申 亮 王玉燕
(1.山東財(cái)經(jīng)大學(xué)財(cái)政稅務(wù)學(xué)院,山東 濟(jì)南 250014;2.山東財(cái)經(jīng)大學(xué)管理科學(xué)與工程學(xué)院,山東 濟(jì)南 250014)
作為世界上最大的發(fā)展中國家和目前世界上第二位的能源生產(chǎn)國和消費(fèi)國,中國政府在2009年向全世界鄭重承諾:到2020年,單位GDP碳排放要在2005年的基礎(chǔ)上下降40% -45%。體現(xiàn)出了一個大國對世界發(fā)展的負(fù)責(zé)任的態(tài)度。但在實(shí)施過程中,中央政府將這一目標(biāo)進(jìn)行分解,層層下放到各級地方政府和企業(yè),再輔之以嚴(yán)厲的考核手段加以推動。這使得地方政府和企業(yè)的經(jīng)濟(jì)行為對節(jié)能減排目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)發(fā)揮著實(shí)質(zhì)性的影響。
目前,學(xué)術(shù)界對節(jié)能減排的研究主要體現(xiàn)在節(jié)能減排與經(jīng)濟(jì)增長、節(jié)能減排的效率和改進(jìn)等方面。例如王燦(2005)[1]運(yùn)用情景分析定量描述了減排政策下國內(nèi)生產(chǎn)總值、能源價格、資本價格等宏觀經(jīng)濟(jì)變量的變化。國務(wù)院發(fā)展研究中心課題組(2009)[2]應(yīng)用產(chǎn)權(quán)理論和外部性理論研究指出,如果各國排放權(quán)得到明確界定和嚴(yán)格保護(hù),節(jié)能減排就會成為一種有利可圖的行為。陳詩一(2010)[3]設(shè)計(jì)了一個基于方向性距離函數(shù)的動態(tài)行為分析模型,來對中國工業(yè)從現(xiàn)在到新中國成立100周年之際節(jié)能減排的損失和收益進(jìn)行模擬分析。研究表明,節(jié)能減排一開始會造成較大的潛在生產(chǎn)損失,但這種損失會逐年降低,最終將低于潛在產(chǎn)出增長。于鵬飛等(2010)[4]運(yùn)用數(shù)據(jù)包絡(luò)分析(DEA)方法,建立節(jié)能減排效率評價指標(biāo)體系模型。研究表明,我國能源、水資源的利用效率、廢水、SO2治理和排放效率雖有普遍提高,但整體效率仍比較低,節(jié)能減排的潛力很大。魏楚等(2010)[5]利用2005-2007年中國30個省市(區(qū))的要素投入、經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出和污染物排放數(shù)據(jù),對各地區(qū)的能源效率、節(jié)能潛力與減排潛力進(jìn)行了估計(jì),指出節(jié)能減排工作重點(diǎn)應(yīng)在于建立節(jié)能減排的內(nèi)在動力機(jī)制,應(yīng)用更多的經(jīng)濟(jì)政策手段來實(shí)現(xiàn)。張雷等(2011)[6]對中國結(jié)構(gòu)節(jié)能減排的潛力進(jìn)行了分析。研究指出,未來20-30年,在國家低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展中,產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和能源供應(yīng)結(jié)構(gòu)的改善至關(guān)重要。王維國等(2012)[7]運(yùn)用演化博弈工具分析了我國高能耗企業(yè)節(jié)能減排的政策,研究指出,在政府提供激勵性財(cái)政補(bǔ)貼或?qū)嵤┱鞫愄级惖葢土P性政策下,將推動高能耗企業(yè)實(shí)施節(jié)能減排。田立新等(2012)[8]構(gòu)建了節(jié)能減排動態(tài)演化模型,對長三角地區(qū)節(jié)能減排進(jìn)行情景分析和預(yù)測。朱承亮等(2012)[9]構(gòu)建了 SBM -Undesirable模型,對節(jié)能減排約束下我國西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)增長效率及影響因素進(jìn)行了分析,結(jié)果表明,西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)增長效率低于全國平均水平,其能源結(jié)構(gòu)和效率對經(jīng)濟(jì)增長的抑制作用明顯。
