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    政策性農(nóng)業(yè)保險的規(guī)范性經(jīng)營與監(jiān)管問題研究

    2014-06-23 01:57:11胡爭光李毅
    時代金融 2014年14期
    關(guān)鍵詞:財政支持農(nóng)業(yè)保險監(jiān)管

    胡爭光 李毅

    【摘要】政策性農(nóng)業(yè)保險的施行主體缺乏,保險責任范圍小,需求小,宣傳不到位等現(xiàn)狀,都影響了農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展,進而影響了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的抗風險能力,本文從規(guī)范性經(jīng)營和加強監(jiān)管兩個角度,提出了完善發(fā)展政策性農(nóng)業(yè)保險的措施。

    【關(guān)鍵詞】農(nóng)業(yè)保險 財政支持 規(guī)范經(jīng)營 監(jiān)管

    一、政策性農(nóng)業(yè)保險概述

    政策性農(nóng)業(yè)保險是在保險公司市場化經(jīng)營的前提下,中央政府或各級地方政府通過補貼保費、減免相關(guān)稅費等政策的扶持,對在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中因遭受自然災(zāi)害和意外事故造成的經(jīng)濟損失提供的保險。政策性農(nóng)業(yè)保險所保險的責任范圍廣,保險對象的損失概率較大,從而成本損失率高。因此,我國目前推行的農(nóng)業(yè)保險大多是由政府發(fā)動組織的,并由政府直接組織并參與經(jīng)營,或指派并扶持其他保險公司經(jīng)營,享受政府補貼的保險項目。政策性農(nóng)業(yè)保險是旨在保護和扶持我國農(nóng)業(yè)的公益性保險產(chǎn)品,它將財政手段和市場機制的結(jié)合,創(chuàng)新了政府救災(zāi)方式,分散了農(nóng)業(yè)風險,提高了財政使用效用,促進農(nóng)民收入的穩(wěn)定增長。

    二、政策性農(nóng)業(yè)保險現(xiàn)存的問題

    農(nóng)業(yè)保險在我國起步于上世紀20世紀50年代,中間經(jīng)歷幾次停頓。在曲曲折折的發(fā)展歷程中,走到今天的政策性農(nóng)業(yè)保險,有多重經(jīng)濟政治和社會原因。基于政策性農(nóng)業(yè)保險的特殊性,它在我國的發(fā)展現(xiàn)狀也不容樂觀,具體存在以下問題:

    (一)政策性農(nóng)業(yè)保險的保險主體較少

    農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的體量巨大,而由于我國的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)現(xiàn)狀,農(nóng)業(yè)遭遇風險的幾率又極大,這對一般的商業(yè)保險公司而言是不堪負重的。在微利和高風險的經(jīng)營狀態(tài)下,農(nóng)業(yè)保險的承辦主體缺乏,導(dǎo)致了政策性農(nóng)業(yè)保險的進一步發(fā)展。由于政策性農(nóng)業(yè)保險的特殊性,大量保險公司在缺乏相關(guān)經(jīng)營經(jīng)驗和政府扶持的前提下抵觸此類保險業(yè)務(wù)。

    (二)保險險種和責任范圍有限,農(nóng)業(yè)保險需求不充分

    保險險種較少,保險責任范圍和保障金額有限,缺乏農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險項目。政策性險種主要集中于種養(yǎng)業(yè),但具有地方特色的優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)如蔬菜、水果、雞養(yǎng)殖等尚未列入試點;部分險種保險范圍較小,保險金額較低,這都壓制了農(nóng)民對于農(nóng)業(yè)保險的需求。

    (三)低收入和高保費率的矛盾

    我國農(nóng)民的收入較低,保險購買力有限,而政府保費補貼尚未解決保費支付的難題。而我國的農(nóng)業(yè)受災(zāi)頻繁,受災(zāi)風險大,保險費率高,投保農(nóng)業(yè)保險的預(yù)期收益有限,農(nóng)戶參保積極性不高。一般農(nóng)作物的保險費率在2%~15%之間,與其他保險相比,保險費率要高出十幾倍,這也使得農(nóng)業(yè)保險很難開展下去。

