對基層央行崗位風險防控的思考——以河南省為例

郭曉東，馬偉平

（中國人民銀行鄭州中心支行，河南 鄭州 450018）

對基層央行崗位風險防控的思考
——以河南省為例

郭曉東，馬偉平

（中國人民銀行鄭州中心支行，河南 鄭州 450018）

立足河南省各市中心支行、轄區(qū)縣支行崗位風險防控現(xiàn)狀，分析防控重點，從而提出要適應業(yè)務(wù)變化，增強監(jiān)督針對性和實效性，發(fā)揮風險監(jiān)督管理系統(tǒng)作用強化重點風險防控等思路，促進基層央行干部職工依法履行基層央行職責。

基層央行；崗位風險防控；風險監(jiān)督管理系統(tǒng)

一、基層央行崗位風險防控現(xiàn)狀

河南省人民銀行系統(tǒng)崗位風險防控工作由中國人民銀行轄內(nèi)各級行共同承擔，初步構(gòu)建了制度＋監(jiān)督＋科技的工作機制，形成了以省會城市中心支行、地市中心支行、縣級支行三級行防控合力體系。各級行以《中國人民銀行崗位（廉政）風險防范指南》（以下簡稱《指南》）為藍本，以崗位為基礎(chǔ)，重點圍繞“權(quán)、錢、人”，結(jié)合工作實際逐崗、逐條、逐點對職權(quán)事項、行權(quán)程序進行全面排查梳理，查找業(yè)務(wù)短板、制度漏洞、薄弱環(huán)節(jié)，有效消除風險隱患[1]。對于排查出的潛在風險點，進行等級評估，制定防控措施。同時，對《指南》中所列的風險點防控措施融入到業(yè)務(wù)崗位情況進行評估，把涉及金融管理和服務(wù)、人財物管理使用等重要職權(quán)事項、關(guān)鍵環(huán)節(jié)相對集中的崗位和部門作為評估重點，查找存在的問題、不足和隱患，完善制度進行落實。中國人民銀行鄭州中心支行按照“管業(yè)務(wù)必防風險”的原則[2]，為突出強化業(yè)務(wù)主管部門案件防控的主體責任，實施了《河南省人民銀行系統(tǒng)業(yè)務(wù)風險防范聯(lián)動機制建設(shè)實施意見》，制定了全省17個專業(yè)業(yè)務(wù)風險防范考核辦法，將風險防范情況納入全省年終業(yè)務(wù)考核的主要內(nèi)容，占年終業(yè)務(wù)考核比重的10%，考核結(jié)果分為優(yōu)、良、中、差四個等級，作為評先選優(yōu)的重要依據(jù)之一。各級行積極推廣試點經(jīng)驗，運行人民銀行崗位風險監(jiān)督管理系統(tǒng)，督促業(yè)務(wù)部門落實風險防控措施，發(fā)揮監(jiān)督部門的再監(jiān)督作用。

二、防控的重點

（一）各市中心支行的防控重點

第一，重要業(yè)務(wù)崗位制度執(zhí)行方面。涉及資金和資產(chǎn)的主要崗位，如貨幣發(fā)行管庫員崗、會計財務(wù)崗、國庫支撥崗、支付清算崗、集中采購崗、固定資產(chǎn)崗等；涉及檢查和行政處罰的崗位，如支付機構(gòu)監(jiān)管崗、賬戶管理崗、反洗錢崗、案件調(diào)查崗等；涉及安全的保衛(wèi)押運崗、印章管理崗等重要業(yè)務(wù)崗位在履行職責中，如不嚴格執(zhí)行規(guī)定、制度以及防控措施，可能引發(fā)資金、涉訴、安全、道德等風險。要認真落實相互監(jiān)督、相互制約制度，堅持人權(quán)、事權(quán)、財權(quán)相分離的原則，謹防出現(xiàn)有章不循、違章操作、“一手清”等違規(guī)現(xiàn)象。

