小微企業(yè)的信貸支持分析

張杰　顧多俠　王朝云

摘 要：市場經(jīng)濟改革以來，我國小微企業(yè)憑借其獨特的優(yōu)勢在市場繁榮的背景下得到了極大的發(fā)展，其生產(chǎn)的產(chǎn)品總值與納稅比例年年增長，在國民經(jīng)濟中的比重早已過半，然而小微企業(yè)再發(fā)展的過程中卻面臨著嚴峻的資金問題，而當下的信貸政策對于其發(fā)展過程中的籌資融資更顯得尤其的重要。本文從DM雜志文化企業(yè)入手，以典型代表為切入點旨在分析與研究小微企業(yè)在發(fā)展過程中的信貸支持現(xiàn)狀與原因并提出相應建議與措施。

關鍵詞：小微企業(yè)；信貸支持；DM雜志文化企業(yè)

一、小微企業(yè)概述

改革開放以來伴隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展，尤其是隨著市場經(jīng)濟的開拓。我國涌現(xiàn)出大批的民營、私營企業(yè)，這些企業(yè)大多以規(guī)模小、生產(chǎn)銷售靈活、投資主體和組織形式多元化、出資來源和形式多元化以及內(nèi)部管理松散等特點被定義為小微企業(yè)。自2011年國家出臺《中小型企業(yè)劃型標準規(guī)定》，依據(jù)企業(yè)的營業(yè)收入、資產(chǎn)總額以及從業(yè)人員數(shù)量等指標將我國的中小型企業(yè)劃分為中型、小型、微型三種類型。

二、DM雜志文化企業(yè)信貸支持現(xiàn)狀

1.信貸融資意識弱。DM雜志文化企業(yè)門檻低，進入限制較小。因此相關從業(yè)人員在經(jīng)營理念以及管理理論上會有所欠缺識，而限于企業(yè)規(guī)模，企業(yè)所有者在管理上的科學性與系統(tǒng)性也有所不足。這表現(xiàn)在企業(yè)家身上主要體現(xiàn)在企業(yè)主的信貸融資意識薄弱，對于可能存在的信貸支持不夠了解與重視從而散失通過信用貸款獲得資金實現(xiàn)企業(yè)更好發(fā)展的機會。

2.信貸融資渠道窄。信貸即信用貸款，指借款人在沒有提供擔保的情況下憑借借款人的信譽發(fā)放的貸款。這種貸款方式是我國銀行主要的放款方式。同時鑒于其憑借信譽進行貸款的特征，風險極大，因此銀行在選用借款對象時對于借款單位的要求極其嚴格。而DM雜志企業(yè)起步時間較晚、企業(yè)規(guī)模較小、經(jīng)營風險大，銀行往往將其排除在借貸對象范疇之外，這造成了企業(yè)的融資渠道狹窄等現(xiàn)象。

3.信貸融資成本大。銀行在對企業(yè)進行信貸融資的過程中需要綜合考慮各方面的因素從而確定貸款利率。信貸融資作為信用貸款首要考慮的就是企業(yè)的信用情況，而DM雜志企業(yè)發(fā)展時間較晚，規(guī)模較小，其信用記錄少，因此銀行貸款風險相應的會增大。這會促使銀行在貸款時提高貸款利率。此外DM雜志企業(yè)限于其規(guī)模與融資風險承擔能力在選擇信用貸款時的金額往往不大，這會在一定程度上提高了銀行的單位貸款管理成本，此外在企業(yè)方面銀行信用貸款繁瑣的流程會耗費企業(yè)大量的時間成本與管理成本。綜合銀行與企業(yè)兩方面的因素DM雜志企業(yè)在信貸過程中融資成本極大。

