借鑒國外和地區(qū)農(nóng)村合作金融模式，發(fā)展我國農(nóng)村合作金融

吳愛華，李明賢

(湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院，湖南長(zhǎng)沙410128)

1 合作金融的定義及制度變遷

全部合作經(jīng)濟(jì)中不能忽略的關(guān)鍵組成部分之一就是合作金融。它參與合作的形式就是通過金融資產(chǎn)，而且特意開展給定限制內(nèi)容的金融活動(dòng)的一種經(jīng)濟(jì)形式，全部是合作金融的領(lǐng)域。它必須滿足不強(qiáng)迫、不獨(dú)裁、無差別、不各自為政的合作關(guān)系。在19世紀(jì)中葉，德國開始有了合作金融的概念和想法，并于1850年由舒爾茨建立最早的信用合作社。而《合作金融論》的作者巴儒(N.Barou)對(duì)合作金融組織是這樣定義的:它是一種非農(nóng)集體或普通的手工業(yè)者聯(lián)合體，不限制組織的成員多少，整個(gè)組織的成員擁有其全部資產(chǎn)，不專制、不武斷是其開展自己業(yè)務(wù)的根本，利用其組織成員的存款，而且以最大的好處貸款給組織成員，讓組織成員之間彼此共同受惠，利潤(rùn)部分變換成共同的累積或發(fā)放給全體組織成員;當(dāng)成本不足時(shí)，用組織成員的名義向外借款并且負(fù)連帶責(zé)任。由此可知，合作金融組織的目的就是幫助組織成員方便地獲得金融服務(wù)且使組織成員的收獲不受損失，并且一貫不專制、不武斷地進(jìn)行管理且不以賺錢為宗旨。與其他類型的金融表現(xiàn)方式對(duì)照，合作金融還具有如下性質(zhì):第一，用互助合作資金做起點(diǎn);第二，由弱勢(shì)群體聯(lián)合組織;第三，用民主方式進(jìn)行管理;第四，經(jīng)營(yíng)靈活，不單純以盈利為目的。在經(jīng)過150多年的漫長(zhǎng)發(fā)展過程之后，合作金融已經(jīng)在每個(gè)國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)中起著舉足輕重的、不可替代的作用。即使是發(fā)達(dá)國家農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，它也是一支具有重要力量的機(jī)構(gòu)。

所謂的制度變遷理論(Institution Change Theory)開始于20世紀(jì)70年代前后。由于當(dāng)時(shí)研究經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的原因在一段時(shí)間內(nèi)對(duì)研究經(jīng)濟(jì)史的過程產(chǎn)生極大的影響，結(jié)果把制度因素也引入說明經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的情況中來?？墒?，在經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上所說的制度變遷理論制度，“是指人們制定出來的許許多多服從一定的程序、一定的規(guī)則和社會(huì)倫理、道德的一種行為規(guī)范”。

因此，就我國農(nóng)村合作金融組織的發(fā)生和發(fā)展的內(nèi)在機(jī)制而言，它就是這種制度創(chuàng)新需求和供給的結(jié)果。一言以蔽之，路徑依賴極強(qiáng)的現(xiàn)象不僅制約著制度變遷的順暢進(jìn)行，而且還是影響經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的關(guān)鍵因素。如果路徑選擇不出錯(cuò)，那么就會(huì)出現(xiàn)向人們先前設(shè)定的方向迅速促使制度變遷，而且最大限度地激發(fā)人們的熱情，也會(huì)最大限度地行使當(dāng)前資源來做效益最充分的事情，以便滿足市場(chǎng)發(fā)展需要，同時(shí)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。如果出現(xiàn)這種情況，反而變成進(jìn)一步鼓勵(lì)制度變遷的中堅(jiān)堡壘，那么彼此表現(xiàn)為互相成為原因和結(jié)果、雙方相互之間加快良性循環(huán)的情形。路徑選擇若不正確，制度變遷不光不能使得多數(shù)人獲得收益遞增，反而會(huì)讓少數(shù)具有特權(quán)的階層享受好處，這樣的制度變遷不僅難以獲得贊成，而且惡化偏私的合作，從而使得全部市場(chǎng)秩序變得混亂及加快經(jīng)濟(jì)的衰退。假設(shè)該種“必然”情形成真，則局面就不易變回，此等深刻教訓(xùn)曾出現(xiàn)在不少發(fā)展中國家。因而，解決“路徑依賴”問題是許多依靠制度變遷的國家一定要認(rèn)真對(duì)待的關(guān)鍵。

