粵港澳自貿(mào)區(qū)前瞻

“如果快的話，明年兩會(huì)之前就會(huì)批下來(lái)，”2013年底，一位參與粵港澳自由貿(mào)易園區(qū)（下稱“粵港澳自貿(mào)區(qū)”）方案制定的知情人士對(duì)《財(cái)經(jīng)國(guó)家周刊記者》透露。

2013年12月4日，商務(wù)部召開自貿(mào)區(qū)建設(shè)專題新聞發(fā)布會(huì)，商務(wù)部辦公廳主任姚堅(jiān)表示，中國(guó)目前正在建設(shè)18個(gè)自貿(mào)區(qū)，第二批自貿(mào)區(qū)有望批準(zhǔn)1?2個(gè)，將在2014年下半年掛牌成立。

據(jù)《財(cái)經(jīng)國(guó)家周刊》記者了解，粵港澳自貿(mào)區(qū)方案目前已從商務(wù)部上報(bào)國(guó)務(wù)院。一旦獲批，粵港澳自貿(mào)區(qū)的規(guī)劃總面積將達(dá)到931.385平方公里，遠(yuǎn)超過(guò)上海自貿(mào)區(qū)28.87平方公里，將成為全國(guó)最大面積的綜合自貿(mào)區(qū)。

“我們跟上海有很大的區(qū)別，開放度肯定比上海高?！鄙鲜鲋槿耸空f(shuō)。

粵港澳自貿(mào)區(qū)承擔(dān)的擴(kuò)大開放的主要任務(wù)，包括有力促進(jìn)粵港澳服務(wù)貿(mào)易自由化和內(nèi)地與港澳CEPA（《關(guān)于建立更緊密經(jīng)貿(mào)關(guān)系的安排》）實(shí)施的先行先試，推動(dòng)粵港澳生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)全面合作，實(shí)行投資便利化，強(qiáng)化粵港澳國(guó)際貿(mào)易功能集成，創(chuàng)新金融服務(wù)，在自貿(mào)區(qū)形成對(duì)外開放的新高地。

粵港澳自貿(mào)區(qū)范圍涵蓋廣州南沙新區(qū)、深圳前海深港現(xiàn)代服務(wù)業(yè)合作區(qū)、珠海橫琴新區(qū)和廣州白云機(jī)場(chǎng)綜合保稅區(qū)。其中，物理圍網(wǎng)區(qū)域?yàn)閺V州南沙保稅港區(qū)、深圳前海灣保稅港區(qū)、廣州白云機(jī)場(chǎng)綜合保稅區(qū)等海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域，電子圍網(wǎng)區(qū)域?yàn)橹楹M琴新區(qū)，其他為非圍網(wǎng)區(qū)域。

對(duì)物理圍網(wǎng)和電子圍網(wǎng)區(qū)域，或?qū)⒄丈虾Ｗ杂沈?yàn)區(qū)“一線放開”、“二線安全高效管住”的監(jiān)管服務(wù)模式，實(shí)施相應(yīng)的監(jiān)管措施。在此基礎(chǔ)上，探索“一線”與港澳之間全面取消進(jìn)出境備案清單管理模式。

金融開放力度空前

《財(cái)經(jīng)國(guó)家周刊》記者了解到，粵港澳自貿(mào)區(qū)報(bào)批方案在深化金融領(lǐng)域開放創(chuàng)新方面力度空前。

早在2012年年底，廣東省獲國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的《廣東省建設(shè)珠江三角洲金融改革創(chuàng)新綜合試驗(yàn)區(qū)總體方案》中，明確指出“在橫琴新區(qū)和前海地區(qū)開展探索資本項(xiàng)目可兌換的先行試驗(yàn)?！?/p>

粵港澳自貿(mào)區(qū)的金融方案實(shí)際上是上述總體方案和CEPA的升級(jí)版和延續(xù)，是更大面積下更全面的資本項(xiàng)目下的進(jìn)一步開放。

報(bào)批方案提出，在風(fēng)險(xiǎn)可控前提下，支持自貿(mào)區(qū)在人民幣資本項(xiàng)目可兌換、人民幣跨境使用等方面先行先試。探索拓寬境外人民幣回流渠道，推進(jìn)與香港離岸人民幣業(yè)務(wù)中心協(xié)同發(fā)展，開展跨境人民幣創(chuàng)新業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)人民幣跨境投融資便利化。探索開展利率市場(chǎng)化試點(diǎn)，培育金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)方價(jià)格市場(chǎng)化定價(jià)機(jī)制。