綜上,在已有的研究成果中,從政府行為的角度研究節(jié)能減排的并不多。基于此,本文研究地方政府行為對節(jié)能減排實(shí)施的影響。文章結(jié)構(gòu)安排如下:首先構(gòu)建中央政府和地方政府之間的理論模型,分析地方政府在節(jié)能減排過程中的行為特征;然后,運(yùn)用因子分析法分析地方政府在實(shí)施節(jié)能減排過程中的工作重點(diǎn);第三部分運(yùn)用主成分分析法研究了各地方政府實(shí)施節(jié)能減排的效果;最后,就我國地方政府在實(shí)施節(jié)能減排過程中出現(xiàn)的問題提出相應(yīng)的政策建議。
在執(zhí)行節(jié)能減排政策的過程中,中央政府和地方政府之間存在委托代理關(guān)系,中央政府是委托人,地方政府是代理人。為了更好地分析問題,我們作出如下假設(shè):
(1)在決策時,中央政府追求國家收益最大化(包括政治、經(jīng)濟(jì)、社會收益),地方政府追求地方收益最大化①;(2)各級政府的行為策略具有穩(wěn)定性與時效性;(3)節(jié)能減排短期內(nèi)產(chǎn)生環(huán)境效益,長期能體現(xiàn)出經(jīng)濟(jì)效益。
我國現(xiàn)行的分稅制財(cái)政體制使得地方政府擁有相對獨(dú)立的財(cái)權(quán)和事權(quán),顯然,這種財(cái)政分權(quán)改革提升了地方政府的財(cái)政激勵強(qiáng)度。尤其當(dāng)中央政府把經(jīng)濟(jì)增長設(shè)為地方政府政績考核的主要指標(biāo)時,這種激勵進(jìn)一步得到加強(qiáng)。節(jié)能減排是指節(jié)約能源和減少環(huán)境有害物排放,為了增加其實(shí)施的有效性,有關(guān)部門也把節(jié)能減排的某些指標(biāo)作為考核地方政府領(lǐng)導(dǎo)班子政績的重點(diǎn)內(nèi)容。
假設(shè)地方政府為追求經(jīng)濟(jì)效益和實(shí)施節(jié)能減排政策的投資分別為b1、b2,總收益函數(shù)為②:
其中,π1、π2分別表示地方政府的經(jīng)濟(jì)收益和環(huán)境收益,ε=(ε1,ε2)T為外生隨機(jī)變量,ε ~N(0,∑),
中央政府對地方政府的激勵合同為:s(π)=γ+β1π1+β2π2,其中,γ 為代理人的固定收入;β =(β1,β2)T為代理人的激勵因子,0≤βi≤1。
相應(yīng)的地方政府的確定性等價收入CE為:
令u為地方政府的保留收入,則模型的參與約束(IR)不小于u;激勵約束(IC)為地方政府要最大化CE;中央政府的目標(biāo)為期望收入最大化,該激勵模型為:
求解模型可得:
可見,在地方某屆政府任職期間,在經(jīng)濟(jì)增長和實(shí)施節(jié)能減排這兩個目標(biāo)中,由于前者努力的收益不確定性較小,而后者的努力的收益不確定性比較大,當(dāng)→+∞時,β2和β1的極限描述如下。
此時,激勵合同變?yōu)?s(π)=γ+β1π1,說明中央政府對地方政府考核時,為方便監(jiān)管,中央政府更傾向于收益明顯的項(xiàng)目,即經(jīng)濟(jì)增長指標(biāo)。此時,?β1/?b1>0,?β1/?b2<0,意味著 β1越大,即中央政府越重視對地方政府經(jīng)濟(jì)增長的考核,則地方政府對發(fā)展經(jīng)濟(jì)的投入越大,對節(jié)能減排的投入越小。地方政府對實(shí)施節(jié)能減排的努力程度會低于它本來應(yīng)該的投入。
下面通過數(shù)據(jù)分析來進(jìn)一步研究各地方政府在節(jié)能減排中的經(jīng)濟(jì)行為。