2 國外和地區(qū)農(nóng)村合作金融若干模式［1］

2.1 美國農(nóng)村合作金融 美國著手建立農(nóng)村合作金融組織是在20世紀(jì)初經(jīng)濟(jì)不景氣的大背景下，在一定的社區(qū)領(lǐng)地內(nèi)按照非強(qiáng)迫、同等、彼此獲得好處的一種非競(jìng)爭(zhēng)金融模式而創(chuàng)辦的協(xié)作特性的金融組織，特意給加入組織的參與者所需信用借款等效力，實(shí)行“一票制”及自己做主經(jīng)營(yíng)的民主管理模式。在1934年，通過了《聯(lián)邦信用社法》，以法律的形式對(duì)信用社的各項(xiàng)政策規(guī)定明確下來。發(fā)展至今，美國農(nóng)村合作金融組織現(xiàn)有信用社約11 145家，遍布全美國城鄉(xiāng)各地，是美國國內(nèi)一種較為成熟的農(nóng)村金融組織?，F(xiàn)階段，全美國信用社組織資產(chǎn)總額大約是4 110億美元，各項(xiàng)存款余額約為3 600億美元，各項(xiàng)貸款余額約為2 530億美元(大約占整個(gè)農(nóng)村貸款總余額的31%)，整個(gè)資本充足率平均保持在11.5%以上，從業(yè)人員在整個(gè)美國約有7 600萬人，所占比例估計(jì)為全部美國人口的1/3左右。這種農(nóng)村合作金融組織比較完善，在美國農(nóng)村金融市場(chǎng)發(fā)揮很好的支持作用，是美國國內(nèi)任何其他金融機(jī)構(gòu)所無法比擬的。

2.2 加拿大的農(nóng)村合作金融 加拿大是西方國家開展合作社運(yùn)動(dòng)比較早的國家之一，現(xiàn)階段總共有約7 683個(gè)各種類型的合作社機(jī)構(gòu)，其中約5 649個(gè)為非金融類合作社機(jī)構(gòu)，而約2 034個(gè)是金融類合作社機(jī)構(gòu);大約有社員1 530萬，合作社企業(yè)14.6萬個(gè)。加拿大的金融類合作社機(jī)構(gòu)主要有信用合作社機(jī)構(gòu)、信托合作社機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)合作社機(jī)構(gòu)。從最初創(chuàng)辦合作社到目前為止，人數(shù)多達(dá)約1 000萬信用合作社機(jī)構(gòu)社員，資產(chǎn)擁有量超過1 000億加元以上，在全國的大約900多個(gè)社區(qū)都分布有信用社機(jī)構(gòu)。它每年吸收儲(chǔ)蓄存款約788億加元。通常認(rèn)為，整個(gè)金融市場(chǎng)中金融類合作社機(jī)構(gòu)在加拿大所占地位不可小噓。它是加拿大很重要的也是比較成功的一種合作金融組織。所以，當(dāng)前農(nóng)村合作金融組織在加拿大的農(nóng)村金融市場(chǎng)中占有不可替代的地位。

