試論商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制

●陳勝前

試論商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制

●陳勝前

商業(yè)銀行是風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)控制是商業(yè)銀行的永恒主題。搞好風(fēng)險(xiǎn)控制，對(duì)提高銀行的綜合競(jìng)爭(zhēng)力和可持續(xù)發(fā)展能力都十分重要。文章在分析商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制存在問題的基礎(chǔ)上，提出了強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制的策略建議。

商業(yè)銀行 風(fēng)險(xiǎn)控制 存在問題 策略建議

在后危機(jī)時(shí)代，商業(yè)銀行普遍加強(qiáng)了全面風(fēng)險(xiǎn)控制，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制有了明顯的進(jìn)步。但風(fēng)險(xiǎn)控制是銀行業(yè)的永恒主題，不可能一步到位，在當(dāng)前，風(fēng)險(xiǎn)控制尚存在許多問題和不足。

一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的問題與不足

1.風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)滯后。風(fēng)險(xiǎn)管理文化是以銀行企業(yè)文化為背景，為廣大員工認(rèn)同并自覺遵守的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、價(jià)值觀念和風(fēng)險(xiǎn)管理行為規(guī)范。風(fēng)險(xiǎn)管理文化是風(fēng)險(xiǎn)管理的靈魂，有效的風(fēng)險(xiǎn)管理必須以先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化為先導(dǎo)，缺乏先進(jìn)文化指導(dǎo)的風(fēng)險(xiǎn)控制，必然存在“現(xiàn)其形而未具神”的現(xiàn)象。具體到經(jīng)營(yíng)工作中，員工往往存在這樣一種錯(cuò)誤的認(rèn)識(shí)，業(yè)務(wù)拓展與風(fēng)險(xiǎn)管理相互矛盾，業(yè)務(wù)要拓展就要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理制約著業(yè)務(wù)拓展。

2.風(fēng)險(xiǎn)管理信息不對(duì)稱。商業(yè)銀行現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)較為落后，不但數(shù)據(jù)搜集渠道單一，數(shù)據(jù)資料積累有限。傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理主要依賴于定性分析，而現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理將越來(lái)越重視定量分析，即大量運(yùn)用數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)來(lái)識(shí)別、衡量和監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，使風(fēng)險(xiǎn)管理體現(xiàn)出客觀性和科學(xué)性，能夠根據(jù)數(shù)據(jù)總結(jié)出相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，并有針對(duì)性地采取風(fēng)險(xiǎn)管理措施。

3.風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和工具落后。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面已使用了客戶信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)和信貸資產(chǎn)分類系統(tǒng)，并自主開發(fā)了小企業(yè)評(píng)級(jí)模型等技術(shù)工具，但量化的水平還有待提高。操作風(fēng)險(xiǎn)管理、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)工具仍屬空白。國(guó)際銀行的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量依賴于基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，內(nèi)部評(píng)級(jí)比較完善，同時(shí)還借鑒中介機(jī)構(gòu)的外部評(píng)級(jí)結(jié)果，幫助實(shí)現(xiàn)信貸決策。對(duì)比國(guó)際先進(jìn)水平來(lái)看，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力比較薄弱，無(wú)論在數(shù)量上還是質(zhì)量上，同國(guó)際先進(jìn)做法相比都存在差距，主觀判斷式的信貸決策仍占主流。

二、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制的策略建議

商業(yè)銀行目前存在許多問題與不足，如何解決這些問題，使銀行風(fēng)險(xiǎn)降到最低，提高銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力和競(jìng)爭(zhēng)力，刻不容緩。

1.加強(qiáng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的控制。隨著中國(guó)商業(yè)銀行市場(chǎng)化、國(guó)際化進(jìn)程的加快，銀行建立和完善符合國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)和銀行實(shí)際情況的信用評(píng)級(jí)制度對(duì)于防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要。國(guó)際金融危機(jī)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)表明，過度依賴外部信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)將累積系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。由于外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的計(jì)量模型具有趨同性，使得各機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)和債務(wù)評(píng)級(jí)結(jié)果高度相關(guān)，這就給商業(yè)銀行避險(xiǎn)增加了許多困難。因此，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)增加投入培養(yǎng)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別專業(yè)團(tuán)隊(duì)，開發(fā)內(nèi)部信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)，結(jié)合外部評(píng)級(jí)共同作為決策參考。

