政策性農(nóng)業(yè)保險的規(guī)范性經(jīng)營與監(jiān)管問題研究

胡爭光 李毅

【摘要】政策性農(nóng)業(yè)保險的施行主體缺乏，保險責任范圍小，需求小，宣傳不到位等現(xiàn)狀，都影響了農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展，進而影響了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的抗風險能力，本文從規(guī)范性經(jīng)營和加強監(jiān)管兩個角度，提出了完善發(fā)展政策性農(nóng)業(yè)保險的措施。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)業(yè)保險 財政支持 規(guī)范經(jīng)營 監(jiān)管

一、政策性農(nóng)業(yè)保險概述

政策性農(nóng)業(yè)保險是在保險公司市場化經(jīng)營的前提下，中央政府或各級地方政府通過補貼保費、減免相關(guān)稅費等政策的扶持，對在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中因遭受自然災(zāi)害和意外事故造成的經(jīng)濟損失提供的保險。政策性農(nóng)業(yè)保險所保險的責任范圍廣，保險對象的損失概率較大，從而成本損失率高。因此，我國目前推行的農(nóng)業(yè)保險大多是由政府發(fā)動組織的，并由政府直接組織并參與經(jīng)營，或指派并扶持其他保險公司經(jīng)營，享受政府補貼的保險項目。政策性農(nóng)業(yè)保險是旨在保護和扶持我國農(nóng)業(yè)的公益性保險產(chǎn)品，它將財政手段和市場機制的結(jié)合，創(chuàng)新了政府救災(zāi)方式，分散了農(nóng)業(yè)風險，提高了財政使用效用，促進農(nóng)民收入的穩(wěn)定增長。

二、政策性農(nóng)業(yè)保險現(xiàn)存的問題

農(nóng)業(yè)保險在我國起步于上世紀20世紀50年代，中間經(jīng)歷幾次停頓。在曲曲折折的發(fā)展歷程中，走到今天的政策性農(nóng)業(yè)保險，有多重經(jīng)濟政治和社會原因。基于政策性農(nóng)業(yè)保險的特殊性，它在我國的發(fā)展現(xiàn)狀也不容樂觀，具體存在以下問題：

（一）政策性農(nóng)業(yè)保險的保險主體較少

農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的體量巨大，而由于我國的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)現(xiàn)狀，農(nóng)業(yè)遭遇風險的幾率又極大，這對一般的商業(yè)保險公司而言是不堪負重的。在微利和高風險的經(jīng)營狀態(tài)下，農(nóng)業(yè)保險的承辦主體缺乏，導(dǎo)致了政策性農(nóng)業(yè)保險的進一步發(fā)展。由于政策性農(nóng)業(yè)保險的特殊性，大量保險公司在缺乏相關(guān)經(jīng)營經(jīng)驗和政府扶持的前提下抵觸此類保險業(yè)務(wù)。

（二）保險險種和責任范圍有限，農(nóng)業(yè)保險需求不充分

保險險種較少，保險責任范圍和保障金額有限，缺乏農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險項目。政策性險種主要集中于種養(yǎng)業(yè)，但具有地方特色的優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)如蔬菜、水果、雞養(yǎng)殖等尚未列入試點；部分險種保險范圍較小，保險金額較低，這都壓制了農(nóng)民對于農(nóng)業(yè)保險的需求。

（三）低收入和高保費率的矛盾

我國農(nóng)民的收入較低，保險購買力有限，而政府保費補貼尚未解決保費支付的難題。而我國的農(nóng)業(yè)受災(zāi)頻繁，受災(zāi)風險大，保險費率高，投保農(nóng)業(yè)保險的預(yù)期收益有限，農(nóng)戶參保積極性不高。一般農(nóng)作物的保險費率在2%～15%之間，與其他保險相比，保險費率要高出十幾倍，這也使得農(nóng)業(yè)保險很難開展下去。