2.3 日本的農(nóng)村合作金融 現(xiàn)階段，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)在日本國內(nèi)是以日本農(nóng)民協(xié)會(huì)為主要對(duì)象組建的金融類組織。這種農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)是日本農(nóng)村中的較弱小經(jīng)濟(jì)個(gè)體(如農(nóng)民、個(gè)體工商戶等)的聯(lián)合體。他們?yōu)榱吮Ｗo(hù)自身的經(jīng)濟(jì)好處，提高自己在經(jīng)濟(jì)和社會(huì)中的地位，以公道、無差別、不受限作為其思想基礎(chǔ)，通過相互幫助、非群體獨(dú)立、本人非外力壓迫為基本準(zhǔn)則，以追求一起富裕作為他們的奮斗目標(biāo)，確保全體加入者根本好處相同而建立起來的農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織。它的運(yùn)作方式主要分3個(gè)層級(jí)。第一層級(jí)運(yùn)行的是農(nóng)民協(xié)會(huì)合作金融部，這一層級(jí)特意辦理存貸款、轉(zhuǎn)賬結(jié)算等金融服務(wù);操作在第二個(gè)層級(jí)面的是縣信用農(nóng)業(yè)協(xié)同組合聯(lián)合會(huì)組織(也就是簡(jiǎn)稱縣信聯(lián))，這一層級(jí)的作用是專門幫助全體農(nóng)民協(xié)會(huì)合作金融部管理資金，該層級(jí)機(jī)構(gòu)數(shù)量共計(jì)約有47個(gè)，其主要作用就是在整個(gè)縣域范圍內(nèi)結(jié)算農(nóng)業(yè)信用資金的賬目、調(diào)劑資金余缺及正常運(yùn)用農(nóng)業(yè)信貸資金;日本全國農(nóng)林中央金庫屬于此體系的第三層級(jí)?？傊毡巨r(nóng)村合作金融組織體系從成立開始至今，這一農(nóng)民協(xié)會(huì)合作金融組織形式在全日本運(yùn)行得非常成功。

2.4 我國臺(tái)灣地區(qū)的農(nóng)村合作金融 我國臺(tái)灣地區(qū)的農(nóng)會(huì)是農(nóng)村組織。它在整個(gè)臺(tái)灣地區(qū)農(nóng)村中起著很重要的作用。農(nóng)會(huì)中的核心部分是農(nóng)信部。它可以開辦金融項(xiàng)目，長(zhǎng)期以來一直是由農(nóng)會(huì)農(nóng)信部辦理信用合作社機(jī)構(gòu)。每個(gè)鄉(xiāng)農(nóng)會(huì)辦一個(gè)鄉(xiāng)農(nóng)村信用合作社機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)為廣大農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)戶辦理存貸金融業(yè)務(wù)。這種農(nóng)村信用合作社能滿足整個(gè)臺(tái)灣地區(qū)農(nóng)村的資金需要，對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展貢獻(xiàn)很大。

2.5 美國、加拿大、日本、我國臺(tái)灣地區(qū)的合作金融特點(diǎn)

2.5.1 合作金融組織架構(gòu)特點(diǎn)。一般來說，國外和地區(qū)的農(nóng)村合作銀行體系大多由3個(gè)層級(jí)組成。這些層級(jí)分別是直接面對(duì)客戶的基層的農(nóng)村合作銀行、范圍稍大點(diǎn)的中間層級(jí)的地區(qū)性農(nóng)村合作銀行及處于頂層的中央農(nóng)村合作銀行。通常，如此構(gòu)成的農(nóng)村合作銀行一般都是按從下到上的方式組成，而這種形式的銀行資本金的構(gòu)成除了地方農(nóng)村合作銀行資本金由自然人或企業(yè)入股構(gòu)成外，對(duì)于中間層級(jí)的地區(qū)及上層的中央2個(gè)層級(jí)的農(nóng)村合作銀行所擁有的資本金大多由下一層級(jí)合作銀行持有。這樣一來，各個(gè)層級(jí)各司其職，互不越位。

