商業(yè)銀行信貸風險管理與防范

[摘 要]由于我國金融體系以銀行業(yè)為主，并且信貸業(yè)務是我國商業(yè)銀行里最主要的業(yè)務，作為銀行主要資金來源的同時，與之對應的信貸風險也正成為商業(yè)銀行面臨的首要風險之一。與此同時，銀行信貸基礎管理工作偏頗， 資料嚴重漏缺， 審貸分離制度執(zhí)行不到位等等導致信貸風險成為商業(yè)銀行經營中面臨的一個十分嚴峻的問題。論文分析了當前商業(yè)銀行信貸管理中存在問題 ，采納了商業(yè)銀行信貸管理概念，在 分析當前商業(yè)銀行信貸管理存在問題的基礎上， 提出解決這一問題的基本想法與實際操作對策。

[關鍵詞]商業(yè)銀行；信貸風險；宏觀經濟不確定性

一、商業(yè)銀行信貸管理所存在的問題

在當前商業(yè)銀行信貸管理工作中所存在的問題主要表現在以下幾個方面 。

1. 銀行信貸基礎管理層次工作松懈， 審貸分離制度執(zhí)行力度不夠，資料漏缺太過嚴重。這主要體現在借款當事人的相關財務資料、 檢查報告、 催收通知書、抵押憑證等資料的遺漏。信貸檔案是銀行發(fā)放、 管理 、 收回貸款的這一完整過程記錄， 漏缺方面， 尤其有些法律文件不全， 不僅對貸款風險分析造成一些困難， 也構成依法收貸的一些障礙。與此同時，商業(yè)銀行審貸的分離機構設置遲緩 ， 審貸分離等相關機構流于形式 ， 信貸人員常常在一些貸款審批前填好了貸款合同、 借據等法律文件、放款憑證， 出現了一些合同簽訂日期和貸款借據日期早于貸款審批日期、貸款金額與期限與審批金額及期限不同等現象。

2. 商業(yè)銀行信貸部分工作人員的法律知識薄弱，意識不強 ， 貸款方面審查制度不落實。 主要存在以下幾方面的問題： 保證人們在主體資格不吻合法律規(guī)定的相關要求，在一些商業(yè)銀行沒有對抵押物、質押物的合法有效性進行認真的審查 ； 按照《 擔保法》的 規(guī)定必須辦理抵押登記的， 未按法律規(guī)定辦理的抵押登記 ， 造成抵押等行為無效 ； 變更為合同主要條款、 延長一些主債務履行期限或者增加主債務人的債務數額，未征得保證人的書面同意， 致使一些保證合同無效或者部分無效； 因而不能充分利用法律相關訴訟時效中斷或者中止的規(guī)定 ，維護銀行依法收貸權。

3. 關聯擔保和互保問題普遍存在， 導致部分擔保物的質量性不高。在銀行貸款關聯企業(yè)貸款中， 大約50%的貸款存在著嚴重關聯擔保的問題， 部分已經發(fā)生嚴重風險。而在非關聯企業(yè)貸款中，互保的現象也普遍存在。在抵質押貸款中， 一些部分抵質押物還存在著質量不高的問題 ，例如部分民辦學校用教育收費權質押 ， 一些房地產公司用經營權質押 ， 造成處置和變現有些困難。

