農(nóng)村小額信貸社會(huì)績效評價(jià)研究

鄧國取+++車舒+++孟小雨

摘 要：本文以南召縣小額信貸扶貧社為例，從金融機(jī)構(gòu)、農(nóng)業(yè)效益、農(nóng)村效益三個(gè)層面確定小額信貸社會(huì)績效評價(jià)指標(biāo)體系，發(fā)現(xiàn)南召縣小額信貸扶貧社社會(huì)績效總值呈現(xiàn)出逐年遞增趨勢，但小額信貸對金融機(jī)構(gòu)的影響是負(fù)面的。因此，要想提高整個(gè)小額信貸社會(huì)績效評價(jià)的水平，要對金融機(jī)構(gòu)的人均農(nóng)村小額信貸總額增長率、農(nóng)村小額信貸覆蓋率、農(nóng)村小額信貸總額增長率等因素做進(jìn)一步的改進(jìn)，以提升農(nóng)村小額信貸社會(huì)績效。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村小額信貸；社會(huì)績效；評價(jià)

國內(nèi)外學(xué)者一般把小額信貸的發(fā)展模式主要分為制度主義和福利主義兩大類型，前者更強(qiáng)調(diào)小額信貸管理和目標(biāo)設(shè)計(jì)中的機(jī)構(gòu)可持續(xù)性，后者則更注重項(xiàng)目對改善貧困人口經(jīng)濟(jì)和社會(huì)福利的作用。國際上，基于小額信貸發(fā)展模式的績效評價(jià)也分為可持續(xù)經(jīng)濟(jì)評價(jià)和金融普惠福利評價(jià)（Jeffrey Poyo and Robin Young，1999；Nimal A. Femmando，2003），但在國內(nèi)，更多傾向于金融普惠福利評價(jià)，多以典型農(nóng)村小額信貸公司為例，進(jìn)行非模型化的評價(jià)（何廣文等，2012；盧亞娟等，2011）。筆者認(rèn)為，對農(nóng)村小額信貸的績效評價(jià)至少應(yīng)該包括社會(huì)績效、公司績效和貸款戶績效等三個(gè)方面。本文擬以南召縣扶貧社為例，對農(nóng)村小額信貸的社會(huì)績效進(jìn)行探討（農(nóng)村小額信貸的公司績效和貸款績效另文研究），分析農(nóng)村小額信貸的社會(huì)績效，提出農(nóng)村小額信貸社會(huì)績效提升的政策建議。

一、南召縣小額信貸扶貧社概況

南召縣位于河南省西南部，系國家級貧困縣。始建于1995年10月的河南省南召縣扶貧社（簡稱），是中國社會(huì)科學(xué)院農(nóng)村發(fā)展研究所“小額信貸課題組”在中國首創(chuàng)的小額信貸扶貧試驗(yàn)基地之一，它承擔(dān)著“小額信貸課題組”初期制訂的三個(gè)目標(biāo)：一是探索解決貧困農(nóng)戶獲貸難、還貸難和運(yùn)作扶貧貸款機(jī)構(gòu)自身獨(dú)立生存難的困境；二是小額信貸機(jī)構(gòu)逐步達(dá)到金融收支平衡；三是通過試驗(yàn)研究為我國政府提供制定有關(guān)政策依據(jù)。1998年南召縣扶貧社已經(jīng)基本實(shí)現(xiàn)了這三個(gè)目標(biāo)，經(jīng)過十四年的運(yùn)作，具備了長期持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。至2012年12月底，已形成一個(gè)縣社、四個(gè)分支機(jī)構(gòu)的規(guī)模，現(xiàn)有工作人員29人，貸款資本金523.6萬元。資金來源主要有孟加拉鄉(xiāng)村銀行、臺(tái)灣楊麟先生、美國鄉(xiāng)村銀行基金會(huì)及澳大利亞開發(fā)署等。