2.5.2 運(yùn)行機(jī)制特點(diǎn)。對(duì)于處在各個(gè)層級(jí)的農(nóng)村合作金融組織，在確保不受外部干擾經(jīng)營(yíng)的條件下，上一層級(jí)組織對(duì)下一層級(jí)組織通過資金融通、財(cái)務(wù)清算、資源共享、信息溝通、人員培訓(xùn)等方面的形式來給予幫助和支持。與此同時(shí)，作為上一層級(jí)機(jī)構(gòu)也不忘對(duì)下一層級(jí)組織業(yè)務(wù)開展情況進(jìn)行跟蹤審計(jì)、稽核等監(jiān)管活動(dòng)。這樣做的目的就是讓他們規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。

2.5.3 作用的特點(diǎn)。從已有的研究和文獻(xiàn)看，通常國外和地區(qū)所立《銀行法》對(duì)他們各自的農(nóng)村合作金融組織的設(shè)立、監(jiān)管都有一套完整而詳細(xì)規(guī)定，比如美國的《農(nóng)業(yè)信貸法案》、《聯(lián)邦農(nóng)業(yè)貸款法案》、加拿大的《加拿大合作銀行法》，日本的《農(nóng)業(yè)協(xié)同組合法》等都是在各自的法律法規(guī)的范圍內(nèi)運(yùn)行，不會(huì)脫離這個(gè)范疇。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，合作金融組織在非合作的活動(dòng)中不可否認(rèn)的或許居于弱勢(shì)地位。政府都詳細(xì)制定了一套較健全的幫扶農(nóng)村經(jīng)濟(jì)政策，幫助它們應(yīng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、改善經(jīng)營(yíng)環(huán)境、促進(jìn)健康穩(wěn)健的發(fā)展。

3 國外和地區(qū)農(nóng)村合作金融發(fā)展模式對(duì)我國的借鑒及啟示［2］

通過對(duì)美國、加拿大和日本等發(fā)達(dá)國家及我國臺(tái)灣地區(qū)農(nóng)村合作金融組織制度的比較，可以清晰地了解到國外和地區(qū)的農(nóng)村合作金融制度雖說有點(diǎn)分別，但也有許多共同之處。那就是它們基本上還保持著農(nóng)村合作金融的最基本的經(jīng)濟(jì)特征和原則。另外，由于各國和地區(qū)的地理環(huán)境、人口數(shù)量、發(fā)展規(guī)模及經(jīng)濟(jì)情況不完全一樣，農(nóng)村合作金融制度又各具特色。所以，我們必須正確認(rèn)識(shí)和把握各國和地區(qū)農(nóng)村合作金融制度的基本特征，并且借鑒它們農(nóng)村合作金融的成功經(jīng)驗(yàn)，促進(jìn)和推動(dòng)我國農(nóng)村合作金融制度改革和發(fā)展。這對(duì)于新形勢(shì)下完善我國的農(nóng)村合作金融組織有著非常重要的現(xiàn)實(shí)意義。

3.1 將傳統(tǒng)的農(nóng)村信用合作社改組為多種組織形式的合作金融機(jī)構(gòu) 一般認(rèn)為，國外和地區(qū)的農(nóng)村合作金融體系都較完善和成熟。它們能夠在不同范圍、不同領(lǐng)域、不同人群中提供多種金融需求、多種金融形式的服務(wù)。所以，我國要借鑒國外和地區(qū)農(nóng)村合作金融已有的成功經(jīng)驗(yàn)，改革我國傳統(tǒng)的農(nóng)信社，以便組建多種不同金融形式的新型農(nóng)村合作金融組織。改組農(nóng)信社要按照不同的時(shí)間、不同的地理位置、不同的群體對(duì)金融的不同需求特點(diǎn)設(shè)立不同的農(nóng)村合作金融組織，通過分類指導(dǎo)、因地制宜、不搞“一刀切”的方法實(shí)施。