二、商業(yè)銀行信貸風險管理與防范的建議及措施

1. 防范和化解商業(yè)銀行的信貸風險，第一步，首先要在經營觀念發(fā)生轉變。防范和化解商業(yè)銀行的信貸風險， 轉變觀念是第一步，這得要求商業(yè)銀行在一些經營過程中實行兩個轉變。一是在經營指導思想上要實現由追求數量到注重質量的轉變。市場經濟體制的建立，要求商業(yè)銀行切實改變追求總量擴張，對安全、質量、效益較為淡薄的經營思想。因此，首先要樹立安全、 效益觀念，把貸款的安全性和效益性視為銀行信貸工作的生命線， 在兼顧社會效益的同時，確立效益最大化和資產質量最優(yōu)化的經營目標。其次， 要樹立競爭觀念， 正視銀行的現實， 充分利用 自身優(yōu)勢 ，改變粗放式管理， 實行集約化經營戰(zhàn)略，創(chuàng)造最大的經濟效益。最后， 要樹立發(fā)展的觀念，不斷開拓業(yè)務領域。 實施規(guī)模經營戰(zhàn)略，學習國內外的先進管理經驗。二是對信貸資產的管理上要實現由“ 高風險、 低收益”到“ 低風險、 高收益”的轉變。首先，充分利用目前企業(yè)優(yōu)化資本結構的良機，支持和幫助企業(yè)實現資產重組，把風險承擔的主體轉移到高效低險的企業(yè)，降低風險系數， 提高信貸資產的收益。 其次， 建立信貸風險防范預警系統(tǒng)。 從貸前調查人手， 通過確立科學的貸前調查分析指標， 全面分析貸款的安全性、 效益性、 可償還性等指標，提出科學的貸前預報； 貸后要建立跟蹤檢查系統(tǒng)， 形成信貸資金網絡風險管理，及時發(fā)現問題， 起到預警、 報警作用。再次，健全貸款放、收一條龍責任制，實行全過程的嚴格管理，逐步將過去追求規(guī)模，以外延擴張為主的粗放式經營改變?yōu)樽⒅匦б妫?講求效率，以內涵為主的集約化經營模式，從而使信貸資產達到高效低險。

2. 防范和化解商業(yè)銀行的信貸風險， 須構建先進完善的風險管理體系。風險管理體系是否健全有效是商業(yè)銀行風險管理水平的重要標志。 商業(yè)銀行的風險管理應該是全面風險管理， 這不僅是巴塞爾協(xié)議的要求 ， 也是在商業(yè)銀行應未來挑戰(zhàn)要求。 運用現代的金融工程技術， 貫徹全面的風險管理思想， 構筑一些商業(yè)銀行內部的風險控制體系， 是商業(yè)銀行面臨嚴峻金融風險的挑戰(zhàn)的必要舉措。

3. 目前， 銀行信貸風險是所有的風險中表現最為突出， 即使在商業(yè)銀行存在兩次不良資產的剝離， 但不良資產仍然比重偏高， 這已經成為威脅我國銀行安全的首要隱患。 完善商業(yè)銀行內控管理，首先要從培育內控制度人手， 建立事前內控機制， 強化過程監(jiān)控和 突出內控重點， 其次逐步實現補救性控制向預防性控制的轉變， 切實防范風險， 穩(wěn)健經營。

三、結語

第一章運用案例分析法，回顧梳理了國內外關于宏觀經濟不確定性與商業(yè)銀行信貸風險方面存在的問題，闡述了現有研究的主要觀點并加以評述，闡明了論文的研究意義、思路等。第二章則研究了在宏觀調控經濟下的不確定性等相關理論。基于前文的理論分析，針對研究結論提出對策。從注重開放環(huán)境經濟條件下信貸風險分析、優(yōu)化基于宏觀分析下信貸調整、綜合運用信貸風險的分散工具、建立有梯度差異區(qū)域信貸風險防范體系、提高宏在觀經濟不確定條件下的行業(yè)信貸配置效率、完善商業(yè)銀行風險制度和加強宏觀經濟不確定性的中小等企業(yè)信貸風險防范等這幾個方面下提出相關建議。

參考文獻 ：

[1] 果蕾，商業(yè)銀行風險管理探討——以郵政儲蓄銀行為例

[2 ]胡 昆，商業(yè)銀行風 險管理文化 建設的 思考Ⅱ

[3]李麟，索彥峰，經濟波動、不良貸款與銀行業(yè)系統(tǒng)性風險，國際金融研究

作者簡介：張鑫（1992-11-），男，湖北武漢人，江漢大學文理學院經濟學部2011屆金融學專業(yè)本科生。