截至2013年10月，南召縣扶貧社已累計(jì)向貧困農(nóng)戶發(fā)放1.02億小額貸款。現(xiàn)有社員6021名，已扶持過的貧困農(nóng)戶17961戶，業(yè)務(wù)范圍涉及全縣13個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)112個(gè)行政村，資金回收率99.1%以上。

二、社會(huì)績效評價(jià)總體思路及指標(biāo)體系

（一）總體思路

對農(nóng)村小額信貸社會(huì)績效評價(jià)，首先要有一個(gè)完整系統(tǒng)的績效評價(jià)體系，也就是說，評價(jià)的主體對評價(jià)客體的確定，需要選擇可以充分體現(xiàn)評價(jià)內(nèi)容的評價(jià)指標(biāo)，按評價(jià)所要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)選擇標(biāo)準(zhǔn)，采用與之相應(yīng)的評價(jià)方法來分析判定，得到所要的評價(jià)結(jié)果。筆者對農(nóng)村小額信貸社會(huì)績效評價(jià)思路設(shè)計(jì)如圖1所示。

對社會(huì)績效評價(jià)指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)，本文從金融機(jī)構(gòu)、農(nóng)業(yè)效益、農(nóng)村效益三個(gè)層面來分析，確定南召縣扶貧社社會(huì)績效評價(jià)指標(biāo)體系如表1所示。

指標(biāo)體系確定以后，就要對采集的指標(biāo)數(shù)據(jù)進(jìn)行預(yù)處理，然后再帶入相應(yīng)的公式進(jìn)行運(yùn)算得出結(jié)果，再評判出權(quán)重值，兩個(gè)結(jié)果的乘積便得出了各個(gè)指標(biāo)的相應(yīng)的社會(huì)績效值。

（二）原始數(shù)據(jù)的取得及預(yù)處理

1、原始數(shù)據(jù)的取得。本文指標(biāo)體系中的財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)通過南召小額信貸扶貧社的2010～2012年會(huì)計(jì)報(bào)表取得，由于扶貧社是國家的政策補(bǔ)貼項(xiàng)目，故不收取所得稅，這里計(jì)算不涉及到所得稅的問題；對非財(cái)務(wù)指標(biāo)的數(shù)據(jù)通過歷年河南省統(tǒng)計(jì)年鑒及相關(guān)部門獲得。

2、數(shù)據(jù)的預(yù)處理。對貧困農(nóng)戶占比這樣的負(fù)指標(biāo)先做正向化處理；正向化后，對所有指標(biāo)運(yùn)用EXCEL做數(shù)據(jù)歸一化處理。具體處理步驟如下：

從指標(biāo)體系中看，指標(biāo)既包含百分比數(shù)值又包含常數(shù)數(shù)值，不便于在同一個(gè)尺度上進(jìn)一步比較。故要通過數(shù)據(jù)歸一化處理。

①先取各指標(biāo)這幾年平均值為行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。

②算出各個(gè)指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)差，其公式如下：

S=

③無量綱數(shù)值=

其中x 為本期實(shí)際數(shù)， 為該指標(biāo)所有樣本的平均值。根據(jù)上述2個(gè)公式對扶貧社2006～2011年相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行預(yù)處理，結(jié)果如表2所示。

（三）指標(biāo)權(quán)重的確定

權(quán)重表示在評價(jià)過程中被評價(jià)對象不同側(cè)面的重要程度的定量分配，對各評價(jià)因子在總體評價(jià)中的作用進(jìn)行區(qū)別對待。本文采用了著名運(yùn)籌學(xué)家、美國匹茲堡大學(xué)教授Thomas L.Saaty于20世紀(jì)70年代創(chuàng)立的層次分析法（AHP）來確定其權(quán)重。在上述分層的基礎(chǔ)上，根據(jù)10位國內(nèi)著名專家學(xué)者調(diào)查問卷，由著名專家學(xué)者根據(jù)經(jīng)驗(yàn)打分，綜合整理得出相應(yīng)指標(biāo)的分值。然后將各相應(yīng)分值輸入AHP分析軟件得出了各個(gè)指標(biāo)的相應(yīng)權(quán)重值，如表3所示。