為了分析各地方政府在實(shí)施節(jié)能減排政策中的工作重點(diǎn),我們以省(直轄市、自治區(qū))為單位,對我國各地方政府實(shí)施節(jié)能減排的行為進(jìn)行因子分析。從節(jié)能減排工作的全局性出發(fā),我們選取的指標(biāo)不局限于政府考核的要求,借鑒已有研究成果[10-11],本文選取反映節(jié)能減排指標(biāo)如下:
1.廢水治理的情況
X1:單位工業(yè)廢水治理的設(shè)施數(shù)(套/萬噸)=廢水治理設(shè)施數(shù)/工業(yè)廢水排放總量
X2:工業(yè)廢水排放達(dá)標(biāo)率=工業(yè)廢水排放達(dá)標(biāo)量/工業(yè)廢水排放總量
X3:工業(yè)廢水中化學(xué)需氧排放率=工業(yè)廢水中化學(xué)需氧排放量/工業(yè)廢水排放總量(逆向指標(biāo))
X4:生活污水中化學(xué)需氧排放率=生活污水中化學(xué)需氧排放量/生活污水排放總量(逆向指標(biāo))
2.廢氣治理的情況
X5:單位工業(yè)廢氣治理的設(shè)施數(shù)(套/億標(biāo)立方數(shù))=廢氣治理設(shè)施數(shù)/工業(yè)廢氣排放量
X6:工業(yè)SO2去除率=工業(yè)SO2去除量/(工業(yè)SO2排放量+工業(yè)SO2去除量)
X7:工業(yè)煙塵去除率=工業(yè)煙塵去除量/(工業(yè)煙塵排放量+工業(yè)煙塵去除量)
X8:工業(yè)粉塵去除率=工業(yè)粉塵去除量/(工業(yè)粉塵排放量+工業(yè)粉塵去除量)
3.固體廢物治理的情況
X9:工業(yè)固體廢物綜合利用率=工業(yè)固體廢物綜合利用量/工業(yè)固體廢物產(chǎn)生量
X10:工業(yè)固體廢物處置率=工業(yè)固體廢物處置量/工業(yè)固體廢物產(chǎn)生量
4.環(huán)境污染治理投資情況
X11:環(huán)境污染治理投資率=環(huán)境污染治理投資總額/地區(qū)生產(chǎn)總值
X12:城市環(huán)境基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資率=城市環(huán)境基礎(chǔ)建設(shè)投資/環(huán)境污染治理投資總額
X13:工業(yè)污染源治理投資率=工業(yè)污染源治理投資額/環(huán)境污染治理投資總額
X14:建設(shè)項(xiàng)目“三同時”環(huán)保投資率=建設(shè)項(xiàng)目“三同時”環(huán)保投資額/環(huán)境污染治理投資總額
X15:政府工業(yè)污染治理項(xiàng)目投資率=(排污費(fèi)補(bǔ)助+政府其他補(bǔ)助)/工業(yè)污染治理項(xiàng)目當(dāng)年投資來源
X16:單位地區(qū)生產(chǎn)總值能耗(萬噸標(biāo)準(zhǔn)煤/億元)=能源消費(fèi)總量/地區(qū)生產(chǎn)總值
X17:各地區(qū)人均國民生產(chǎn)總值。
為了比較準(zhǔn)確的反應(yīng)各地方政府實(shí)施節(jié)能減排、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長的情況,對各個指標(biāo)的數(shù)據(jù)選擇2007-2011年的平均數(shù)。如表1所示。
表1 2007-2011年指標(biāo)數(shù)據(jù)的平均值
通過對初始變量作因子分析,按照特征值大于1以及方差極大旋轉(zhuǎn)方法,可提取6個主因子(分別設(shè)為 F1、F2、F3、F4、F5、F6),6 個主因子的特征值和貢獻(xiàn)率見表2所示。
表2 主因子的特征值和貢獻(xiàn)率
對6個主因子進(jìn)行方差極大旋轉(zhuǎn),可得正交旋轉(zhuǎn)因子載荷矩陣如表3所示。
對主因子進(jìn)行信度分析,用Cronbach a系數(shù)分析變量的內(nèi)部一致性[12],通常采用Cronbach a最小為0.7的標(biāo)準(zhǔn)③。通過計(jì)算,6個主因子的Cronbach a系數(shù)均大于0.7(見表3第21行),這表明6個主因子的信度符合統(tǒng)計(jì)要求。從表3可看出:
