黑龍江省對俄貿(mào)易人民幣結(jié)算問題探析

周艷玲

摘 要：隨著中國與俄羅斯經(jīng)貿(mào)合作關(guān)系的日趨發(fā)展，黑龍江省以其獨特的地緣優(yōu)勢成為了俄羅斯最為重要的貿(mào)易伙伴，而人民幣結(jié)算在兩地的貿(mào)易合作中的地位也因此在逐漸提升。所以，我們要正視黑龍江省對俄貿(mào)易人民幣結(jié)算的現(xiàn)狀，對其存在的問題進行分析，提出解決的措施及促進其開展的對策，以此進一步推動黑龍江省對俄貿(mào)易的發(fā)展。

關(guān)鍵詞：貿(mào)易；人民幣；結(jié)算

中圖分類號：F832.6 文獻標(biāo)志碼：A 文章編號：1673-291X（2014）05-0195-02

2008年金融危機的爆發(fā)，給世界各國的經(jīng)濟帶來了沉重的打擊，國際結(jié)算中常見的貨幣——美元、歐元等匯率波動較大。在此情況下，我國和周邊國家或地區(qū)的企業(yè)在進行貿(mào)易結(jié)算時面臨著較大的匯率風(fēng)險。在2009年4月8日，國務(wù)院首先將上海市和廣東省廣州、深圳、珠海、東莞市定為跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點區(qū)域。2010年6月17日，試點范圍擴大到20 個省（市），黑龍江省為其中之一?？缇迟Q(mào)易人民幣結(jié)算試點工作的展開，不僅使得人民幣結(jié)算在更大的區(qū)域范圍內(nèi)進行，而且也增強了黑龍江省開展對俄貿(mào)易人民幣結(jié)算的信心。

一、黑龍江省開展對俄貿(mào)易人民幣結(jié)算的現(xiàn)狀

隨著我國改革開放的不斷深入，我國的綜合國力不斷增強，人民幣作為結(jié)算貨幣，跨境流通的范圍逐漸從邊境毗鄰國家擴展到全球的各類經(jīng)濟實體。從2010年6月，黑龍江省被批準為跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點區(qū)域，到2012年3月末，黑龍江省跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算量已經(jīng)達到291億元。黑龍江省跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的開展，使得企業(yè)能夠有效防范匯率風(fēng)險，同時也鞏固了黑龍江省與周邊國家、地區(qū)的經(jīng)貿(mào)合作關(guān)系。

雖然黑龍江省跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算有了飛速的發(fā)展，前景一片良好，但其中凸顯黑龍江省特色的對俄貿(mào)易中，人民幣結(jié)算的發(fā)展速度比較緩慢。根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，2011年黑龍江省外貿(mào)進出口總額為385.1億美元，其中對俄貿(mào)易額為189.9億美元，約占全省進出口總額比重的49.3%，占全國對俄貿(mào)易比重達到24.4%；但是，當(dāng)年黑龍江省對俄貿(mào)易中使用人民幣結(jié)算的額度只有5.45億元，約占全省跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算量比重的2.8%，占全省對俄貿(mào)易總量的比重還不到0.5%[1]。因此，我們應(yīng)該采取相關(guān)對策，以促進黑龍江省對俄貿(mào)易人民幣結(jié)算的進一步開展，使全省外貿(mào)企業(yè)得以順利規(guī)避匯率風(fēng)險，進而推進黑龍江省對俄經(jīng)貿(mào)關(guān)系的長期合作。

二、黑龍江省對俄貿(mào)易人民幣結(jié)算中存在的問題

（一）俄羅斯政府強勢推進盧布國際化進程，嚴重阻礙了人民幣結(jié)算在俄羅斯的推廣

1800年，盧布作為沙皇俄國最早的貨幣單位，政府就確立了其與黃金之間的比價。隨著1991年蘇聯(lián)解體，盧布大幅貶值，最低點時達到1400盧布兌換1美元。1993年，為了扭轉(zhuǎn)貨幣貶值的局面，俄羅斯發(fā)行了新貨幣，并且開始執(zhí)行控制通貨膨脹的貨幣政策。2006年，俄羅斯依托本國的資源優(yōu)勢，宣布盧布成為可自由兌換貨幣。中俄兩國作為鄰國，有著良好的合作關(guān)系，兩國的經(jīng)濟發(fā)展處于相互促進的狀態(tài)。俄羅斯在積極推進盧布國際化進程時，中國也在逐步加強人民幣對外的影響力。在此形勢下，中俄貿(mào)易規(guī)模逐漸增大，兩國都在努力推進本幣結(jié)算進程。因此，如何保障雙方利益的最大化，值得雙方共同探索與實踐。