第二，依法行政、依法履職方面。從近年來河南省人民銀行系統(tǒng)涉訴案件統(tǒng)計的總體情況看，涉及勞動用工、民事糾紛和行政訴訟三大類。分析起來：一是勞動用工糾紛案件居多占57%；二是民事糾紛案件占36%；三是行政訴訟案件占7%。涉訴案件說明，公民和法人自我權(quán)利維護進入新的時期，各行要嚴格按照中央全面推進依法治國、加強建設(shè)社會主義法治國家重大決策部署，依法行政、依法履職，以免發(fā)生涉訴案件，造成經(jīng)濟損失和嚴重影響。

第三，對外行政職權(quán)、內(nèi)部管理職權(quán)和“上對下”監(jiān)督管理職權(quán)方面。應嚴格按照科學授權(quán)、合理分權(quán)、嚴格制權(quán)的原則，對不同涉權(quán)崗位、重要業(yè)務(wù)崗位進行具體劃分，明確界定適用范圍、數(shù)量標準、時效要求等，規(guī)范自由裁量權(quán)。

第四，領(lǐng)導崗位層面“三重一大”方面。領(lǐng)導班子成員在執(zhí)行重大事項決策、重要干部任免、重大項目安排和大額資金使用過程中要嚴格堅持民主集中制，完善會議制度，規(guī)范議事規(guī)則，防止因權(quán)力過于集中、審核把關(guān)不嚴、工作程序不規(guī)范等因素形成的決策風險。

第五，中層干部崗位層面行政職權(quán)方面。法律事務(wù)、貨幣信貸、金融穩(wěn)定、調(diào)查統(tǒng)計、會計財務(wù)、支付結(jié)算、反洗錢、征信等業(yè)務(wù)部門負責人在行政審批、行政管理、綜合執(zhí)法檢查、行政處罰中要嚴格按照法律法規(guī)和制度規(guī)定履行職責，防止出現(xiàn)對規(guī)定、政策等理解有偏差，個人自由裁量空間過大而形成權(quán)力失控和行為失范、失職瀆職等行為。

（二）縣支行的防控重點

第一，國庫資金。目前縣支行崗位風險防控的高等級風險點主要聚焦在國庫資金安全方面。綜合業(yè)務(wù)部的國庫崗位主要分為基礎(chǔ)業(yè)務(wù)主管崗、綜合核算崗、明細核算記賬崗、資金清算記賬崗、綜合核算崗等，這5個崗位的高等級風險點都集中在挪用、盜取國庫資金等方面，縣支行應把其作為風險防控的重中之重進行防范。另外，國庫制度建設(shè)滯后于系統(tǒng)和業(yè)務(wù)發(fā)展，易導致風險的發(fā)生。

第二，安全。安全是各項工作推進的前提，縣支行的安全職責主要由辦公室的科技管理崗和行政后勤崗履行，負責全行計算機、辦公網(wǎng)絡(luò)、電源、車輛、消防、財產(chǎn)的正常運行。如出現(xiàn)科技管理崗人員利用技術(shù)維護便利，擅自竊取業(yè)務(wù)信息；非法外聯(lián)、網(wǎng)絡(luò)攻擊事件；不執(zhí)行車輛管理制度，出現(xiàn)交通事故等，必須強化對其安全風險的控制。

第三，道德風險。理想信念動搖，政治素質(zhì)低；不思進取、得過且過；工作不扎實，不精益求精，缺乏創(chuàng)新爭優(yōu)意識；不善于學習，不學法不懂法，遵紀守法意識淡薄，發(fā)生問題時存在從眾和僥幸心理等?？h支行應加強管理和教育，使其盡心、盡情、盡力、盡責做好工作。

第四，依法履責。在辦理行政許可過程中，未按照規(guī)定程序辦理，辦理時限不符合規(guī)定要求，或做出的決定有違行政許可規(guī)定等。在綜合執(zhí)法檢查中，事實認定不清，問題定性不準，處罰依據(jù)適用不當，違反行政處罰程序，行政處罰決定書要素不全、不規(guī)范等，容易造成涉訴案件。