三、DM雜志文化企業(yè)信貸支持困境原因分析

1.企業(yè)自身原因。DM雜志企業(yè)起步較晚，發(fā)展時間短暫，在其發(fā)展歷程中沒有成熟的可供借鑒的典型案例。此外DM雜志企業(yè)所有者自身綜合素質(zhì)不高，對于企業(yè)管理，發(fā)展戰(zhàn)略，資本控制這些現(xiàn)代企業(yè)管理思想的了解不夠，因此導致了企業(yè)主信貸融資的意識不強，他們在碰到資金問題需要選擇融資時更多的傾向于企業(yè)的內(nèi)部融資以及借貸程序較為簡單的民間借貸。同時鑒于DM雜志企業(yè)經(jīng)營特點與DM雜志從業(yè)者的自身狀況，銀行在選擇借貸時對于借貸對象的限制更大，要求更加嚴格，這也往往使得借貸者望而生畏，敬而遠之。

2.社會原因。銀行信用貸款以企業(yè)信譽為基礎，這必然要求社會上有著完善的信用評級體系。然而我國現(xiàn)如今信用評級體系并不完善，絕大部分小微企業(yè)缺少必要的信用記錄甚至是沒有信用記錄。這對于以信用評級狀況來決定貸款規(guī)模與發(fā)放與否的銀行來說往往會將小微企業(yè)的信貸請求置之門外。DM雜志企業(yè)發(fā)展歷史很短，，更談不上信用體系建設，而且在企業(yè)運營初期對于企業(yè)信用建設方面的投入并不大另外即使企業(yè)有著較好的信用記錄卻限于自身規(guī)模與運營成本在信息公布上往往存在著滯后現(xiàn)象。這也造成了銀行與企業(yè)間的信息不對稱阻礙了銀行對信用貸款的審核與發(fā)放。

3.政策原因。近年來我國雖然對小微企業(yè)的關注力度越來越大，然而宏觀政策對于小微企業(yè)的信貸發(fā)展依舊十分不利。自2010年以來，我國多次上調(diào)存款準備金率，從金融學的角度看，存款準備金率的上調(diào)必然導致銀行用于借貸的資金的縮減，當商業(yè)銀行借貸規(guī)模下降之后銀行出于安全性，穩(wěn)定性以及盈利最大化等各方面的考慮在信用貸款上會愈加偏向于信用記錄較好、償還能力較強的大中型企業(yè)。小微企業(yè)的融資渠道與融資機會將會越來越少。而DM雜志企業(yè)在這種宏觀社會背景之下在取得商業(yè)銀行支持上將處于極其不利的位置或被排除在銀行的借貸對象之外。

四、措施與對策

1.加強企業(yè)自身建設。（1）轉(zhuǎn)變管理理念，強化管理水平。小微企業(yè)進入門檻較低，對于從業(yè)者的要求也相對較小，且其發(fā)展初期在經(jīng)營方式上的選擇較為靈活要求也較少，這一系列原因造成了小微企業(yè)從業(yè)者的素質(zhì)良莠不齊。因此在小微企業(yè)的企業(yè)定位、戰(zhàn)略決策、組織構(gòu)建、融資選擇上小微企業(yè)所有者并沒有較為明確的概念，這種探索性質(zhì)的發(fā)展方式在企業(yè)長期發(fā)展中存在著巨大的隱患，因此企業(yè)所有者應著重加強自身學習以及員工的培訓。轉(zhuǎn)變管理理念，強化管理水平，只有這樣才能提高企業(yè)的前瞻性與自主性并且在國家大力扶持小微企業(yè)發(fā)展的宏觀背景下把握信貸機會，積極獲得外部融資機會，促進企業(yè)發(fā)展。

（2）加強信用建設，促進信息公開。企業(yè)良好的信用記錄是獲得信用貸款的前提，因此為了抓未來的信貸機會企業(yè)在平時經(jīng)營中必須加強自身的信用建設。同時企業(yè)在經(jīng)營過程中要積極申請企業(yè)的信用等級評定，并且努力尋求第三方擔保，增強企業(yè)信用，早日跨入信貸門檻。當然在企業(yè)進行企業(yè)信用建設的同時要積極進行企業(yè)內(nèi)部信息的公開，做到內(nèi)外部信息的合理互動，讓更多的融資機構(gòu)尤其是銀行部門了解企業(yè)的經(jīng)營現(xiàn)狀與良好的發(fā)展前景。從而為自己爭取到更多的信貸資金。