2.加強(qiáng)對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)的控制。利率市場(chǎng)化是深化金融體制機(jī)制改革的必然趨勢(shì)。利率市場(chǎng)化必然導(dǎo)致利率的經(jīng)常波動(dòng)。因此，必須建立以質(zhì)量為基礎(chǔ)，以效益為中心的貸款定價(jià)機(jī)制。商業(yè)銀行應(yīng)積極研究存貸款定價(jià)方法，建立更加嚴(yán)格準(zhǔn)確的定價(jià)模型。利率定價(jià)的核心在于銀行對(duì)價(jià)格的決策，根本出發(fā)點(diǎn)在于資金價(jià)格能夠在覆蓋銀行各項(xiàng)成本的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)銀行既定的盈利目標(biāo)。

3.加強(qiáng)對(duì)操作性風(fēng)險(xiǎn)的控制。建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，推行事前防御、事中管理、事后處置的風(fēng)險(xiǎn)管理模式；建立完備的操作風(fēng)險(xiǎn)歷史損失數(shù)據(jù)庫(kù)，不斷積累內(nèi)部數(shù)據(jù)，為操作風(fēng)險(xiǎn)的度量提供強(qiáng)大的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)；建立完善的業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作流程，做到銀行與客戶分離，前臺(tái)與后臺(tái)分離；建立高尚的企業(yè)文化和職業(yè)道德氛圍，加強(qiáng)員工的思想教育和修養(yǎng)，以合規(guī)操作為榮，違規(guī)操作為恥；提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，使風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)真正融入全行各個(gè)部門、各位員工的行為規(guī)范和工作習(xí)慣之中，讓每位員工認(rèn)識(shí)到自身崗位上存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，形成防范風(fēng)險(xiǎn)的第一道屏障；對(duì)于鋌而走險(xiǎn)的員工，給予嚴(yán)厲懲處，以敬效尤。

4.由單一業(yè)務(wù)向多元化業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)變。為增加商業(yè)銀行的收入渠道，提高盈利能力，商業(yè)銀行必須開展多元化的業(yè)務(wù)，由以存貸款業(yè)務(wù)為主導(dǎo)向綜合化業(yè)務(wù)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)從傳統(tǒng)的融資中介向全能型的服務(wù)中介轉(zhuǎn)變；從社會(huì)融資型銀行向財(cái)富管理型銀行轉(zhuǎn)變，全面提升綜合競(jìng)爭(zhēng)力和可持續(xù)發(fā)展能力。將業(yè)務(wù)領(lǐng)域由傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)向中間業(yè)務(wù)、證券業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、期貨業(yè)務(wù)擴(kuò)展，突破國(guó)內(nèi)銀行混業(yè)經(jīng)營(yíng)的政策障礙、技術(shù)障礙，增強(qiáng)金融創(chuàng)新能力，全方位為客戶提供金融服務(wù)。完善網(wǎng)上銀行功能，防止惡意套現(xiàn)現(xiàn)象的出現(xiàn)?？傂幸鸩絼?chuàng)造條件，建設(shè)跨國(guó)銀行，力爭(zhēng)在全球范圍內(nèi)優(yōu)化資源配置，促進(jìn)商業(yè)銀行向國(guó)際化的現(xiàn)代商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變。

5.完善信貸流程，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)管理。商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)應(yīng)遵循的原則：既要控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，又要提高效率。國(guó)際銀行界的實(shí)踐反復(fù)證明，一個(gè)有效的信貸業(yè)務(wù)流程對(duì)商業(yè)銀行防范信貸案件，提高信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平有著不可替代的重要作用。根據(jù)國(guó)際通行做法，依托于信息技術(shù)實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)流程的電子化、智能化，提高信貸業(yè)務(wù)操作流程的中心化水平，實(shí)現(xiàn)集中審查與集中放款，并在集中化過程中優(yōu)化信貸資源配置，簡(jiǎn)化信貸手續(xù)，提高效率，減少中間管理層級(jí)，有效防范風(fēng)險(xiǎn)。

[1]李鴻漸.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制與管理分析[j].財(cái)會(huì)研究，2011（2）

[2]潘建國(guó)，張維.商業(yè)銀行構(gòu)建操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究述評(píng)[j].金融論壇，2011（1）

（作者單位：溫州銀行平陽(yáng)支行 浙江平陽(yáng) 325400）

（責(zé)編：李雪）

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1004-4914（2014）07-168-01