住房公積金風(fēng)險(xiǎn)分析與防控

引言：住房公積金制度是我國為解決住房問題而建立的一項(xiàng)公共政策，是住房保障體系的重要組成部分，在其20多年的發(fā)展中，對(duì)住房制度改革與發(fā)展中發(fā)揮了巨大推動(dòng)作用，但隨著發(fā)展的不斷深入，住房公積金管理風(fēng)險(xiǎn)也隨之加大，加強(qiáng)住房公積金風(fēng)險(xiǎn)的研究與防范，對(duì)我國住房公積金制度的發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。

一、住房公積金風(fēng)險(xiǎn)分析

按照住房公積金的運(yùn)作和管理過程，住房公積金在運(yùn)行過程中主要存在的風(fēng)險(xiǎn)有：繳存風(fēng)險(xiǎn)、貸款風(fēng)險(xiǎn)、沉淀風(fēng)險(xiǎn)和投資風(fēng)險(xiǎn)。

（一）、住房公積金繳存風(fēng)險(xiǎn)及其成因

住房公積金的繳存風(fēng)險(xiǎn)是指在住房公積金的繳存過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括代扣代繳過程中的繳存風(fēng)險(xiǎn)，委托收款過程中的繳存風(fēng)險(xiǎn)，收取現(xiàn)金過程中的繳存風(fēng)險(xiǎn)以及個(gè)人賬戶管理中的繳存風(fēng)險(xiǎn)。

住房公積金的繳存風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因主要可以歸結(jié)為：法律約束力不強(qiáng)；地方政府、單位和職工對(duì)住房公積金的認(rèn)識(shí)不足，，單位疏于管理；各部門、人員利益不一致；住房公積金管理中心和各單位的信息化程度不足，缺乏通過網(wǎng)上來進(jìn)行歸集的方式。

（二）、住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)

住房公積金貸款的風(fēng)險(xiǎn)是公積金最主要的風(fēng)險(xiǎn)，可以總結(jié)為物產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、欺詐風(fēng)險(xiǎn)、貸款條件風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)等。其中，物產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為抵押物的產(chǎn)權(quán)可能并不全是個(gè)人所有，以及抵押物被拆遷，但補(bǔ)償價(jià)不足以償還貸款。信用風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為借款人主觀上不承擔(dān)應(yīng)盡義務(wù)以及客觀上難以承擔(dān)應(yīng)盡義務(wù)。欺詐風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為借款人的重復(fù)抵押、虛擬抵押、故意遺漏共有人的抵押、租賃房屋抵押及舊契抵押。貸款條件風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為：按揭比率過高或首付比例過低造成的違約風(fēng)險(xiǎn)，利率波動(dòng)造成的利息收入損失或違約風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為中心發(fā)放的個(gè)人住宅抵押貸款債權(quán)流動(dòng)性差而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)的主要原因有：一是公積金管理中心機(jī)構(gòu)組織建設(shè)不完善。住房公積金管委會(huì)與管理中心之間缺少辦公室常設(shè)機(jī)構(gòu)，使得二者在職能上存在政策不明。二是貸款機(jī)制脫節(jié)。住房公積金貸款采用委托銀行貸款方式，貸款資格的審查、審批等均由住房公積金管理中心負(fù)責(zé)。貸款抵押、發(fā)放等由受托銀行辦理并收取手續(xù)費(fèi)，住房公積金管理中心承擔(dān)住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)。由此形成了住房公積金個(gè)人貸款發(fā)放與回收的嚴(yán)重脫節(jié)。三是個(gè)人誠信制度缺失?，F(xiàn)行的個(gè)人住房消費(fèi)信貸是在個(gè)人信用殘缺不全的情況下推行的。信貸部門對(duì)個(gè)人資信情況了解少，個(gè)人守信意識(shí)不強(qiáng)。四是法律不健全。與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的法律制度和行為規(guī)則還沒有完全建立，

（三）、住房公積金投資風(fēng)險(xiǎn)

住房公積金的投資風(fēng)險(xiǎn)，是指在住房公積金的運(yùn)用投資過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)，如投資所面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、違約風(fēng)險(xiǎn)等。產(chǎn)生原因主要有：一是未來的難以預(yù)測(cè)。二是委托代理問題。對(duì)于資金的投資委托專業(yè)機(jī)構(gòu)而言，機(jī)構(gòu)與中心利益可能存在不一致。三是投資周期長(zhǎng)。四是資本市場(chǎng)不發(fā)達(dá)，缺乏足夠的投資品種和投資渠道。

