(yè)務(wù)能力等方面。許多重大的銀行操作風(fēng)險(xiǎn)案件都是由內(nèi)部欺詐和外部欺詐所造成的，甚至一些系統(tǒng)問(wèn)題也是由于銀行人員的工作疏忽造成的。因此人為因素在商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的管理問(wèn)題上有很大的影響，從而對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)提高員工的素質(zhì)是一項(xiàng)重要的工作。

3.商業(yè)銀行對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)管理的體系和框架不健全。一些商業(yè)銀行尚未建立專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，從而不能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)有效的監(jiān)測(cè)與應(yīng)對(duì)，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的管理太過(guò)分散，不能系統(tǒng)、完善地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加以控制；商業(yè)銀行總分行的組織形式也不利于實(shí)時(shí)有效地實(shí)施監(jiān)督管理，目前我國(guó)商業(yè)銀行大多采取總分行制，此種系統(tǒng)不利于銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的及時(shí)性、時(shí)效性，削弱了銀行進(jìn)行內(nèi)部控制的力度，從而增加了操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性；對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的管理缺乏完善科學(xué)的處理方法和程序，不能有效地處理操作風(fēng)險(xiǎn)事件。

4.我國(guó)商業(yè)銀行目前沒(méi)有建立風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)，因而對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法進(jìn)行定量分析。在日常業(yè)務(wù)操作過(guò)程中，操作風(fēng)險(xiǎn)主要是通過(guò)銀行從業(yè)人員的自律和風(fēng)險(xiǎn)管理人員的經(jīng)驗(yàn)和直覺(jué)來(lái)加以防范的，對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的大小和危害只是定性估計(jì)和主觀感覺(jué)，因?yàn)閿?shù)據(jù)的缺乏，對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和分析還沒(méi)有科學(xué)準(zhǔn)確的方法，從而很難對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范，而主要采取事后補(bǔ)救的亡羊補(bǔ)牢的方法，當(dāng)操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)采取緊急措施加以控制，但常常忘記從中吸取教訓(xùn)，當(dāng)此種事件再次發(fā)生時(shí)仍然束手無(wú)策。

三、對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)防范的建議

1.通過(guò)培訓(xùn)提高從業(yè)人員的素質(zhì)，提高員工對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)控制能力。從業(yè)人員的素質(zhì)直接影響銀行業(yè)務(wù)的效率和操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，銀行應(yīng)建立嚴(yán)格的員工準(zhǔn)入制度，同時(shí)對(duì)于銀行的管理人員和從業(yè)人員要進(jìn)行定期或不定期的工作檢查和考核，還要通過(guò)定期培訓(xùn)的方式提高員工的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和控制能力，努力地降低操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。

2.構(gòu)建良好的操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織構(gòu)架。銀行應(yīng)建立專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)來(lái)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)的、有效的檢測(cè)防范和控制，要確保其在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中的獨(dú)立性，而不應(yīng)與其他業(yè)務(wù)部門(mén)交叉，同時(shí)銀行應(yīng)明確各個(gè)部門(mén)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的效率。建立完整的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，通過(guò)一整套程序和策略對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的識(shí)別、評(píng)估、檢測(cè)和控制、

3.完善操作風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)。操作風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)的建立是操作風(fēng)險(xiǎn)量化的前提，銀行應(yīng)全面收集風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)信息，如風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)間、發(fā)生的業(yè)務(wù)領(lǐng)域以及對(duì)銀行造成的損失數(shù)額等，同時(shí)還要保證所收集數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和全面性，通過(guò)數(shù)據(jù)庫(kù)的建立對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確的定量分析和建模管理分析。

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