中小企業(yè)融資難問(wèn)題

王淋

摘要：中小企業(yè)在我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起著相當(dāng)重要的作用，但自2008年金融危機(jī)以來(lái)，我國(guó)處于社會(huì)經(jīng)濟(jì)體制改革時(shí)期，為確保中小企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展，破解中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，為中小企業(yè)發(fā)展保駕護(hù)航，對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步發(fā)展有著深遠(yuǎn)影響。本文從我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)體制改革的背景下中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，從中小企業(yè)融資現(xiàn)狀入手，探討其融資難的原因，進(jìn)而尋找解決中小企業(yè)融資難的對(duì)策。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)融資；原因；對(duì)策

一、研究背景

隨著我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展壯大，中小企業(yè)也成為了我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要組成部分。目前，中小企業(yè)總?cè)科髽I(yè)總數(shù)的99%以上，對(duì)GDP的貢獻(xiàn)超過(guò)60%，對(duì)稅收的貢獻(xiàn)超過(guò)50%，提供了近70%的進(jìn)出口貿(mào)易額，為社會(huì)創(chuàng)造了80%左右的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位。但自2008年全球金融危機(jī)以來(lái)，因全球經(jīng)濟(jì)氣候問(wèn)題，融資難的問(wèn)題成為制約我國(guó)中小企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的瓶頸。我國(guó)現(xiàn)正處于社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革階段，如何破解中小企業(yè)融資難題，為中小企業(yè)發(fā)展保駕護(hù)航，對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步發(fā)展有著深遠(yuǎn)的影響。

二、中小企業(yè)融資難原因分析

我國(guó)中小企業(yè)融資困難，已成為制約企業(yè)持續(xù)發(fā)展，抑制其活力的瓶頸，概括起來(lái)中小企業(yè)融資困難的主要原因集中在企業(yè)自身、融資機(jī)構(gòu)、政府三個(gè)方面：

（一）企業(yè)自身原因。我國(guó)中小企業(yè)是從個(gè)體工商戶(hù)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)等逐步發(fā)展而來(lái)的，中小企業(yè)在發(fā)展過(guò)程當(dāng)中因自身內(nèi)部管理模式、財(cái)務(wù)制度不完善等問(wèn)題較為突出，對(duì)于建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度的積極性不足。更為重要的是，我國(guó)一些中小企業(yè)管理層缺乏現(xiàn)代企業(yè)意識(shí)，特別是信用意識(shí)薄弱，法律意識(shí)淡薄，經(jīng)營(yíng)目光短淺，決策隨意更改，對(duì)現(xiàn)代企業(yè)管理制度及方式認(rèn)識(shí)不足，缺少主動(dòng)和積極適應(yīng)銀行信貸條件的觀(guān)念，主觀(guān)意識(shí)或多或少存在惡意逃避銀行債務(wù)的思想等問(wèn)題。

（二）融資機(jī)構(gòu)方面的原因。一是國(guó)有銀行的融資條件比較苛刻，對(duì)于貸款條件相同的中小企業(yè)與大型企業(yè)，并沒(méi)有因兩者的差別而有所區(qū)分，而且因擔(dān)心中小企業(yè)的還款能力還針對(duì)中小企業(yè)的貸款設(shè)定諸多條件。二是金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部缺乏競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，國(guó)有銀行作為主要的金融機(jī)構(gòu)，享受?chē)?guó)家制訂的各項(xiàng)金融政策，壟斷了國(guó)內(nèi)的貸款業(yè)務(wù)，使得金融機(jī)構(gòu)與企業(yè)之間地位不平等，企業(yè)不能主動(dòng)的選擇金融機(jī)構(gòu)。

（三）政府方面的原因。雖然中小企業(yè)已逐漸成為促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展、解決地方就業(yè)問(wèn)題的支柱力量，但政府對(duì)它們的支持和服務(wù)卻相對(duì)不足，缺乏專(zhuān)門(mén)為中小企業(yè)服務(wù)的政府機(jī)構(gòu)。而且因中小企業(yè)利稅少等原因，某些政府部門(mén)對(duì)于中小企業(yè)的服務(wù)意識(shí)淡薄，在工作中存在不規(guī)范、不透明的情況，甚至于還存在找借口來(lái)搪塞企業(yè)，從而影響企業(yè)辦理貸款的事宜，對(duì)企業(yè)申請(qǐng)貸款帶來(lái)不必要的影響。

三、解決中小企業(yè)融資難的對(duì)策

（一）健全中小企業(yè)融資政策支持體系

1、為加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)融資的制度安排，法律法規(guī)的建設(shè)至關(guān)重要。一是進(jìn)一步完善金融方面的法律法規(guī)；二是中小金融機(jī)構(gòu)作為中小企業(yè)融資的主渠道，應(yīng)以政策文件的形式予以確認(rèn)，并在金融體制改革時(shí)，加快轉(zhuǎn)變信用合作社的體制，解決歷史遺留問(wèn)題；三是結(jié)合中小企業(yè)實(shí)際情況，制定適當(dāng)?shù)馁J款條件以及審批流程。