    (四)宣傳不到位

    當前,農(nóng)業(yè)保險宣傳推廣效果與預(yù)期目標存在較大差距,農(nóng)戶保險認識深度亟待提高。農(nóng)業(yè)保險專業(yè)性強,需多部門配合持久深入地宣傳推廣。

    (五)監(jiān)督管理問題

    政策性農(nóng)業(yè)保險的具有政策性、雙重正外部性,這就決定了政策性農(nóng)業(yè)保險在監(jiān)管主體、監(jiān)管對象、監(jiān)管內(nèi)容、監(jiān)管目標等監(jiān)管要素方面具有其獨特的特征,亦區(qū)別于商業(yè)保險的監(jiān)管。監(jiān)管立法缺乏、監(jiān)管體系混亂、監(jiān)管機構(gòu)不合理、監(jiān)管對象單一、監(jiān)管內(nèi)容失重、監(jiān)管目標不正確等缺陷,都在嚴重影響著政策性農(nóng)業(yè)保險的健康發(fā)展。

    三、從規(guī)范性經(jīng)營方面完善政策性農(nóng)業(yè)保險

    (一)規(guī)范財政補貼制度

    我國財政應(yīng)對政策性農(nóng)業(yè)保險給予相應(yīng)的補貼,將農(nóng)業(yè)保險補貼列入中央財政預(yù)算。具體包括:一是保費補貼。對農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營費用進行補貼,由政府按照保險公司農(nóng)業(yè)保險保費收入比例給予全額補貼經(jīng)營費用,保險公司不從農(nóng)業(yè)保險的保費中提取任何費用,農(nóng)業(yè)保險保費全部用于賠付。二是管理費補貼。對經(jīng)營政策性農(nóng)業(yè)保險的保險公司提供一定的費用補貼,既可降低農(nóng)業(yè)保險價格,又可提高保險公司經(jīng)營的積極性。三是再保險補貼。對政策性農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)購買再保險給予一定比例的保費補貼,以進一步降低保險公司保險風險,增強賠付能力。

    (二)健全組織機構(gòu),實行再保險

    政府組建專門的政策性保險公司,負責經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的再保險業(yè)務(wù)。而商業(yè)性保險公司可向監(jiān)管部門申請開辦政策性農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù),對政策性農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)進行封閉式管理,業(yè)務(wù)和財務(wù)單獨核算。商業(yè)公司定期向監(jiān)管部門和國家政策性再保險公司上報業(yè)務(wù)和財務(wù)報表,并申請補貼。建立國家補貼的再保險體系是各國農(nóng)業(yè)保險由自由競爭轉(zhuǎn)變?yōu)閲夜芾淼闹匾獦酥尽?/p>

    (三)加強宣傳

    農(nóng)業(yè)保險是惠及農(nóng)民切身利益的實事,但搞強制命令是行不通的,要讓農(nóng)民真正理解、自覺接受和積極參與,必須加強宣傳,引導(dǎo)農(nóng)民自覺加入進來。

    (四)建立大災(zāi)風險基金制度

    建立政府財政支持下的農(nóng)業(yè)大災(zāi)風險基金,由中央、地方政府提供財政支持,積累大災(zāi)風險保障基金,對遭遇大災(zāi)損失的農(nóng)業(yè)保險公司提供一定程度的補償,增強抵抗大災(zāi)風險的能力。在正常年景,此基金只積累不使用,一旦出現(xiàn)大的自然災(zāi)害,農(nóng)業(yè)保險公司超賠部分由農(nóng)業(yè)大災(zāi)風險基金先行賠付。

    (五)建立農(nóng)業(yè)保險費率信息庫,指導(dǎo)各省調(diào)整費率

    農(nóng)業(yè)保險專業(yè)性強,險種種類繁多又復(fù)雜,且各省的農(nóng)業(yè)發(fā)展狀況不同,需要的政策補貼也各有側(cè)重。保險監(jiān)管部門應(yīng)發(fā)揮掌握不同地區(qū)保險公司經(jīng)營數(shù)據(jù)的優(yōu)勢,建立相關(guān)數(shù)據(jù)庫,并在把握統(tǒng)一的標準的前提下,指導(dǎo)全國因時因地,增加農(nóng)業(yè)保險險別并調(diào)整各地保險費率。