（四）宣傳不到位

當前，農(nóng)業(yè)保險宣傳推廣效果與預(yù)期目標存在較大差距，農(nóng)戶保險認識深度亟待提高。農(nóng)業(yè)保險專業(yè)性強，需多部門配合持久深入地宣傳推廣。

（五）監(jiān)督管理問題

政策性農(nóng)業(yè)保險的具有政策性、雙重正外部性，這就決定了政策性農(nóng)業(yè)保險在監(jiān)管主體、監(jiān)管對象、監(jiān)管內(nèi)容、監(jiān)管目標等監(jiān)管要素方面具有其獨特的特征，亦區(qū)別于商業(yè)保險的監(jiān)管。監(jiān)管立法缺乏、監(jiān)管體系混亂、監(jiān)管機構(gòu)不合理、監(jiān)管對象單一、監(jiān)管內(nèi)容失重、監(jiān)管目標不正確等缺陷，都在嚴重影響著政策性農(nóng)業(yè)保險的健康發(fā)展。

三、從規(guī)范性經(jīng)營方面完善政策性農(nóng)業(yè)保險

（一）規(guī)范財政補貼制度

我國財政應(yīng)對政策性農(nóng)業(yè)保險給予相應(yīng)的補貼，將農(nóng)業(yè)保險補貼列入中央財政預(yù)算。具體包括：一是保費補貼。對農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營費用進行補貼，由政府按照保險公司農(nóng)業(yè)保險保費收入比例給予全額補貼經(jīng)營費用，保險公司不從農(nóng)業(yè)保險的保費中提取任何費用，農(nóng)業(yè)保險保費全部用于賠付。二是管理費補貼。對經(jīng)營政策性農(nóng)業(yè)保險的保險公司提供一定的費用補貼，既可降低農(nóng)業(yè)保險價格，又可提高保險公司經(jīng)營的積極性。三是再保險補貼。對政策性農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)購買再保險給予一定比例的保費補貼，以進一步降低保險公司保險風險，增強賠付能力。

（二）健全組織機構(gòu)，實行再保險

政府組建專門的政策性保險公司，負責經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的再保險業(yè)務(wù)。而商業(yè)性保險公司可向監(jiān)管部門申請開辦政策性農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)，對政策性農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)進行封閉式管理，業(yè)務(wù)和財務(wù)單獨核算。商業(yè)公司定期向監(jiān)管部門和國家政策性再保險公司上報業(yè)務(wù)和財務(wù)報表，并申請補貼。建立國家補貼的再保險體系是各國農(nóng)業(yè)保險由自由競爭轉(zhuǎn)變?yōu)閲夜芾淼闹匾獦酥尽?/p>

（三）加強宣傳

農(nóng)業(yè)保險是惠及農(nóng)民切身利益的實事，但搞強制命令是行不通的，要讓農(nóng)民真正理解、自覺接受和積極參與，必須加強宣傳，引導(dǎo)農(nóng)民自覺加入進來。

（四）建立大災(zāi)風險基金制度

建立政府財政支持下的農(nóng)業(yè)大災(zāi)風險基金，由中央、地方政府提供財政支持，積累大災(zāi)風險保障基金，對遭遇大災(zāi)損失的農(nóng)業(yè)保險公司提供一定程度的補償，增強抵抗大災(zāi)風險的能力。在正常年景，此基金只積累不使用，一旦出現(xiàn)大的自然災(zāi)害，農(nóng)業(yè)保險公司超賠部分由農(nóng)業(yè)大災(zāi)風險基金先行賠付。

（五）建立農(nóng)業(yè)保險費率信息庫，指導(dǎo)各省調(diào)整費率

農(nóng)業(yè)保險專業(yè)性強，險種種類繁多又復(fù)雜，且各省的農(nóng)業(yè)發(fā)展狀況不同，需要的政策補貼也各有側(cè)重。保險監(jiān)管部門應(yīng)發(fā)揮掌握不同地區(qū)保險公司經(jīng)營數(shù)據(jù)的優(yōu)勢，建立相關(guān)數(shù)據(jù)庫，并在把握統(tǒng)一的標準的前提下，指導(dǎo)全國因時因地，增加農(nóng)業(yè)保險險別并調(diào)整各地保險費率。