(1)主因子F1在指標(biāo)X7、X8和X15上有較大載荷,載荷分布為 0.92490、0.90099 和 -0.90040,其中指標(biāo)X7、X8反映了工業(yè)廢氣的治理情況,指標(biāo)X15反映了政府工業(yè)污染治理項(xiàng)目的投資情況,所以將F1命名為工業(yè)廢氣治理與環(huán)境污染治理項(xiàng)目投資因子。
(2)主因子F2在指標(biāo)X1上存在較大載荷,載荷值為-0.91812,故將F2命名為工業(yè)廢水治理設(shè)施投資因子。
(3)主因子F3在指標(biāo)X3上存在較大載荷,載荷值為-0.86050,故將F3命名為工業(yè)廢水化學(xué)需氧排放因子。
表3 正交旋轉(zhuǎn)因子載荷矩陣
(4)主因子F4在指標(biāo)X14存在較大載荷為-0.93791,所以F4命名為建設(shè)項(xiàng)目“三同時”環(huán)保投資因子。
(5)主因子F5在指標(biāo)X4和X17上存在較大載荷,分別為 -0.84999和0.86985,將 F5命名為生活廢水化學(xué)需氧排放與經(jīng)濟(jì)增長因子。
(6)主因子 F6在指標(biāo) X6存在較大載荷為0.78497,固將F6命名為工業(yè)SO2去除因子。
從上面分析可看出,2007-2011年地方政府在實(shí)施節(jié)能減排的實(shí)踐中,重點(diǎn)主要集中在主因子反映的各方面,即指標(biāo) X1、X3、X4、X6、X7、X8、X14、X15、X17所代表的工業(yè)廢水和廢氣治理、工業(yè)污染治理項(xiàng)目投資、建設(shè)項(xiàng)目“三同時”環(huán)保投資、生活廢水化學(xué)需氧排放、SO2去除率和地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。其他指標(biāo) X2、X5、X9、X10、X11、X12、X13、X16 工作力度相對較弱,即固體廢物治理、環(huán)境污染投資和地區(qū)能耗關(guān)注不足。這一結(jié)果表明目前地方政府的節(jié)能減排工作還處于較低層次的要求。節(jié)能減排的根本目的是要求對高能耗、高污染企業(yè)進(jìn)行限制性發(fā)展,以促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級,實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會的可持續(xù)發(fā)展。而地方政府則僅僅把它當(dāng)成是中央政府的一項(xiàng)考核。從結(jié)果看,中央政府考核要求以內(nèi)的指標(biāo)明顯的要好于考核以外的指標(biāo)。其根本原因在于,當(dāng)前對節(jié)能減排的落實(shí)是以短期內(nèi)犧牲地方政府經(jīng)濟(jì)增長為代價。而對于任期內(nèi)的地方官員來說,經(jīng)濟(jì)增長同樣是中央政府考核的一項(xiàng)硬指標(biāo),和官員的晉升直接相關(guān)。再從雙方實(shí)現(xiàn)的途徑來看,經(jīng)濟(jì)增長必須要求以充足的投資為基礎(chǔ),而節(jié)能減排則可以通過一定的行政手段來達(dá)到目的,例如強(qiáng)迫企業(yè)和居民拉閘限電、限產(chǎn)停產(chǎn)來實(shí)現(xiàn)節(jié)能要求等。因此,盡管同樣有著嚴(yán)格的考核制度,經(jīng)濟(jì)增長對地方政府來說是硬約束,而節(jié)能減排相對來說是“軟”約束。
表4 各指標(biāo)2007數(shù)據(jù)所得的主成分百分率和累計(jì)百分率
為了對各地方政府實(shí)施節(jié)能減排政策的效果進(jìn)行綜合評判,下面我們將對2007-2011年期間,各地方政府實(shí)施節(jié)能減排的工作采用主成分分析法進(jìn)行分析。我們選擇指標(biāo)X1-X16來進(jìn)行主成分分析。以2007年為例,根據(jù)2007年的指標(biāo)數(shù)據(jù),通過對16個初始變量(X1-X16)做主成分分析,可得各主成分的百分率和累計(jì)百分率見表4所示。主成分分析的因子得分見表5所示。
