論為中小企業(yè)創(chuàng)造良好金融環(huán)境緩解融資困局

【摘要】中小企業(yè)普遍面臨融資難，融資成本高的困境，這約束了企業(yè)的發(fā)展和活力，作為政府要引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)重視中小企業(yè)的金融服務(wù)，開(kāi)發(fā)相關(guān)金融產(chǎn)品，同時(shí)，政府機(jī)關(guān)也要積極主動(dòng)為中小企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好的金融環(huán)境，從根本上改變目前現(xiàn)狀，解決中小企業(yè)融資難，融資成本高的問(wèn)題。

【關(guān)鍵詞】中小企業(yè)；金融環(huán)境

一、中小企業(yè)融資難、融資成本高的現(xiàn)狀

中小企業(yè)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的活力與基石，為我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)發(fā)展做出重要貢獻(xiàn)。據(jù)國(guó)家工信部統(tǒng)計(jì)，中小企業(yè)貢獻(xiàn)了中國(guó)60%以上的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值，50%以上的稅收，并創(chuàng)造了中國(guó)80%的城鎮(zhèn)就業(yè)，而與此相對(duì)的，中小企業(yè)融資難已經(jīng)引起了社會(huì)各界的關(guān)注和探討，不僅在中國(guó)，世界上還有很多國(guó)家和地區(qū)對(duì)中小企業(yè)在資金方面得到的支持都較為困難。為中小企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展創(chuàng)造良好的金融環(huán)境是有力打開(kāi)這一困局的關(guān)鍵一步。

首先，先分析一下造成企業(yè)融資難，融資成本高的幾個(gè)主要原因：

1.作為中小企業(yè)，一般資金實(shí)力都相對(duì)較為薄弱，缺乏較強(qiáng)的擔(dān)保措施，銀行等金融機(jī)構(gòu)一般對(duì)這類(lèi)企業(yè)缺乏信任，所以對(duì)于這類(lèi)企業(yè)審批貸款都較猶豫，尤其是在缺乏較強(qiáng)的擔(dān)保方式（如房產(chǎn)抵押、質(zhì)押）情況下一般較難得到貸款，即使得到貸款也會(huì)因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)系數(shù)較高而被加以較大比例的上浮利率作為風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。

2.中國(guó)金融市場(chǎng)中銀行貸款還是融資中成本最低的，但由于銀行具有一定的壟斷性，銀行貸款還屬于稀缺資源，一般都優(yōu)先流向大型國(guó)企，既能保證一定的利潤(rùn)，又相對(duì)安全。對(duì)于把貸款資源分配給中小企業(yè)積極性不大。尤其是銀行內(nèi)部的績(jī)效考核直接導(dǎo)致大部分銀行工作人員沒(méi)有很大的動(dòng)力去推動(dòng)中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)。

3.中小企業(yè)的真實(shí)情況一般銀行比較難了解，有些是因?yàn)槠髽I(yè)主個(gè)人對(duì)企業(yè)誠(chéng)信建設(shè)的不注重，造成這方面信息較為缺失，同時(shí)銀行除了能收集一些基礎(chǔ)信息和財(cái)務(wù)報(bào)表外，對(duì)企業(yè)其他信息較難了解，而中小企業(yè)在創(chuàng)立初期會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)方面一般都還較缺乏有效管理，可能存在做假賬等現(xiàn)象。

4.中小企業(yè)缺乏融資渠道，在得不到銀行信貸支持的情況下大多需要轉(zhuǎn)入民間借貸，借款利息高，增加了企業(yè)的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，對(duì)企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展不利。

二、理論模型：史密斯模型

史密斯模型是美國(guó)學(xué)者史密斯（T.B.Smith）在其1973發(fā)表的《政策執(zhí)行過(guò)程》一文中提出的，該模型是描述政策執(zhí)行過(guò)程及影響政策執(zhí)行因素的過(guò)程模型（如下圖所示）。史密斯認(rèn)為，政策執(zhí)行過(guò)程中所涉及到的重要因素有四個(gè)方面：第一，理想化的政策；第二，執(zhí)行機(jī)構(gòu)；第三，目標(biāo)群體；第四，環(huán)境因素。