2、中小企業(yè)的發(fā)展離不開(kāi)貨幣政策工具的支持。通過(guò)再融資、再貼現(xiàn)增加貸款，貸款利率可以適當(dāng)給予優(yōu)惠，并增強(qiáng)利率彈性。對(duì)于法律規(guī)定中小企業(yè)貸款利率可以上浮30%的規(guī)定，必須嚴(yán)格予以落實(shí)，并擴(kuò)大利率浮動(dòng)空間；與此同時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)將貸款權(quán)限下放提上議事日程，制定完善的信貸獎(jiǎng)懲機(jī)制，提高從業(yè)人員的工作積極性及能力，加快市場(chǎng)的開(kāi)發(fā)力度。

（二）創(chuàng)新融資手段，增加企業(yè)融資渠道

在我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革的形勢(shì)下，中小企業(yè)應(yīng)充分考慮國(guó)家財(cái)政、信用、金融等情況，并結(jié)合自身實(shí)際，充分利用各種路徑，發(fā)揮各方優(yōu)勢(shì)，創(chuàng)新融資手段。

1、票據(jù)貼現(xiàn)融資。票據(jù)所有者將商業(yè)票據(jù)轉(zhuǎn)給銀行，獲得扣除貼息后的資金。在我國(guó)，有銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票兩種。票據(jù)貼現(xiàn)融資的優(yōu)點(diǎn)是銀行會(huì)根據(jù)市場(chǎng)情況（銷(xiāo)售合同）來(lái)貸款，而不僅依據(jù)企業(yè)規(guī)模來(lái)放款。

2、發(fā)展融資租賃。融資租賃是企業(yè)資金短缺又需要增添設(shè)備時(shí)，由出租人代其購(gòu)買(mǎi)或租賃所需設(shè)備，再將設(shè)備出租出承租人使用的租賃方式。作為融資渠道，中小企業(yè)融資租賃的成本高于銀行貸款。

3、吸收創(chuàng)業(yè)投資。國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)表明，作為中小企業(yè)重要的直接投資方式，創(chuàng)業(yè)投資答合中小企業(yè)管理和分階段投資的特點(diǎn)，這種融資方式不僅適合中小企業(yè)，而且在管理和技術(shù)上也可以支持中小企業(yè)發(fā)展。

4、保險(xiǎn)公司融資。中小企業(yè)通過(guò)銀行融資時(shí)，一般都會(huì)提供經(jīng)濟(jì)實(shí)力強(qiáng)的大企業(yè)作為擔(dān)保方，但隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展以及擔(dān)保市場(chǎng)的逐步成長(zhǎng)，風(fēng)險(xiǎn)控制已成為大企業(yè)必須面對(duì)的問(wèn)題，大企業(yè)為中小企業(yè)作擔(dān)保的情況逐步減少。貸款方不能依時(shí)還款時(shí)，擔(dān)保企業(yè)賠償金額較少，而且擔(dān)保企業(yè)自身也承受風(fēng)險(xiǎn)，這在一定程度上對(duì)銀行資金加收存在影響，而保險(xiǎn)公司開(kāi)展融資業(yè)務(wù)可以分擔(dān)銀行風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的信心。

（三）不斷提高中小企業(yè)的自身素質(zhì)

1、加強(qiáng)現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)

中小企業(yè)應(yīng)主動(dòng)借鑒和吸收國(guó)內(nèi)外先進(jìn)的經(jīng)驗(yàn)，逐步建立適合自身情況、適應(yīng)市場(chǎng)的組織架構(gòu)；促進(jìn)企業(yè)管理制度建設(shè)，使企業(yè)決策科學(xué)化、民主化逐步形成；推動(dòng)中小企業(yè)公司化，建立適應(yīng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的公司管理結(jié)構(gòu)；遵守我國(guó)有關(guān)會(huì)計(jì)方面的法律法規(guī)，建立適合中小企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，強(qiáng)化中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理；推進(jìn)中小企業(yè)信用體系建設(shè)，建立適合中小企業(yè)的信用管理系統(tǒng)。

2、培育和提升中小企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力。

中小企業(yè)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況，適時(shí)調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，充分利用自段優(yōu)勢(shì)，如本地資源、技術(shù)、市場(chǎng)等，形成具有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)品，注重人才的培養(yǎng)，引時(shí)先進(jìn)技術(shù)并加以吸收消化，進(jìn)一步提升企業(yè)產(chǎn)品的技術(shù)含量，增強(qiáng)自身的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。（作者單位：中國(guó)海洋大學(xué)）

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