首先，必須自始至終都要堅(jiān)持合作的基本原則。我們借鑒國外和地區(qū)的農(nóng)村合作金融的已有成功經(jīng)驗(yàn)，要始終堅(jiān)持合作的基本原則，按照“一人一票，機(jī)會(huì)均等、民主合作”的辦法，為會(huì)員提供服務(wù)是其最高最終的宗旨，并會(huì)同別的有關(guān)部門給農(nóng)戶提供不同階段中的資金支持是根本目的。同時(shí)，我們要在全國不同的地區(qū)，根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際條件，把傳統(tǒng)的農(nóng)村信用社改造成為真正意義上的合作金融組織。另外，我們還可以把它改革成股份合作制金融組織的形式。在保持合作機(jī)制的基礎(chǔ)上，參照股份制的模式和相關(guān)做法，組成一種新的銀行機(jī)構(gòu)形式。這樣既能發(fā)揮合作制金融的優(yōu)勢(shì)，又能保證股份制金融機(jī)構(gòu)的規(guī)模經(jīng)營(yíng)，從而使得產(chǎn)權(quán)關(guān)系更加明晰，法人治理結(jié)構(gòu)更加完善。

其次，要建立營(yíng)利性合作金融組織。借鑒國外和地區(qū)農(nóng)村合作金融組織的成功經(jīng)驗(yàn)，我們要建立營(yíng)利性的農(nóng)村合作金融組織。隨著整個(gè)國家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、社會(huì)整體的進(jìn)步、農(nóng)村合作金融組織盈利水平的不斷提高、效力對(duì)象層級(jí)的不斷變化，我們可以適當(dāng)?shù)亟⑵馉I(yíng)利性合作金融組織，以適應(yīng)市場(chǎng)的需要。與此同時(shí)，根據(jù)我國的國情和廣大農(nóng)村地區(qū)的實(shí)際情況，可以考慮在經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)的地區(qū)，通過全面深化改革產(chǎn)權(quán)制度，使得傳統(tǒng)農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)更加明晰，把傳統(tǒng)的農(nóng)村信用合作社改造成有別于以前的、有著不同經(jīng)濟(jì)成分及不同的經(jīng)濟(jì)組織參與的并實(shí)行獨(dú)立經(jīng)營(yíng)、獨(dú)立管理、獨(dú)立發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)的地區(qū)性股份制金融機(jī)構(gòu)，比方說村鎮(zhèn)銀行、城市商業(yè)銀行、民營(yíng)銀行等。主要方式可采取不同地區(qū)的農(nóng)村信用社的合并形式，或直接由商業(yè)銀行、股份制銀行、外資銀行入股收購農(nóng)村信用合作社等。