為了更全面、客觀的反映評價結(jié)果,在綜合評價中我們選擇前9個主成分,累計(jì)百分率達(dá)到96.49%。地方政府環(huán)境實(shí)踐行為的綜合評價得分表達(dá)式為:
其中,各項(xiàng)主成分的系數(shù)為其相應(yīng)的百分率。
根據(jù)此表達(dá)式,可得各地方政府2007年實(shí)施節(jié)能減排效果的綜合得分和排名如表5所示。
表5 地方政府在2007年實(shí)施節(jié)能減排效果的主成分分析因子得分和綜合得分、排名
同樣,我們可以采用主成分分析法計(jì)算地方政府在2008-2011年期間,實(shí)施節(jié)能減排效果的綜合得分和排名。然后,將各地方政府2008-2011年的四年的綜合得分取平均值,可得各地方政府在這五年期間實(shí)施節(jié)能減排效果的平均得分和綜合排名,如表6所示。
從上述研究結(jié)果可看出,2008-2011年期間,實(shí)施節(jié)能減排的地方政府排名前十位的是:北京、上海、江蘇、天津、山東、廣東、安徽、海南、湖北。這些地區(qū)主要是經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的東部省份,地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展已經(jīng)有相當(dāng)?shù)幕A(chǔ),一方面有足夠的財(cái)力來支持節(jié)能減排的實(shí)施,另一方面,地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展已經(jīng)到了戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時期,需要通過產(chǎn)業(yè)升級來提升經(jīng)濟(jì)發(fā)展的層次,地方政府對節(jié)能減排實(shí)施重視程度相對較高。
表6 各地方政府2008-2011年實(shí)施節(jié)能減排效果綜合得分、排名
排在后十位的地方政府是:廣西、湖南、陜西、內(nèi)蒙古、寧夏、吉林、黑龍江、新疆、青海、西藏。這些地區(qū)主要是經(jīng)濟(jì)發(fā)展較為落后的西部省份和東北重工業(yè)基地,大部分屬于資源比較豐富的地區(qū),基本上還屬于較為典型的粗放式發(fā)展模式,經(jīng)濟(jì)發(fā)展和節(jié)能減排的壓力都很大。其中,西藏是較為特殊的地區(qū),這是因?yàn)槲鞑乇旧砉?jié)能減排的壓力就很小,因此,政府的努力程度自然很小。
節(jié)能減排實(shí)施效果排在中游的省份是:福建、河南、重慶、云南、河北、江西、遼寧、四川、山西,甘肅、貴州,這些地區(qū)主要是中西部地區(qū),經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和節(jié)能減排壓力基本上也處于中等位置。
綜上,我們可看出,各地方政府實(shí)施節(jié)能減排的效果主要和經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相聯(lián)系。經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)省份,由于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的需要,節(jié)能減排的實(shí)施力度較大;經(jīng)濟(jì)落后或資源型發(fā)展省份,由于經(jīng)濟(jì)增長壓力較大,節(jié)能減排實(shí)施努力程度不足。換句話說,在現(xiàn)行分稅制財(cái)政體制下,地方政府對發(fā)展經(jīng)濟(jì)的重視程度超過了其他社會發(fā)展職能。這實(shí)際上就是一種體制造成的結(jié)果。分稅制改革以后,逐步形成了“財(cái)權(quán)上移、事權(quán)下放”的格局,中央政府賦予了地方政府太多的責(zé)任。這一方面使得地方財(cái)力不足,另一方面又使得發(fā)展經(jīng)濟(jì)成為履行其他職能的必不可少的基礎(chǔ),而促使地方政府拼命發(fā)展經(jīng)濟(jì)。