2.健全銀行金融體系。（1）創(chuàng)新借貸產(chǎn)品與形式。現(xiàn)在市場上的信貸產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一種類較少且其基本上是為大中型企業(yè)量身定做的。因此在適用性與可行性上都無法很好地滿足小微企業(yè)的信貸需求。因此銀行方面應該積極在這一方面作出相應的調(diào)整與改變。依據(jù)小微企業(yè)的發(fā)展特點創(chuàng)新一些試用性較強的產(chǎn)品，并相應的制定相應的借貸程序。同時銀行還可以創(chuàng)新新的擔保形式，在保證資金安全的情況下盡可能的降低信貸門檻為小微企業(yè)信貸提供更多的機會。endprint

（2）加強信用體系建設，完善授信渠道。近些年來無論是國家政策還是商業(yè)銀行自身業(yè)務發(fā)展需要對于小微企業(yè)的關注力度都越來越大。在如今的宏觀環(huán)境之下，銀行對小微企業(yè)的信貸支持力度也在不斷的加強。但是銀行貸款也必須考慮到資金的安全以及盈利狀況。因此在日常業(yè)務中銀行應加強對小微企業(yè)的信用記錄信息的收集，并幫助企業(yè)建立健全信用體系，完善授信渠道。

（3）承當社會責任，配備專業(yè)化人才。據(jù)資料顯示國外發(fā)達國家經(jīng)濟發(fā)展的主要推動力正是小微企業(yè)其產(chǎn)值總額在國民經(jīng)濟總額中的比例接近90%，而我國小微企業(yè)產(chǎn)值總額僅在60%左右。這表明我國小微企業(yè)的發(fā)展依舊有著巨大潛力，然而小微企業(yè)在各種規(guī)模的企業(yè)中作為弱勢群體的事實也不容置疑。而在支持企業(yè)發(fā)展方面銀行作為企業(yè)的主要融資對象之一應該對于小微企業(yè)給予更多的關注與支持，承擔相應的社會責任，這既是在支持小微企業(yè)的發(fā)展，對國民經(jīng)濟發(fā)展、社會就業(yè)也有著巨大的作用。因此鑒于我國商業(yè)銀行設立小微企業(yè)貸款業(yè)務的時間較短，對小微企業(yè)信貸辦理經(jīng)驗不足等現(xiàn)象銀行有必要成立專門的職能機構(gòu)招募專業(yè)的人員負責小微企業(yè)信貸業(yè)務，用專業(yè)的人才與專門的資源給小微企業(yè)的繁榮發(fā)展提供最好的服務與支持。

3.探索新型社會信貸形式。（1）加強企業(yè)聯(lián)合信貸。小微企業(yè)在選擇信用貸款時往往由于信用記錄少、償債能力差、貸款金額小而被銀行拒之門外。為此小微企業(yè)間應發(fā)揮其數(shù)量眾多，類型齊全等優(yōu)勢有目的的進行企業(yè)間的聯(lián)合，并在聯(lián)合之后再進行信用貸款，這在一定程度上增強了借貸者的話語權(quán)，企業(yè)間還可以相互擔保做到資源共享、風險共擔。以DM雜志文化企業(yè)為例我們在考慮聯(lián)合的過程中可以考慮小微企業(yè)縱向一體化聯(lián)合或者橫向一體化的聯(lián)合。如DM雜志文化產(chǎn)業(yè)可以與印刷企業(yè)、贊助客戶之間進行聯(lián)合也可以是在DM雜志文化產(chǎn)業(yè)內(nèi)部幾家經(jīng)營不同產(chǎn)品的企業(yè)間的聯(lián)合。當然小微企業(yè)之間的聯(lián)合要求極為嚴格，難度也十分大，因此其操作過程中還需要第三方機構(gòu)的協(xié)調(diào)斡旋。這也需要國家與社會給予更多的幫助與支持。