可以看出，公共政策的有效執(zhí)行與否會(huì)受到各方面因素的影響，有公共政策問(wèn)題的因素，有公共政策制定的因素，還有公共政策制定環(huán)境的因素。這些因素都會(huì)對(duì)公共政策的執(zhí)行和最終結(jié)果起到一定的影響作用。所以在評(píng)價(jià)、研究公共政策是否有效執(zhí)行問(wèn)題上，要綜合考慮各種因素對(duì)公共政策執(zhí)行的作用。

三、創(chuàng)造良好金融環(huán)境推動(dòng)中小企業(yè)發(fā)展的分析

上海市政府曾經(jīng)出臺(tái)了一系列財(cái)政政策對(duì)服務(wù)于各類(lèi)中小企業(yè)，努力為中小企業(yè)打造一個(gè)更好的金融環(huán)境，這些政策包括針對(duì)補(bǔ)償科技型中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的，針對(duì)補(bǔ)償小型微型企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的，鼓勵(lì)商業(yè)性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)并對(duì)其代償損失進(jìn)行一定補(bǔ)償?shù)牡榷喾N政策。這些政策通過(guò)幾年的實(shí)施，有些收到良好的效果，和企業(yè)良好的反饋，有些則較難實(shí)施，收效甚微。

這些政策主要是在中央大力扶持中小企業(yè)發(fā)展時(shí)推出，并且是處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型時(shí)期，需要中小企業(yè)發(fā)展帶來(lái)活力，尤其是需要科技類(lèi)企業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)類(lèi)企業(yè)帶來(lái)產(chǎn)業(yè)升級(jí)的時(shí)期，所以這些政策總體推出速度較快，社會(huì)反響較強(qiáng)?？傮w這些政策推出的時(shí)機(jī)較好。但不同政策的收效不同主要是政策定位和實(shí)施對(duì)象的認(rèn)識(shí)不同。對(duì)銀行就中小微企業(yè)的貸款代償補(bǔ)償政策實(shí)施較為困難，主要是因?yàn)殂y行貸款在兼顧利潤(rùn)的同時(shí)首要是安全，銀行內(nèi)部從上到下都不愿意發(fā)生壞賬需要代償，雖然有相應(yīng)的代償補(bǔ)償，但基層信貸工作人員、支行負(fù)責(zé)人、風(fēng)控部門(mén)負(fù)責(zé)人和管理層個(gè)人都會(huì)因?yàn)槌霈F(xiàn)壞賬而受到不同程度的影響，尤其是經(jīng)濟(jì)懲罰，所以一般員工寧愿保證安全不做少做可能出現(xiàn)壞賬的業(yè)務(wù)，需要政策落實(shí)的源頭執(zhí)行者沒(méi)有動(dòng)力，所以整個(gè)政策執(zhí)行效果較為一般。對(duì)于創(chuàng)新金融產(chǎn)品，轉(zhuǎn)移分化銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的，如科技履約貸這類(lèi)的政策，即企業(yè)向銀行申請(qǐng)貸款后購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)，如果出現(xiàn)壞賬由保險(xiǎn)先行賠付，使銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)得到轉(zhuǎn)移，同時(shí)，企業(yè)按時(shí)還本付息后，保費(fèi)全額返還也不加重企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，這類(lèi)具體落實(shí)到企業(yè)，并且較為合理分擔(dān)銀行風(fēng)險(xiǎn)的政策得到銀行、企業(yè)多方的好評(píng)。同樣一些直接落實(shí)到目標(biāo)企業(yè)，使企業(yè)直接受惠的政策一般都得到有效推動(dòng)，因?yàn)槠髽I(yè)在得利的情況下會(huì)積極爭(zhēng)取，而銀行等金融機(jī)構(gòu)也樂(lè)于配合，不僅是作為一種對(duì)企業(yè)的服務(wù)，同時(shí)還能增加與政府的交流，多渠道對(duì)企業(yè)情況有所了解。而一些政府出資搭建的融資中介機(jī)構(gòu)在上海這樣一個(gè)金融機(jī)構(gòu)充分競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境下，并沒(méi)有起到預(yù)想的作用，而其中收取的中介費(fèi)用又增加了企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，運(yùn)營(yíng)效果不及預(yù)期。