三、工作建議

（一）遵循“四個原則”，實施風險防控

第一，全面性原則?；鶎友胄袘攲L險防控貫穿于各項業(yè)務(wù)、經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督的全過程，實施對各項業(yè)務(wù)等活動的全面控制。第二，重要性原則。在全面風險防控的基礎(chǔ)上，應當重點關(guān)注“三重一大”、投標招標、集中采購、國庫資金、會計財務(wù)、行政處罰、勞務(wù)派遣員工、業(yè)務(wù)操作崗位聘用員工等重要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、關(guān)鍵部位、崗位的風險，并通過制度進行防控。第三，制衡性原則。應當在部門管理、職責分工、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互監(jiān)督、相互制約，達到不相容崗位相互分離，內(nèi)部授權(quán)審批控制，監(jiān)督機制完善，決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互分離的科學、合理局面。第四，適應性原則。風險控制應當符合國家法律、上級行規(guī)定和本單位實際情況，并隨著外部環(huán)境變化、業(yè)務(wù)發(fā)展、管理的要求，不斷修訂和完善制度，力求做到“于法周延、于事簡便”。

（二）增強新業(yè)務(wù)風險監(jiān)督的針對性和實效性

針對計算機、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)在業(yè)務(wù)中的廣泛運用，如網(wǎng)絡(luò)技術(shù)在國庫業(yè)務(wù)中被廣泛運用，特別是加入中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)以及TIPS、TCBS、TIMS系統(tǒng)的上線運行，要使得國庫業(yè)務(wù)中的稅款收入、預算資金撥付、數(shù)據(jù)匯總等因網(wǎng)絡(luò)病毒入侵、黑客惡意攻擊等導致數(shù)據(jù)丟失和資金損失的風險應充分被評估和應對。要關(guān)注因國家法律變化，央行職責改革調(diào)整和各項業(yè)務(wù)發(fā)展的新變化、新問題，深入研究風險隱患，排查出風險點，劃定警示等級，及時制定應對措施。此外，要找準風險防范工作切入點，有針對地做好預防和查處工作，確保業(yè)務(wù)管理和運行風險有效控制。提高監(jiān)督工作效率和質(zhì)量，實行監(jiān)督檢查結(jié)果動態(tài)管理，切實將其作為干部考核、選拔任用、獎勵懲處的重要依據(jù)，實現(xiàn)監(jiān)督成果運用最大化。

（三）拓展風險監(jiān)督管理系統(tǒng)功能

基層央行的風險外部主要集中在履行金融管理和金融服務(wù)方面，內(nèi)部主要集中在涉權(quán)、涉險崗位及其在崗人員。目前基層央行運行的風險監(jiān)督管理系統(tǒng)雖然較為充分地發(fā)揮了監(jiān)督部門的再監(jiān)督作用，但監(jiān)督的內(nèi)容主要為內(nèi)部管理的各項工作（涵蓋了有價單證及重要空白憑證檢查、槍彈檢查、空白開戶許可證等方面），系統(tǒng)在促進依法履職等方面仍有完善、提升的空間，可將系統(tǒng)功能在外部、內(nèi)部拓展。外部，可將在履行金融管理、金融服務(wù)時承擔的行政許可、綜合執(zhí)法檢查、金融穩(wěn)定、反洗錢、征信管理、支付結(jié)算、外匯核查等核心業(yè)務(wù)全部納入系統(tǒng)，將履職風險置于系統(tǒng)監(jiān)督之下。內(nèi)部，將落實“三重一大”、干部管理、集中招標采購等也納入系統(tǒng)監(jiān)督，發(fā)揮系統(tǒng)對履職風險防控效能，提高監(jiān)督工作規(guī)范化、科學化、信息化水平。

[1]中國人民銀行分支機構(gòu)崗位（廉政）風險防范指南[M].北京：中國金融出版社，2013：5.

[2]中國人民銀行分支機構(gòu)內(nèi)部控制指引[Z].2006-04-17.

1003-4625（2014）12-0112-02

F832.31

A

2014-10-22

郭曉東（1969-），男，河南平頂山人，本科，經(jīng)濟師；馬偉平（1972-），女，河南鞏義人，本科，經(jīng)濟師。

賈偉）