（四）社會(huì)績效值的確定

綜上結(jié)果，用無量綱數(shù)值*權(quán)重值得出其社會(huì)績效評價(jià)方案層分值結(jié)果，如表4所示。根據(jù)表4方案層的結(jié)果，進(jìn)一步運(yùn)算出準(zhǔn)則層最后的分值。如表5所示。

三、結(jié)論及政策含義

從南召縣小額信貸扶貧社社會(huì)績效評分總分值結(jié)果來看，2010年扶貧社社會(huì)績效評分為-0.41，2011年社會(huì)績效值評分為0.07，2012年為0.35。由折線圖2來分析，這三年社會(huì)績效總值每年呈逐年遞增趨勢，從形式上說是向著良性循環(huán)發(fā)展，說明小額扶貧社對社會(huì)影響是積極的。

由圖3來看，金融機(jī)構(gòu)的點(diǎn)狀線2010到2011年基本持平，2010年下降為負(fù)值，說明金融機(jī)構(gòu)的社會(huì)績效近幾年是不利的，呈下滑趨勢。從農(nóng)業(yè)效益因素來看，2010年到2011年折線緩慢上升，2010年為-0.18，2011年為-0.02，2012年為0.2，說明近幾年小額信貸對農(nóng)業(yè)效益的影響是積極的。從整個(gè)農(nóng)村效益來看，2010年為-0.64，2011年為0.09，2012年為0.55，從整個(gè)折線趨勢走勢分析，近幾年小額信貸對整個(gè)農(nóng)村的社會(huì)效益影響是很有幫助的。

總之，2010到2012年南召縣小額信貸扶貧社小額信貸對農(nóng)業(yè)和農(nóng)村效益的影響是有利的。小額信貸的社會(huì)績效評價(jià)體現(xiàn)出其對農(nóng)業(yè)效益和農(nóng)村效益的有利影響。另一方面，影響金融機(jī)構(gòu)社會(huì)績效評價(jià)的子因素——人均農(nóng)村小額信貸總額增長率、農(nóng)村小額信貸覆蓋率、農(nóng)村小額信貸總額增長率又對金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展起到積極的作用，所以要想提高整個(gè)農(nóng)村小額信貸的社會(huì)績效水平，需要對金融機(jī)構(gòu)的子因素的發(fā)展方式做進(jìn)一步的改進(jìn)，以提升農(nóng)村小額信貸社會(huì)績效。

參考文獻(xiàn)

[1] Jeffrey Poyo and Robin Young. Commercialization of Microfinance： A Framework for Latin America[J]. World Bank，

1999，12（2）：37-41.

[2]Nimal A Femando.The Changing Face of Microfinance： Transformation of NGOs into Regulated Financial Insti-tutions[J].

Asian Development Bank， 2003，41（3）：12-17.

[3]杜曉山，聶強(qiáng)，張軍.江蘇小額貸款公司發(fā)展中的經(jīng)驗(yàn)與問題[J].農(nóng)村金融研究，2010，（5）：31-39。

[4]何廣文，楊虎鋒，張群等.小額貸款公司的政策初衷及其績效探討[J].金融理論與實(shí)踐，2012，（1）：4-10。

[5]盧亞娟，蔡則祥.農(nóng)村小額貸款公司的特征與經(jīng)營績效分析—以江蘇無錫為例[J].農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，2011，（12）：78-79。

The Research on the Social Performance Evaluation of Rural Micro-credit

——A Case of Nanzhao County Micro-credit Community

DENG Guoqu CHE Shu MENG Xiaoyu

（Management School of Henan University of Science and Technology， Luoyang Henan 471002）

Abstract：Taking Nanzhao county micro-finance community as an example， the paper determines the micro-credit social performance evaluation index system from three levels such as financial institutions， agricultural efficiency and rural benefits， and finds that the total value of Nanzhao county micro-credit community social performance takes on a trend of increasing year by year， but the impact of micro-credit on financial institutions is negative. Therefore， the growth rate of total per capita rural micro-credit of financial institutions， the coverage of rural micro-credit and the growth rate of total rural micro-credit should be improved to enhance the rural micro-credit social performance.

