私企老板的養(yǎng)老理財(cái)方案

王先生今年52歲，私企老板，企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模超過2000萬元，王太太與丈夫共同打拼，雙方均未參加社保。女兒在國(guó)外留學(xué)，并準(zhǔn)備定居國(guó)外生活，不打算繼承企業(yè)經(jīng)營(yíng)權(quán)。隨著年齡增長(zhǎng)，夫妻考慮轉(zhuǎn)讓企業(yè)，收回企業(yè)十多年經(jīng)營(yíng)收益。

家庭經(jīng)濟(jì)狀況

王先生夫妻二人現(xiàn)居住在城市里一套三室一廳的住房，價(jià)值280萬元。5年前投資購(gòu)買的3套住房現(xiàn)在均已升值，一套郊縣旅游景區(qū)住房?jī)r(jià)值240萬元，一套位于市中心繁華地區(qū)的兩室兩廳住房?jī)r(jià)值400萬元，一套學(xué)區(qū)房?jī)r(jià)值260萬元。家中現(xiàn)金60萬元，定期存款80萬元，國(guó)債70萬元，股票市值140萬元，2輛汽車價(jià)值100萬元。

夫妻二人經(jīng)營(yíng)企業(yè)年均凈利潤(rùn)100萬元，每月家庭的基本開支約8000元，娛樂、購(gòu)物等花費(fèi)1萬元，2輛汽車每月的養(yǎng)車費(fèi)2000元。

王先生家中無任何經(jīng)濟(jì)債務(wù)，家庭資產(chǎn)負(fù)債情況及收支情況分別見表1、表2。

從王先生家庭資產(chǎn)占比分析，不動(dòng)產(chǎn)住房4套市價(jià)共計(jì)1180萬元，占總資產(chǎn)的72.39%，應(yīng)急變現(xiàn)能力弱。

家庭財(cái)務(wù)狀況分析

王先生家庭年收支結(jié)余資金87萬元，家庭儲(chǔ)蓄能力很強(qiáng)，但是企業(yè)轉(zhuǎn)讓后，王先生家庭年收入將無法維持現(xiàn)有的收支狀態(tài)。

經(jīng)過會(huì)計(jì)事務(wù)所核算，企業(yè)轉(zhuǎn)讓價(jià)值1800萬元。確定由受讓方首期支付王先生1200萬元現(xiàn)金，余下的600萬元在第二年以每月50萬元?dú)w還，共12個(gè)月還清。

企業(yè)轉(zhuǎn)讓成功預(yù)示著夫妻二人即將退休，失去原有穩(wěn)定的每年薪金100萬元經(jīng)濟(jì)來源，同時(shí)多了一筆巨額現(xiàn)金資產(chǎn)。安排好這1800萬元的現(xiàn)金資產(chǎn)，是王先生家庭財(cái)務(wù)規(guī)劃的關(guān)鍵。

王先生家庭年結(jié)余87萬元，年支出13萬元，多準(zhǔn)備4萬元用于第二年支出，余下70萬元與總資產(chǎn)1630萬元共計(jì)1700萬元。企業(yè)轉(zhuǎn)讓一次性打入卡中現(xiàn)金存款1200萬元，第二年內(nèi)分12個(gè)月還清600萬元，預(yù)計(jì)退休第二年末，王先生家庭資產(chǎn)總計(jì)3500萬元。

家庭財(cái)務(wù)規(guī)劃方案

王先生家庭的財(cái)務(wù)規(guī)劃目標(biāo)如下：（1）樂享晚年，富足養(yǎng)老；（2）準(zhǔn)備充足的健康基金；（3）女兒成為王先生夫妻財(cái)產(chǎn)的唯一擁有者。要想同時(shí)達(dá)到這些目標(biāo)必須合理配置資產(chǎn)，選擇適當(dāng)?shù)耐顿Y理財(cái)產(chǎn)品。

建立家庭健康基金

隨著夫妻二人年齡增長(zhǎng)，健康問題的重要性也逐步顯現(xiàn)。由于夫妻二人都沒有醫(yī)療保險(xiǎn)，建立“家庭健康基金”是當(dāng)務(wù)之急。建議王先生家庭建立600萬元家庭健康基金，每年至少安排一次全身體檢，確保兩人晚年保持較高的生活質(zhì)量。

建立健康基金可考慮使用企業(yè)轉(zhuǎn)讓第二年的余款600萬元來實(shí)現(xiàn)，該筆資金還需要保證有較好的流動(dòng)性以備不時(shí)之需?？紤]到通脹因素，資金購(gòu)買力將會(huì)持續(xù)下降，建議王先生這部分資金投資于債券基金，其中保本類基金為最佳，投資金額500萬元。所剩的100萬元投入貨幣基金，每月的貨幣基金分紅現(xiàn)金可以累積到1年提取，用來購(gòu)買老年意外保險(xiǎn)。

購(gòu)買年金險(xiǎn)完成財(cái)富傳承

王先生的企業(yè)轉(zhuǎn)讓款1200萬元一次性入賬之后，建議購(gòu)買養(yǎng)老年金保險(xiǎn)，夫妻各自600萬元，互為投保人和被保險(xiǎn)人，受益人為女兒。既充分說明這筆資金是夫妻二人擁有，也說明女兒是最后的受益人，全部資金為女兒個(gè)人財(cái)產(chǎn)，而不是女兒與女婿夫妻共同財(cái)產(chǎn)，維護(hù)女兒資金擁有權(quán)的獨(dú)立性。

出售投資住房

由于女兒定居國(guó)外不再回國(guó)繼承房產(chǎn)，使得王先生欲出售投資用途購(gòu)買的3套住房，當(dāng)初投資600萬元購(gòu)得的3處住房，現(xiàn)變現(xiàn)收回900萬元。

因王先生夫妻二人不具備豐富的投資經(jīng)驗(yàn)，也不愿承受高風(fēng)險(xiǎn)，建議目前投資股票的140萬元資金以及定期存款80萬元、到期國(guó)債70萬元、家中現(xiàn)金10萬元，合并資金300萬元，加上拋售房產(chǎn)所得900萬元，共計(jì)1200萬元轉(zhuǎn)投5年期電子國(guó)債。家中余下50萬元現(xiàn)金，作為家庭緊急預(yù)備金。

電子國(guó)債收入支配

電子式國(guó)債產(chǎn)品具有風(fēng)險(xiǎn)較低、收益穩(wěn)定、具有每年定時(shí)付息，且到期還本付息的特點(diǎn)，非常適合王先生家庭生活需求。目前發(fā)行的5年期電子式國(guó)債的票面年利率為6%。投入1200萬元，每年利息收入72萬元，這筆資金收入可滿足王先生夫妻富足養(yǎng)老的支出需求。

總之，王先生在女兒不愿意回國(guó)接班的情況下，依然可以把家中資產(chǎn)平穩(wěn)轉(zhuǎn)移到女兒名下，在王先生夫妻生存期間能幸福享受生活。居住的房產(chǎn)，可以通過贈(zèng)予方式，幫助女兒獨(dú)立繼承財(cái)產(chǎn)。一旦夫妻離世，留給女兒保險(xiǎn)、電子國(guó)債、房產(chǎn)等資金價(jià)值近4000萬元。王先生夫妻辛苦打拼收益完全歸屬于女兒。通過保單形式合理避免今后可能需要支付的高額遺產(chǎn)稅，同時(shí)王先生夫妻二人還能擁有幸福高品質(zhì)晚年生活。