四、從監(jiān)管監(jiān)督方面完善政策性農(nóng)業(yè)保險

（一）建立和完善各類監(jiān)管機制

一是政府或政府相關(guān)部門直接監(jiān)管農(nóng)業(yè)保險市場活動，防止出現(xiàn)直接或者通過第三方控制農(nóng)業(yè)保險市場資源、破壞市場規(guī)則的違法行為；

二是對商業(yè)性保險公司執(zhí)行法律和協(xié)議的情況進行檢查和監(jiān)督，例如是否擅自擴大農(nóng)業(yè)保險法中規(guī)定的強制保險范圍，或以補充協(xié)議等方式對某一險種強制保險，侵害農(nóng)民的利益，是否打著政策性保險的旗號進行商業(yè)保險的經(jīng)營，逃避保險法律法規(guī)的約束，增加經(jīng)營風險，把經(jīng)營虧損歸結(jié)到經(jīng)營政策性保險業(yè)務(wù)上；

三是各保監(jiān)局要加強與財政、稅務(wù)、審計和紀檢監(jiān)察部門的溝通與協(xié)調(diào)，并與農(nóng)業(yè)、畜牧獸醫(yī)、林業(yè)、氣象等部門加強協(xié)調(diào)，建立有效的工作聯(lián)系制度，形成工作合力，共同監(jiān)管。

（二）建立嚴格的農(nóng)業(yè)保險資金監(jiān)管制度

政協(xié)性農(nóng)業(yè)保險涉及到政府的財政支出，必須嚴格監(jiān)管。政府和相關(guān)部門要對商業(yè)性保險公司農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)真實性進行監(jiān)管。設(shè)立嚴格的報表監(jiān)管制度，統(tǒng)一編制月報表、半年報表和年度報表，實行非現(xiàn)場監(jiān)管手段。并按照財政收支兩條線的管理規(guī)定，設(shè)立農(nóng)業(yè)保險基金賬戶和支出賬戶，嚴格按照賬戶的性質(zhì)進行核算和管理，專戶存儲，?？顚Ｓ茫忾]運行，防止以各種手段套取財政補貼資金，包括本級政府補貼的資金的。

（三）農(nóng)業(yè)信息定期公布制度

政府及相關(guān)部門應(yīng)對全國的農(nóng)業(yè)信息進行匯總、研究、預(yù)測，做好農(nóng)業(yè)保險的基礎(chǔ)工作，掌握完整的產(chǎn)量及災(zāi)害統(tǒng)計資料和各種作物的成本數(shù)據(jù)，并定期公布，指導(dǎo)全國的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)業(yè)保險工作。

五、總結(jié)

2013年，《農(nóng)業(yè)保險條例》終于開始施行，但是我國有關(guān)農(nóng)業(yè)保險的種種問題依舊存在，市場經(jīng)濟中商業(yè)保險的發(fā)展和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化滯后帶來的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)高風險，阻礙了農(nóng)業(yè)保險的正常發(fā)展，同時也影響了我國國民經(jīng)濟的穩(wěn)定。發(fā)展政策性農(nóng)業(yè)保險，需要政府財政的大力支持，也需要負責農(nóng)業(yè)保險的保險公司規(guī)范經(jīng)營，并在完善的制度監(jiān)管下，合力推進。

作者簡介：胡爭光（1973-），男，漢族，陜西咸陽人，陜西科技大學(xué)管理學(xué)院副教授，研究方向：戰(zhàn)略管理、產(chǎn)業(yè)組織、旅游企業(yè)管理；李毅（1986-），男，漢族，安徽合肥人，陜西科技大學(xué)管理學(xué)院MBA研究生，國元農(nóng)業(yè)保險股份有限公司中級審計師。