Keywords：rural micro-credit； social performance； evaluation

責(zé)任編輯、校對：張德進(jìn)

總之，2010到2012年南召縣小額信貸扶貧社小額信貸對農(nóng)業(yè)和農(nóng)村效益的影響是有利的。小額信貸的社會(huì)績效評價(jià)體現(xiàn)出其對農(nóng)業(yè)效益和農(nóng)村效益的有利影響。另一方面，影響金融機(jī)構(gòu)社會(huì)績效評價(jià)的子因素——人均農(nóng)村小額信貸總額增長率、農(nóng)村小額信貸覆蓋率、農(nóng)村小額信貸總額增長率又對金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展起到積極的作用，所以要想提高整個(gè)農(nóng)村小額信貸的社會(huì)績效水平，需要對金融機(jī)構(gòu)的子因素的發(fā)展方式做進(jìn)一步的改進(jìn)，以提升農(nóng)村小額信貸社會(huì)績效。

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[5]盧亞娟，蔡則祥.農(nóng)村小額貸款公司的特征與經(jīng)營績效分析—以江蘇無錫為例[J].農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，2011，（12）：78-79。

The Research on the Social Performance Evaluation of Rural Micro-credit

——A Case of Nanzhao County Micro-credit Community

DENG Guoqu CHE Shu MENG Xiaoyu

（Management School of Henan University of Science and Technology， Luoyang Henan 471002）

Abstract：Taking Nanzhao county micro-finance community as an example， the paper determines the micro-credit social performance evaluation index system from three levels such as financial institutions， agricultural efficiency and rural benefits， and finds that the total value of Nanzhao county micro-credit community social performance takes on a trend of increasing year by year， but the impact of micro-credit on financial institutions is negative. Therefore， the growth rate of total per capita rural micro-credit of financial institutions， the coverage of rural micro-credit and the growth rate of total rural micro-credit should be improved to enhance the rural micro-credit social performance.

Keywords：rural micro-credit； social performance； evaluation

責(zé)任編輯、校對：張德進(jìn)

總之，2010到2012年南召縣小額信貸扶貧社小額信貸對農(nóng)業(yè)和農(nóng)村效益的影響是有利的。小額信貸的社會(huì)績效評價(jià)體現(xiàn)出其對農(nóng)業(yè)效益和農(nóng)村效益的有利影響。另一方面，影響金融機(jī)構(gòu)社會(huì)績效評價(jià)的子因素——人均農(nóng)村小額信貸總額增長率、農(nóng)村小額信貸覆蓋率、農(nóng)村小額信貸總額增長率又對金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展起到積極的作用，所以要想提高整個(gè)農(nóng)村小額信貸的社會(huì)績效水平，需要對金融機(jī)構(gòu)的子因素的發(fā)展方式做進(jìn)一步的改進(jìn)，以提升農(nóng)村小額信貸社會(huì)績效。

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The Research on the Social Performance Evaluation of Rural Micro-credit

——A Case of Nanzhao County Micro-credit Community

DENG Guoqu CHE Shu MENG Xiaoyu

（Management School of Henan University of Science and Technology， Luoyang Henan 471002）

Abstract：Taking Nanzhao county micro-finance community as an example， the paper determines the micro-credit social performance evaluation index system from three levels such as financial institutions， agricultural efficiency and rural benefits， and finds that the total value of Nanzhao county micro-credit community social performance takes on a trend of increasing year by year， but the impact of micro-credit on financial institutions is negative. Therefore， the growth rate of total per capita rural micro-credit of financial institutions， the coverage of rural micro-credit and the growth rate of total rural micro-credit should be improved to enhance the rural micro-credit social performance.

Keywords：rural micro-credit； social performance； evaluation

責(zé)任編輯、校對：張德進(jìn)