    四、從監(jiān)管監(jiān)督方面完善政策性農(nóng)業(yè)保險

    (一)建立和完善各類監(jiān)管機制

    一是政府或政府相關(guān)部門直接監(jiān)管農(nóng)業(yè)保險市場活動,防止出現(xiàn)直接或者通過第三方控制農(nóng)業(yè)保險市場資源、破壞市場規(guī)則的違法行為;

    二是對商業(yè)性保險公司執(zhí)行法律和協(xié)議的情況進行檢查和監(jiān)督,例如是否擅自擴大農(nóng)業(yè)保險法中規(guī)定的強制保險范圍,或以補充協(xié)議等方式對某一險種強制保險,侵害農(nóng)民的利益,是否打著政策性保險的旗號進行商業(yè)保險的經(jīng)營,逃避保險法律法規(guī)的約束,增加經(jīng)營風險,把經(jīng)營虧損歸結(jié)到經(jīng)營政策性保險業(yè)務(wù)上;

    三是各保監(jiān)局要加強與財政、稅務(wù)、審計和紀檢監(jiān)察部門的溝通與協(xié)調(diào),并與農(nóng)業(yè)、畜牧獸醫(yī)、林業(yè)、氣象等部門加強協(xié)調(diào),建立有效的工作聯(lián)系制度,形成工作合力,共同監(jiān)管。

    (二)建立嚴格的農(nóng)業(yè)保險資金監(jiān)管制度

    政協(xié)性農(nóng)業(yè)保險涉及到政府的財政支出,必須嚴格監(jiān)管。政府和相關(guān)部門要對商業(yè)性保險公司農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)真實性進行監(jiān)管。設(shè)立嚴格的報表監(jiān)管制度,統(tǒng)一編制月報表、半年報表和年度報表,實行非現(xiàn)場監(jiān)管手段。并按照財政收支兩條線的管理規(guī)定,設(shè)立農(nóng)業(yè)保險基金賬戶和支出賬戶,嚴格按照賬戶的性質(zhì)進行核算和管理,專戶存儲,??顚S茫忾]運行,防止以各種手段套取財政補貼資金,包括本級政府補貼的資金的。

    (三)農(nóng)業(yè)信息定期公布制度

    政府及相關(guān)部門應(yīng)對全國的農(nóng)業(yè)信息進行匯總、研究、預(yù)測,做好農(nóng)業(yè)保險的基礎(chǔ)工作,掌握完整的產(chǎn)量及災(zāi)害統(tǒng)計資料和各種作物的成本數(shù)據(jù),并定期公布,指導(dǎo)全國的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)業(yè)保險工作。

    五、總結(jié)

    2013年,《農(nóng)業(yè)保險條例》終于開始施行,但是我國有關(guān)農(nóng)業(yè)保險的種種問題依舊存在,市場經(jīng)濟中商業(yè)保險的發(fā)展和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化滯后帶來的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)高風險,阻礙了農(nóng)業(yè)保險的正常發(fā)展,同時也影響了我國國民經(jīng)濟的穩(wěn)定。發(fā)展政策性農(nóng)業(yè)保險,需要政府財政的大力支持,也需要負責農(nóng)業(yè)保險的保險公司規(guī)范經(jīng)營,并在完善的制度監(jiān)管下,合力推進。

    作者簡介:胡爭光(1973-),男,漢族,陜西咸陽人,陜西科技大學(xué)管理學(xué)院副教授,研究方向:戰(zhàn)略管理、產(chǎn)業(yè)組織、旅游企業(yè)管理;李毅(1986-),男,漢族,安徽合肥人,陜西科技大學(xué)管理學(xué)院MBA研究生,國元農(nóng)業(yè)保險股份有限公司中級審計師。

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