總結(jié)過(guò)去的一些政策，可以看出扶持中小企業(yè)發(fā)展，為中小企業(yè)創(chuàng)造良好的金融環(huán)境，這工作才剛剛開(kāi)始，之后還有許多方面需要努力改進(jìn)。作為政府公共部門(mén)還有許多工作要做。

1.政府做好平臺(tái)工作，尤其是工商聯(lián)、街道等日常和企業(yè)接觸較多，對(duì)企業(yè)情況較為了解的部門(mén)，為企業(yè)做好銀企對(duì)接服務(wù)，可以在企業(yè)向銀行申請(qǐng)貸款時(shí)，適當(dāng)給予一些企業(yè)相關(guān)的經(jīng)營(yíng)信息，讓銀行能多方面對(duì)企業(yè)有認(rèn)識(shí)和了解。同時(shí)，銀行有了政府部門(mén)的相關(guān)介紹和推薦后，內(nèi)部審批時(shí)也能更有說(shuō)服力。同時(shí)提供企業(yè)直接聯(lián)系銀行的渠道，去除中間環(huán)節(jié)提高效率。

2.政府可以變相地激勵(lì)銀行發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的積極性，比如根據(jù)對(duì)區(qū)域內(nèi)中小企業(yè)的支持力度，給予政府配比存款的支持，或通過(guò)國(guó)資企業(yè)增加合作給予存款支持和貸款合作等措施，激活市場(chǎng)動(dòng)力。

3.政府牽頭各類(lèi)型金融企業(yè)，豐富金融市場(chǎng)和金融產(chǎn)品，拓寬企業(yè)融資渠道，發(fā)展企業(yè)債券、完善風(fēng)險(xiǎn)投資市場(chǎng)，同時(shí)放開(kāi)民營(yíng)資本，使市場(chǎng)充分競(jìng)爭(zhēng)，使資金分配更具效率。同時(shí)引入保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，適當(dāng)分散銀行貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)。

4.完善誠(chéng)信體制建設(shè)，使銀行對(duì)中小企業(yè)誠(chéng)信度有充分了解，打消銀行各種顧慮。同時(shí)增強(qiáng)對(duì)企業(yè)誠(chéng)信建設(shè)重要性的宣傳，讓企業(yè)有做好誠(chéng)信的自覺(jué)性。

5.制定一些貼息政策，給予注重誠(chéng)信的中小企業(yè)一定比例的補(bǔ)貼，降低其融資成本，尤其是科技類(lèi)企業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)類(lèi)企業(yè)，這些企業(yè)多為輕資產(chǎn)企業(yè)，但有良好的發(fā)展前景，可以以此推動(dòng)其發(fā)展，在他們的發(fā)展過(guò)程中適時(shí)推動(dòng)一把，能增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展的信心和動(dòng)力，同時(shí)也能助力城市的產(chǎn)業(yè)升級(jí)。

四、結(jié)論

中小企業(yè)帶來(lái)了經(jīng)濟(jì)活力，是經(jīng)濟(jì)的主體，同時(shí)也是未來(lái)發(fā)展的希望，讓中小企業(yè)能得到快速健康的發(fā)展對(duì)社會(huì)整體意義重大，但大部分中小企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中需要融資時(shí)都有體量小、知名度低、缺乏強(qiáng)擔(dān)保方式等諸多缺陷，從而面對(duì)金融機(jī)構(gòu)缺乏議價(jià)能力。作為政府機(jī)關(guān)，為中小營(yíng)造良好的金融環(huán)境，，使金融機(jī)構(gòu)和中小企業(yè)有效合作，共同發(fā)展，在制定相關(guān)政策時(shí)，更具可行性，使政策確實(shí)落到實(shí)處。

參考文獻(xiàn)：

[1]Smith.T.B. The policy implementation process. Policy science， 1973（4）

[2]高曉霞.南京師大學(xué)報(bào)（社會(huì)科學(xué)版），2009年11月第6期

作者簡(jiǎn)介：

戚志行，男，漢族，現(xiàn)就讀于上海交通大學(xué)國(guó)際與公共事務(wù)學(xué)院2013級(jí)MPA研究生班