同時(shí)，改革外匯管理體制，優(yōu)化外債管理模式，逐步放開外債指標(biāo)管理，開展自貿(mào)區(qū)內(nèi)外商投資企業(yè)資本金結(jié)匯管理改革，支持自貿(mào)區(qū)內(nèi)符合條件的金融機(jī)構(gòu)拓展離岸金融業(yè)務(wù)，鼓勵(lì)國(guó)內(nèi)企業(yè)、跨國(guó)公司開設(shè)離岸賬戶，發(fā)展本外幣離岸業(yè)務(wù)，推動(dòng)離岸與在岸業(yè)務(wù)協(xié)同發(fā)展。支持開展跨國(guó)公司總部人民幣和外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理試點(diǎn)，促進(jìn)跨國(guó)公司設(shè)立區(qū)域性或全球性資金管理中心。

“如果方案最終通過(guò)，改革力度一定超過(guò)以往任何一次?！闭猩套C券首席分析師羅毅如是評(píng)價(jià)。

羅毅分析，廣東省境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)已有較強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力以及較強(qiáng)的開放程度，對(duì)于未來(lái)進(jìn)一步開放的風(fēng)險(xiǎn)有較強(qiáng)的承受能力。當(dāng)?shù)亟鹑谫Y源較豐富，有向外輻射的能力，資本項(xiàng)目下的進(jìn)一步開放有助于人民幣的回流和吸納作用。

WIND資訊顯示，廣東省2012年上市公司中，金融服務(wù)的利潤(rùn)總額占到60%，營(yíng)業(yè)總收入也穩(wěn)居第一。

為了增加金融機(jī)構(gòu)的數(shù)量和活躍度，報(bào)批方案亮點(diǎn)頻出。如保險(xiǎn)公司設(shè)立的條件，降低港澳保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在自貿(mào)區(qū)設(shè)立人壽保險(xiǎn)公司和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司門檻，申請(qǐng)者總資產(chǎn)分別降至30億元人民幣和20億元人民幣，經(jīng)營(yíng)歷史降至20年。對(duì)自貿(mào)區(qū)內(nèi)港澳保險(xiǎn)公司參股內(nèi)地保險(xiǎn)公司及持有的合資壽險(xiǎn)公司股份取消外資比例限制。

此外，自貿(mào)區(qū)將支持金融服務(wù)業(yè)對(duì)符合條件的民營(yíng)資本和外資金融機(jī)構(gòu)全面開放，支持設(shè)立外資銀行和中外合資銀行。支持在自貿(mào)區(qū)建立面向國(guó)際的金融市場(chǎng)交易平臺(tái)，探索開展國(guó)際金融資產(chǎn)交易，支持設(shè)立適應(yīng)大宗商品中遠(yuǎn)期期貨市場(chǎng)發(fā)展需要的金融機(jī)構(gòu)，允許境內(nèi)期貨交易所在自貿(mào)區(qū)內(nèi)設(shè)立大宗商品期貨保稅交割倉(cāng)庫(kù)，逐步允許境外企業(yè)參與商品期貨交易。

粵港澳一體化

“上海自貿(mào)區(qū)更多是一個(gè)理念，體現(xiàn)要更加開放。而廣東本來(lái)在一些做法上很早就在做，現(xiàn)在可以名正言順大張旗鼓來(lái)做?！币晃恢槿耸空f(shuō)。

廣東省計(jì)劃，根據(jù)先行先試推進(jìn)情況及產(chǎn)業(yè)發(fā)展和輻射帶動(dòng)需要，逐步拓展實(shí)施范圍和試點(diǎn)政策范圍。經(jīng)過(guò)兩至三年的努力，將自貿(mào)區(qū)建設(shè)成為符合國(guó)際高標(biāo)準(zhǔn)要求的投資貿(mào)易便利、服務(wù)貿(mào)易自由、監(jiān)管模式高效、營(yíng)商環(huán)境透明規(guī)范的粵港澳深度合作示范區(qū)和全國(guó)新一輪改革開放的試驗(yàn)區(qū)。

廣東省委副書記、省長(zhǎng)朱小丹此前表示，廣東就自由貿(mào)易區(qū)選址、范圍、定位、任務(wù)和政策進(jìn)行了超過(guò)半年時(shí)間的深入調(diào)研和系統(tǒng)論證，“廣東省一直考慮怎么樣來(lái)利用廣東毗鄰港澳、對(duì)外開放程度比較高的優(yōu)勢(shì)，加快來(lái)謀劃和建設(shè)主要面向港澳開放的自由貿(mào)易區(qū)?！?/p>

例如，貨幣金融服務(wù)領(lǐng)域?qū)Ω郯木唧w的開放措施主要包括，允許在自貿(mào)區(qū)投資設(shè)立的港澳資企業(yè)通過(guò)香港、澳門地區(qū)具有股權(quán)關(guān)系的企業(yè)進(jìn)行跨境人民幣借款和放款。支持港澳金融機(jī)構(gòu)在自貿(mào)區(qū)以人民幣進(jìn)行新設(shè)、增資，或參股園區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)等直接投資活動(dòng)。允許港澳居民在一定額度內(nèi)購(gòu)買自貿(mào)區(qū)金融機(jī)構(gòu)銷售的人民幣理財(cái)產(chǎn)品和信托產(chǎn)品等等。