因此,盡管意識到節(jié)能減排對和諧社會、科學(xué)發(fā)展的重要性,也有嚴(yán)厲的考核指標(biāo)來約束,地方政府還是在盡可能的條件下,首先發(fā)展經(jīng)濟(jì),然后想方設(shè)法去完成節(jié)能減排的任務(wù)。盡管“十一五”期間,官方統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)指出基本完成了目標(biāo)任務(wù)。但另有報(bào)道表明,不少地方政府是靠采取強(qiáng)制性行政手段實(shí)現(xiàn)的,如拉閘限電、限產(chǎn)停產(chǎn)等。
節(jié)能減排是關(guān)系到我國產(chǎn)業(yè)升級、發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)、實(shí)現(xiàn)科學(xué)發(fā)展的關(guān)鍵措施,需要不斷探索制定保證其實(shí)施的長效機(jī)制,而且這種執(zhí)行應(yīng)該是低成本、有效率的。但是,在現(xiàn)行財(cái)政體制下,地方政府本身有著較強(qiáng)的財(cái)政激勵。而且,在新的科學(xué)發(fā)展觀下,中央政府又制定了一系列相互并不完全兼容的目標(biāo)[13],再加上以經(jīng)濟(jì)增長為主的政績考核的壓力,實(shí)際上都要求地方政府快速增加財(cái)政收入,從而削弱了地方政府節(jié)能減排的動力。
要使地方政府從長遠(yuǎn)發(fā)展的大局出發(fā),真正落實(shí)節(jié)能減排,當(dāng)前應(yīng)從以下幾個方面入手。
首先,中央政府得給地方政府減負(fù),使其還原于地方經(jīng)濟(jì)社會全面發(fā)展的軌道上來。完善現(xiàn)行分稅制財(cái)政體制,合理劃分中央和地方政府的財(cái)力和事權(quán);完善財(cái)政轉(zhuǎn)移支付制度,逐步取消稅收返還制度,確保各級地方政府實(shí)現(xiàn)社會發(fā)展職能的需要。
其次,得讓地方政府對轄區(qū)內(nèi)公眾真正負(fù)責(zé)。將由中央政府對地方政府的考核逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)橐暂爡^(qū)內(nèi)公眾的滿意度為主的政績考核制度,改變對地方政府官員晉升的激勵制度,使地方政府由對上負(fù)責(zé)真正轉(zhuǎn)變?yōu)閷ο仑?fù)責(zé),以造福于公眾的視野去落實(shí)節(jié)能減排目標(biāo)。
第三,增強(qiáng)節(jié)能減排透明度。這不僅包括對各級政府節(jié)能減排考核結(jié)果的透明度,而且也包括各級政府在實(shí)施節(jié)能減排時,對財(cái)政資金支出及各類相關(guān)事宜安排的透明度,讓全社會了解并監(jiān)督各級政府節(jié)能減排的實(shí)施情況,并督促上級政府對地方政府的節(jié)能減排行為真正做到“一票否決”。
最后,節(jié)能減排考核指標(biāo)也應(yīng)逐步加以完善,逐漸覆蓋環(huán)境保護(hù)的各個方面。目前在節(jié)能減排的考核指標(biāo)內(nèi),各級政府的做法明顯要好于尚未考核的指標(biāo),但這并不意味著那些環(huán)境指標(biāo)不重要。今后我國的環(huán)境保護(hù)應(yīng)逐漸和國際接軌,拓展節(jié)能減排的實(shí)施范圍。
【注】
①各級政府在作出決策時,都符合“經(jīng)濟(jì)人”的假設(shè),以追求自身利益最大化為目標(biāo)。
②這是由于節(jié)能減排產(chǎn)生的效益具有滯后性、長期性、不確定性、復(fù)雜性等特點(diǎn),其產(chǎn)出成果在短期內(nèi)不易被觀測。
③當(dāng)Cronbach a小于0.70時認(rèn)為變量不具有內(nèi)部一致性,當(dāng)Cronbach a大于等于0.70時,認(rèn)為變量具有內(nèi)部一致性。
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