（四）、住房公積金沉淀風(fēng)險(xiǎn)

住房公積金沉淀風(fēng)險(xiǎn)主要是指公積金存款利息大于貸款利息而帶來的風(fēng)險(xiǎn)，公積金存款利息大于貸款利息，住房公積金管理中心就會(huì)沉淀，帶來很大的風(fēng)險(xiǎn)。究其原因在于住房公積金繳納的強(qiáng)制性和貸款的政策性。強(qiáng)制性使中心歸集大量存款，且存款利率較高。政策性導(dǎo)致它服務(wù)對(duì)象主要是廣大中低收入者，難以承擔(dān)較高的貸款利率。而且住房公積金貸款的用途也被限定在住房購買上，使其放貸途徑受限。

二、住房公積金的風(fēng)險(xiǎn)防控

在現(xiàn)有住房公積金制度體系框架下，我們應(yīng)從住房公積金的籌集、使用、投資和公積金管理機(jī)構(gòu)設(shè)置、管理制度建設(shè)等多角度做好風(fēng)險(xiǎn)防范工作，努力將其風(fēng)險(xiǎn)降至最低。

（一）、加強(qiáng)住房公積金繳存風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理

1.加強(qiáng)住房公積金繳存制度建設(shè)，做到有章可循。對(duì)原有的繳存制度和操作規(guī)程進(jìn)行清理、修改和完善。對(duì)住房公積金繳存基數(shù)，必須有統(tǒng)一的計(jì)算口徑。

2.建立健全住房公積金內(nèi)控機(jī)制，保證繳存、上機(jī)、復(fù)核三項(xiàng)業(yè)務(wù)和相關(guān)科室之間相互制約。

3.加強(qiáng)住房公積金檢查和監(jiān)督，聯(lián)合多部門，定期對(duì)各類單位開展住房公積金專項(xiàng)檢查，規(guī)范住房公積金繳存行為，引起單位和職工重視，維護(hù)職工的合法權(quán)益。

4.加強(qiáng)隊(duì)伍素質(zhì)建設(shè)，提高業(yè)務(wù)技能和服務(wù)水平。

（二）、加強(qiáng)住房公積金的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理

1.將防范工作前置。強(qiáng)化貸款工作的內(nèi)部管理，建立健全有關(guān)審貸規(guī)章制度，規(guī)范操作流程。建立風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。

2.加強(qiáng)貸款檔案管理。建立完善貸款檔案管理規(guī)章制度、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范，堅(jiān)持檔案工作與貸款工作同步進(jìn)行，并將檔案資料集中統(tǒng)一保管和使用。

3.采取多種手段加強(qiáng)逾期貸款的催收管理，要求各貸款承辦銀行必須通過各種方式組織催收，并通過訴諸法律等手段，降低逾期率。

（三）、健全住房公積金管理機(jī)制

1.加強(qiáng)管理，建立有效的監(jiān)督系統(tǒng)。各級(jí)政府其有對(duì)當(dāng)?shù)刈》抗e金管理的行政領(lǐng)導(dǎo)及住房公積金風(fēng)險(xiǎn)防范的責(zé)任。提高社會(huì)監(jiān)管的透明度，定時(shí)定期公布公積金的繳存情況，貸款情況，使用情況等，加強(qiáng)對(duì)住房公積金管理系統(tǒng)的外部審計(jì)。

2.積極發(fā)展住宅儲(chǔ)蓄信貸與融資機(jī)制。借鑒西方國家的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，選擇適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的多層次的不動(dòng)產(chǎn)儲(chǔ)蓄商品，以適應(yīng)不同儲(chǔ)戶的需要，積極發(fā)展住房?jī)?chǔ)蓄，吸收社會(huì)閑散資金。

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（作者單位：山西財(cái)經(jīng)大學(xué)）

作者簡(jiǎn)介

張昕姿，女（1988—），山西晉中人，山西財(cái)經(jīng)大學(xué)研究生在讀，社會(huì)保障學(xué)專業(yè)，研究方向：住房制度。