（二）從雙方的貿(mào)易結(jié)構(gòu)來看，俄方很大程度上掌握貨幣選擇權(quán)

許多學(xué)者經(jīng)過長期的實證研究，總結(jié)出“貿(mào)易標(biāo)價貨幣選擇”的理論，提出“兩個實力相當(dāng)?shù)膰以谶M行貿(mào)易往來時，貨幣的選擇與貿(mào)易品的種類有關(guān)”的論點。在中俄貿(mào)易往來中，俄方出口的商品以礦產(chǎn)品、木制品等資源型產(chǎn)品為主，是賣方市場，而我國出口的商品以機電產(chǎn)品、紡織品和金屬制品為主，致使俄方很大程度上掌握了貨幣選擇權(quán)，結(jié)算幣種的選擇向俄方傾斜，多數(shù)使用盧布或美元進行結(jié)算。

（三）缺乏兩國貨幣匯率直接形成機制

本幣結(jié)算最為明顯的優(yōu)勢是可以規(guī)避匯率風(fēng)險，以達到降低匯兌成本的目的，因此，人民幣跨境貿(mào)易結(jié)算的匯率比價與其他貨幣相比較，是否具有絕對優(yōu)勢，直接決定了企業(yè)是否采用人民幣作為結(jié)算貨幣。但是，目前人民幣與盧布之間沒有形成直接匯率，交易中一般選擇美元套算，這就在簽訂合同或辦理報關(guān)手續(xù)時，多數(shù)以美元報關(guān)結(jié)算。中國與俄羅斯政府及央行簽署了本幣結(jié)算協(xié)定，雙方都在努力推動兩國銀行間本幣結(jié)算業(yè)務(wù)的開展，只是效果不盡人意，主要原因是本幣結(jié)算始終處于美元的地位之下。同時，俄羅斯銀行為了保護本國利益，貨幣結(jié)算中要求較為嚴格，在一定程度上阻礙了人民幣作為結(jié)算幣種的開展。

（四）俄羅斯政府為盧布結(jié)算提供便利條件

兩國貿(mào)易往來中，使用人民幣結(jié)算或盧布結(jié)算，俄羅斯政府所提供的待遇完全不同。尤其是對有長期合作關(guān)系的俄方企業(yè)，從執(zhí)行稅率來看，選擇盧布結(jié)算對應(yīng)稅率較低，而人民幣等其他貨幣結(jié)算時對應(yīng)的稅率較高；從銀行收費來看，選擇盧布結(jié)算收費較低，選擇人民幣結(jié)算則收費高一些。據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，通過俄東方快捷銀行從俄羅斯將盧布匯往中國的手續(xù)費是100—300盧布/筆；匯人民幣的手續(xù)費為160—320元人民幣/筆；匯美元手續(xù)費為9美元/筆，向黑龍江省以外區(qū)域匯款是15美元/筆。

（五）中俄雙方之間缺乏公開、透明、統(tǒng)一的制度環(huán)境

首先，中俄雙方在匯率、利率、結(jié)算收費等事項上欠缺充分溝通與信息披露。由于雙方銀行之間相互了解較少，在金融合作保險機制、共享的銀行誠信檔案機制、相互授信機制等方面仍然存在問題，在一定程度上延緩了本幣結(jié)算業(yè)務(wù)的順利開展。其次，雙方的中央銀行對代理行管理方面差異較大。中方央行對境內(nèi)商業(yè)銀行在俄羅斯的同業(yè)存放銀行沒有要求，但俄羅斯央行則規(guī)定“只能在具有國際評級或按照國際會計準則審計的中國商業(yè)銀行存放資金”。我國為數(shù)不少的中小商業(yè)銀行為降低經(jīng)營成本，未進行國際評級或聘請國際審計機構(gòu)審計。根據(jù)俄羅斯的規(guī)定，我國這些中小銀行就不在俄羅斯銀行的同業(yè)存放銀行之列。這種情況對我方中小銀行極為不公，損害了銀行業(yè)的公平競爭環(huán)境，也阻礙了本幣結(jié)算業(yè)務(wù)的進一步開展。