（2）完善信貸咨詢服務。如上文提到的，在國家加大對小微企業(yè)信貸支持的情況之下，由于宣傳原因以及小微企業(yè)主信貸融資意識薄弱。國家政策在落實上存在著極大的阻力。為了應對這種情況下有必要在社會上建立相關的信貸咨詢服務機構(gòu)，此類機構(gòu)應發(fā)揮解讀國家政策、傳遞銀行信貸信息、評估企業(yè)信貸可行性并幫助企業(yè)解決信貸過程中可能碰到的各種可能發(fā)生的問題，尤其是申報程序上可能出現(xiàn)的問題。這類咨詢機構(gòu)應該獨立于銀行、企業(yè)、政府之外，以中立者的身份給予小微企業(yè)以最客觀與最有效的幫助。

4.加強政府支持力度。（1）建立健全法律體系，加大政策支持在幫助與扶持小微企業(yè)的發(fā)展過程中，國家必須營造一個良好的宏觀環(huán)境，給企業(yè)提供良好的法律保障與政策支持。為此國家應出臺相應的法律法規(guī)對銀行信貸業(yè)務的規(guī)范上作出更加具體的規(guī)定，并且盡可能的降低小微企業(yè)的信貸門檻。給小微企業(yè)創(chuàng)造更多的信貸機會。此外國家還應在稅收減免、財政支持上給予小微企業(yè)更多的支持。

（2）建立政策性銀行，進行直接性信貸支持。商業(yè)銀行的信貸業(yè)務歸根結(jié)底還是以營利為目的，這必然導致商業(yè)銀行在借貸對象的選擇上有著偏大排小的傾向，這種傾向在一定程度上可以改善卻無法根除，因此在依靠商業(yè)銀行對小微企業(yè)進行信貸支持的同時通過應該成立相應的政策性銀行來給予小微企業(yè)最直接的資金支持。政策性銀行成立的宗旨以扶持小微企業(yè)發(fā)展尤其是國家重點關注與扶持領域的小微企業(yè)為主，如高新技術(shù)、互聯(lián)網(wǎng)、生物科技等。在資金借貸數(shù)額上的靈活性上也要更加的靈活些。總之一切應該以服務小微企業(yè)為核心。

五、結(jié)語

小微企業(yè)在拉升國民生產(chǎn)總值、增進就業(yè)、增強市場活力以及促進國民經(jīng)濟發(fā)展上的作用越來越重要。然而由于我國的市場經(jīng)濟起步較晚，造成了我國小微企業(yè)發(fā)展歷史也極其短暫，小微企業(yè)在國民經(jīng)濟中占有的比例相對國外發(fā)達國家來說還有一定的差距。但是可喜的是政府已經(jīng)看到了小微企業(yè)的發(fā)展?jié)摿εc發(fā)展作用，并且開始加大了對小微企業(yè)的扶持力度。同時整個社會上也逐漸呈現(xiàn)一種積極的態(tài)度。而我相信，只要在國家、社會、銀行以及小微企業(yè)自身的共同努力之下小微企業(yè)必然會迎來更加繁榮昌盛的明天。

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作者簡介：張杰，（1991.2- ），男，漢族，安徽黃山歙縣，本科，安徽大學商學院財務管理2010級學生，研究方向：財務管理；顧多俠（1990- ），女，漢族，安徽省阜陽市，本科在讀，研究方向：金融經(jīng)濟；王朝云（1964- ），男，漢族，安徽省黃山市，碩士生導師，副教授，研究方向：創(chuàng)業(yè)管理endprint