實(shí)施合規(guī)管理“五模式”

劉金輝

合規(guī)管理是指以有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為目的，以企業(yè)和員工經(jīng)營(yíng)管理行為為對(duì)象，開(kāi)展包括制度制定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、合規(guī)審查、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、責(zé)任追究、考核評(píng)價(jià)、合規(guī)培訓(xùn)等在內(nèi)的有組織、有計(jì)劃的管理活動(dòng)。近年來(lái)，創(chuàng)業(yè)集團(tuán)結(jié)合企業(yè)自身的組織結(jié)構(gòu)、監(jiān)察力量、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等實(shí)際情況，總結(jié)以往效能監(jiān)察、合規(guī)管理監(jiān)察的經(jīng)驗(yàn)，在實(shí)踐中探索出了一整套行之有效的合規(guī)管理監(jiān)察模式，具體如下：

直查直辦模式。即監(jiān)察部門(mén)+專(zhuān)業(yè)人員的模式。由集團(tuán)紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)組織協(xié)調(diào)，抽調(diào)生產(chǎn)、物資、法律、財(cái)務(wù)等各業(yè)務(wù)部門(mén)專(zhuān)業(yè)人員組成專(zhuān)項(xiàng)檢查組，對(duì)目標(biāo)企業(yè)實(shí)施階段性的合規(guī)管理監(jiān)察，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題線索直查直辦，嚴(yán)格責(zé)任追究。有力推進(jìn)相關(guān)單位或部門(mén)落實(shí)主體責(zé)任和監(jiān)督責(zé)任，確保問(wèn)題整改落實(shí)到位。此模式為合規(guī)管理監(jiān)察的主導(dǎo)模式，是一種比較全面、權(quán)威、深入、嚴(yán)格的監(jiān)察模式，集團(tuán)及成員單位多采用此模式。

專(zhuān)項(xiàng)治理模式。即監(jiān)察部門(mén)+業(yè)務(wù)部門(mén)的模式。集團(tuán)紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)統(tǒng)一協(xié)調(diào)，業(yè)務(wù)部門(mén)組織專(zhuān)項(xiàng)檢查組檢查，并將監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題線索移交紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)。紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)通過(guò)對(duì)問(wèn)題線索開(kāi)展再監(jiān)督、再檢查，對(duì)問(wèn)題責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定與追究，實(shí)現(xiàn)對(duì)某一業(yè)務(wù)領(lǐng)域的治理。此模式為合規(guī)管理監(jiān)察的輔助模式，更為強(qiáng)調(diào)合規(guī)管理監(jiān)察的靈活性、實(shí)用性和針對(duì)性，是合規(guī)管理監(jiān)察基本模式的有益完善和補(bǔ)充，對(duì)于企業(yè)開(kāi)展合規(guī)管理具有良好的推動(dòng)作用。

異體聯(lián)合模式。即監(jiān)察部門(mén)+審計(jì)部門(mén)的模式。由兩個(gè)監(jiān)督部門(mén)組成專(zhuān)項(xiàng)檢查組，審計(jì)部門(mén)等的工作重點(diǎn)是查清事實(shí)，監(jiān)察部門(mén)等的工作重點(diǎn)是對(duì)問(wèn)題責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究；或是兩個(gè)部門(mén)加強(qiáng)聯(lián)動(dòng)，審計(jì)部門(mén)對(duì)日常審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的線索移交給監(jiān)察部門(mén)，監(jiān)察部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)問(wèn)題責(zé)任人進(jìn)行追究。此模式為合規(guī)管理監(jiān)察的創(chuàng)新模式，依托審計(jì)部門(mén)善于發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)和監(jiān)察部門(mén)作為專(zhuān)責(zé)機(jī)關(guān)的責(zé)任追究?jī)?yōu)勢(shì)，既解決了“最后一公里”問(wèn)題，又提高了監(jiān)察工作質(zhì)量和效率。

巡察監(jiān)察模式。即黨委巡察組+監(jiān)察部門(mén)模式。中央中央修訂印發(fā)的《中國(guó)共產(chǎn)黨巡視工作條例》，進(jìn)一步明確規(guī)定了紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)有權(quán)利、有責(zé)任參加巡視巡查問(wèn)題的調(diào)查處理。紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)借助巡視巡察利劍的監(jiān)督優(yōu)勢(shì)，發(fā)揮自身發(fā)現(xiàn)問(wèn)題更及時(shí)、強(qiáng)化監(jiān)督更直接、抓早抓小更有力的優(yōu)勢(shì)，做好溝通互動(dòng)，這是合規(guī)管理監(jiān)察的借勢(shì)模式。監(jiān)察部門(mén)一方面配合巡察組摸清所監(jiān)督單位的底數(shù)，向巡察組提供所監(jiān)督單位詳細(xì)情況。另一方面承辦好巡視巡察組移交的問(wèn)題線索，做好巡視巡察成果的運(yùn)用。這種模式是監(jiān)察部門(mén)鞏固巡視巡察成果的重要渠道，也是監(jiān)察工作向縱深發(fā)展的重要機(jī)遇。

紀(jì)檢監(jiān)察模式。即紀(jì)律審查+合規(guī)監(jiān)察模式。紀(jì)檢監(jiān)察是黨的紀(jì)律檢查機(jī)關(guān)和行政監(jiān)察部門(mén)行使的兩種職能，一套班子兩塊牌，不僅有分工，更有協(xié)作。必須合并共有職能，整合相近職能，保留相異職能，實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化組合，形成控制違規(guī)問(wèn)題的合力。以紀(jì)律審查中查實(shí)的問(wèn)題為導(dǎo)向，確定合規(guī)管理監(jiān)察的重點(diǎn)。以合規(guī)管理監(jiān)察發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題為導(dǎo)向，擴(kuò)大紀(jì)律審查的案源線索。在條件允許的情況下，成立專(zhuān)項(xiàng)工作組，既可發(fā)揮紀(jì)律審查人員辦案優(yōu)勢(shì)，又可發(fā)揮合規(guī)管理監(jiān)察人員的專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)，確保問(wèn)題不流失，線索不流失，提高合規(guī)管理監(jiān)察的質(zhì)量。

任何一種合規(guī)管理監(jiān)察模式不可能適用所有的企業(yè)，監(jiān)察模式也不可能一成不變，不能簡(jiǎn)單機(jī)械照搬照用，要結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際，靈活選擇和使用監(jiān)察模式和方法，推動(dòng)企業(yè)合規(guī)管理工作再上新臺(tái)階。創(chuàng)業(yè)集團(tuán)堅(jiān)持以“突出問(wèn)題導(dǎo)向，靈活機(jī)動(dòng)推進(jìn)，閉環(huán)管理問(wèn)效”為方針，以整合基層單位、業(yè)務(wù)部門(mén)、監(jiān)察部門(mén)監(jiān)督力量為手段，以經(jīng)營(yíng)的重要領(lǐng)域、管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)、問(wèn)題的多發(fā)部位為重點(diǎn)，以授權(quán)充分、資源共享、成果運(yùn)用為保證，著力解決機(jī)制不適應(yīng)、制度不完善、執(zhí)行不到位等問(wèn)題。通過(guò)對(duì)監(jiān)察對(duì)象生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程合規(guī)情況以及合規(guī)管理情況進(jìn)行再監(jiān)督、再檢查，發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題，實(shí)施糾偏問(wèn)責(zé)、規(guī)范管理的活動(dòng)，有效防范和化解了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。