“粵港澳三地在地緣因素上，相互依存度將逐步提高，這必然是大勢(shì)所趨。但這并不意味著資本賬戶下的一次性全部開放，一定是逐步開放的過(guò)程。中央和地方政府在操作層面上一定會(huì)保留一部分空間?！绷_毅表示。

深圳大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院教授國(guó)世平認(rèn)為，金融部分的改革執(zhí)行起來(lái)很困難，畢竟金融領(lǐng)域不像物流、貿(mào)易、產(chǎn)業(yè)等領(lǐng)域?qū)τ诓煌瑓^(qū)域而言有著流動(dòng)成本。由于金融的流入流出的成本很低，所以需要執(zhí)行統(tǒng)一的金融政策，和統(tǒng)一的利率價(jià)格。區(qū)內(nèi)區(qū)外區(qū)別對(duì)待的金融方案，在他看來(lái)更可能是一種“美麗的幻想”。

改革與政策

朱小丹表示，粵港澳自貿(mào)區(qū)將要承擔(dān)的深化改革的主要任務(wù)，包括更充分的簡(jiǎn)政放權(quán)、更大力度地改革行政審批、市場(chǎng)準(zhǔn)入、商事登記、海關(guān)監(jiān)管、檢驗(yàn)檢疫等管理制度，實(shí)行準(zhǔn)入前國(guó)民待遇加負(fù)面清單的管理方式，實(shí)行統(tǒng)一市場(chǎng)監(jiān)管，加快構(gòu)建法治化國(guó)際化營(yíng)商環(huán)境。

《財(cái)經(jīng)國(guó)家周刊》記者了解到，粵港澳自貿(mào)區(qū)擬參照實(shí)施上海自貿(mào)區(qū)的稅收政策。同時(shí)，深圳前海深港現(xiàn)代服務(wù)業(yè)合作區(qū)和珠海橫琴新區(qū)保留現(xiàn)有稅收政策。此外，在符合稅制改革方向和國(guó)際慣例，以及不導(dǎo)致利潤(rùn)轉(zhuǎn)移和稅基侵蝕的前提下，積極研究完善適應(yīng)境外股權(quán)投資和離岸業(yè)務(wù)發(fā)展的稅收政策。

“粵港澳自貿(mào)區(qū)方案雖然沒(méi)有上海的方案全面，在稅收優(yōu)惠方面也沒(méi)有更新、更大力度的政策優(yōu)惠，但粵港澳自貿(mào)區(qū)的方案更加具體和務(wù)實(shí)，吸引力更大”，一位不愿透露姓名的分析人士指出。

在實(shí)施準(zhǔn)入前國(guó)民待遇和負(fù)面清單管理模式方面，報(bào)批方案提出，對(duì)外商投資實(shí)行準(zhǔn)入前國(guó)民待遇，研究制定粵港澳自貿(mào)區(qū)外商投資于國(guó)民待遇等不符的負(fù)面清單。對(duì)于負(fù)面清單之外的領(lǐng)域，按照內(nèi)外資一致的原則，給予外商投資企業(yè)國(guó)民待遇。

與此同時(shí)，構(gòu)建對(duì)外投資服務(wù)促進(jìn)體系。改革境外投資管理方式，對(duì)境外投資開辦企業(yè)實(shí)行以備案制為主的管理方式，對(duì)境外投資一般項(xiàng)目實(shí)行備案制，由粵港澳自貿(mào)區(qū)負(fù)責(zé)備案管理。擴(kuò)大企業(yè)及個(gè)人對(duì)外投資，確立企業(yè)及個(gè)人對(duì)外投資主體地位，鼓勵(lì)發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)到境外開展投資合作，等等，將粵港澳自貿(mào)區(qū)建設(shè)成為國(guó)內(nèi)企業(yè)“走出去”的窗口和綜合服務(wù)平臺(tái)。

方案中還有大量關(guān)于政府職能轉(zhuǎn)變的論述，包括加快行政審批制度改革，最大限度取消審批事項(xiàng)，下放審批權(quán)限，賦予粵港澳自貿(mào)區(qū)管理機(jī)構(gòu)省級(jí)經(jīng)濟(jì)管理權(quán)限。開展服務(wù)業(yè)行政審批專項(xiàng)改革試點(diǎn)。改革投資審批管理體制，取消省級(jí)管理權(quán)限內(nèi)企業(yè)投資項(xiàng)目核準(zhǔn)。

同時(shí)，深化商事登記制度改革，放寬公司登記準(zhǔn)入條件，削減資質(zhì)認(rèn)定項(xiàng)目，實(shí)行先照后證和注冊(cè)資本認(rèn)繳登記制，實(shí)行內(nèi)外資統(tǒng)一登記。完善投資者權(quán)益保障機(jī)制，實(shí)現(xiàn)各類投資主體的公平競(jìng)爭(zhēng)，允許符合條件的境外投資者自由轉(zhuǎn)移其投資收益。