三、推進黑龍江省對俄貿(mào)易人民幣結(jié)算開展的對策

（一）積極推進人民幣國際化道路

國際金融危機的爆發(fā)，使多數(shù)發(fā)達國家受到波及，在國際結(jié)算中的重要貨幣，如美元及歐元幣值大逐漸下滑，貿(mào)易結(jié)算中“去美元”的呼聲越來越高。伴隨著中國改革開放政策的實施，中國經(jīng)濟得以飛速發(fā)展，人民幣幣值始終保持穩(wěn)定狀態(tài)，已經(jīng)與多數(shù)貿(mào)易國進行了雙邊支付與結(jié)算，或者簽訂了貨幣互換協(xié)議，現(xiàn)已實現(xiàn)經(jīng)常項目下的完全可兌換?？缇迟Q(mào)易人民幣結(jié)算作為人民幣國際化道路的一個開端，具有重要意義。我們要逐漸提升國家的綜合國力，保證人民幣的穩(wěn)定地位，積累與周邊國家開展本幣結(jié)算的經(jīng)驗，為大力推進對俄貿(mào)易人民幣結(jié)算的開展奠定堅實基礎(chǔ)。

（二）加強兩國政府間的溝通與合作

中俄邊界線長達4 300多公里，兩國互為最大的鄰國，雙方在經(jīng)濟、政治上有良好的合作關(guān)系，同時都在積極推進本國貨幣走向國際。在此形勢下，雙方是否能夠真正意義上實現(xiàn)本幣結(jié)算，直接關(guān)系到兩國之間長遠利益目標(biāo)的達成。黑龍江省與俄羅斯接壤，邊界線長達3 300公里，全省有25個一類口岸，其中有15個邊境口岸，這為黑龍江省開展對俄貿(mào)易奠定了堅實的基礎(chǔ)。中俄兩國政府應(yīng)當(dāng)加強溝通與合作，建立雙邊信任基礎(chǔ)，有針對性地開展調(diào)查研究與信息交流，這樣做不但可以充分發(fā)揮雙邊貿(mào)易收支的互補作用，同時為對俄貿(mào)易人民幣結(jié)算的開展清除障礙。

（三）實現(xiàn)盧布與人民幣的直接匯兌

在2010年11月，中國人民銀行授權(quán)全國外匯交易市場可以進行人民幣與盧布間的掛牌交易。但是，由于交易規(guī)模不大、市場認知度低等因素影響，目前人民幣與盧布之間匯率制定還需要通過美元進行套算，人民幣與盧布之間的直接清算渠道還沒有建立成功，阻礙了中俄雙方實現(xiàn)本幣結(jié)算的開展。我們應(yīng)盡快探索盧布與人民幣之間的直接匯兌辦法，逐步擴大盧布與人民幣的交易規(guī)模，盡早擺脫美元套算，為中俄雙邊自由貿(mào)易鋪平道路。

（四）爭取更多的政策扶持

黑龍江地處國家東北邊陲，地域遼闊，但是各項基礎(chǔ)條件薄弱，與俄羅斯開展貿(mào)易活動，往往缺少話語權(quán)。因此，國家應(yīng)根據(jù)黑龍江省的情況出臺一些鼓勵、支持該省對俄人民幣結(jié)算的政策，提高銀行和企業(yè)的主動性。例如，制定與人民幣結(jié)算相關(guān)聯(lián)的國際收支、核銷等監(jiān)管政策，人民幣結(jié)算的出口退稅政策，利用“洼地效應(yīng)”調(diào)動雙方企業(yè)選擇人民幣計價結(jié)算。

（五）建立信息共享機制

黑龍江省內(nèi)各部門，如人民銀行、銀監(jiān)局、商業(yè)銀行等應(yīng)充分發(fā)揮組織協(xié)調(diào)作用，相互密切配合，使國務(wù)院有關(guān)跨境人民幣結(jié)算的政策真正落到實處。第一，加強雙方商業(yè)銀行跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的信息交流和信息披露，如及時通報雙方匯率、利率、結(jié)算收費、賬戶管理變化等信息；第二，兩國商業(yè)銀行應(yīng)該掌握對方經(jīng)貿(mào)、金融法規(guī)政策，相互提供雙方金融經(jīng)貿(mào)等法律法規(guī)咨詢、跨境人民幣結(jié)算制度規(guī)定等，為黑龍江省對俄貿(mào)易人民幣結(jié)算開展提供全面的信息支持。

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[責(zé)任編輯 李 可]