3.2 通過立法程序，引導(dǎo)民間金融，使它們從“暗處”走到“陽光下” 借鑒國外和地區(qū)的農(nóng)村合作金融組織利用有關(guān)的法律法規(guī)的成功經(jīng)驗(yàn)，通過制定和完善我國的相關(guān)的法律規(guī)章制度，按照各種金融層次的需求的不同類型及特點(diǎn)改組農(nóng)村民間金融機(jī)構(gòu)，使得那些與有關(guān)法律法規(guī)條文相符的金融機(jī)構(gòu)能夠成為合法的金融組織。比如像日本在改組農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)時(shí)通過制定《農(nóng)業(yè)協(xié)同組合法》等各種法律法規(guī)條文來規(guī)范民間金融組織的做法那樣，制定出適合我國的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的法律法規(guī)來規(guī)范我國的農(nóng)村合作金融組織，讓法律法規(guī)來說事，而不是一味地靠“嚴(yán)打”民間金融機(jī)構(gòu)的信貸活動(dòng)，采取“一刀切”的禁止措施來壓制這種有需求的市場(chǎng)，要因地因時(shí)制宜，正確規(guī)范和疏導(dǎo)，并且通過政府立法等方式，使這些民間金融機(jī)構(gòu)合法化。具體辦法如下:①要把政府制定的《民間融資法》等各種法規(guī)體系盡快地完善和改進(jìn)，從而真正達(dá)到保護(hù)民間金融的目的。這樣一來，既可以降低農(nóng)村金融居高不下的借貸利率，又可以降低他們的道德風(fēng)險(xiǎn)及逆向選擇的發(fā)生可能性，讓農(nóng)村地區(qū)金融市場(chǎng)的“二元”結(jié)構(gòu)得到真正的改善。②整個(gè)國家的金融監(jiān)管體系要涵蓋著農(nóng)村民間金融，確保農(nóng)村民間金融得到有效的監(jiān)管。讓那些規(guī)模較大且管理制度良好的農(nóng)村民間金融組織真正合法化，并且走上良性循環(huán)的發(fā)展之路;對(duì)那些頑固不化、不遵守秩序且破壞農(nóng)村金融市場(chǎng)正常運(yùn)行的民間金融組織，要堅(jiān)決果斷地停止且取締他們的機(jī)構(gòu)。③監(jiān)督農(nóng)村民間金融的監(jiān)管體系應(yīng)本著多種層級(jí)、不能模糊不清、不帶偏見、合理的原則構(gòu)建，并且按市場(chǎng)化方式運(yùn)作，準(zhǔn)入及退出市場(chǎng)都應(yīng)及時(shí)有效。

3.3 培育新的新型農(nóng)村合作金融組織［3］我們要借鑒加拿大、美國、日本政府幫助各自國家農(nóng)村合作金融組織的成功經(jīng)驗(yàn)，在組建農(nóng)村合作金融組織的初期適當(dāng)?shù)亟o予必要的資金支持，待到其運(yùn)行一段時(shí)期，各方面走上正軌后再撤出當(dāng)初的扶持資金。實(shí)際上，國家和這種形式的農(nóng)村合作金融組織只是一種不復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，一般都是由本地農(nóng)民自己發(fā)起設(shè)立并遵照合作制的方式重新組建的不同種類的新型農(nóng)村合作金融組織，實(shí)際上就是一種區(qū)域性的合作金融組織。以存款的模式儲(chǔ)蓄分散在社會(huì)上的閑散資金，保證給有資金需求的人提供支持。要使這樣的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)健康穩(wěn)定的運(yùn)行，一方面必須建立起合理的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)。這是因?yàn)樵瓉淼膫鹘y(tǒng)的農(nóng)村信用社合作制改革具有諸多不確定因素，要滿足農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)的全方位的需求，應(yīng)建立真正適合農(nóng)村地區(qū)的合作金融組織，并且其內(nèi)部要有完善治理結(jié)構(gòu)，通常一般形式有資金互助社、專業(yè)合作社等。由全體成員中的代表召開的會(huì)員代表大會(huì)選舉產(chǎn)生其理事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，共同決定合作金融組織的有關(guān)重大事項(xiàng)和發(fā)展方向，使之真正成為農(nóng)民自己的合作金融組織。另一方面，一定要建立完善的市場(chǎng)準(zhǔn)入制度。合作金融組織的注冊(cè)登記地要選在本地域范圍內(nèi)，并把其具體經(jīng)營(yíng)范圍和方式要通過法律的形式明確下來，尤其是地域范圍和參與人數(shù)更應(yīng)按要求辦理，并披露相關(guān)信息，讓加入者明確其交易流程及其具體權(quán)利和義務(wù)，了解自己所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)［4］。

［1］鮑靜海，吳麗華.德、法、美、日合作金融組織制度比較及借鑒［J］.國際金融研究，2010(4):48-53.

［2］李穎.我國農(nóng)村合作金融發(fā)展模式研究［D］.廈門:廈門大學(xué)，2008.

［3］吳愛華.農(nóng)村合作金融組織發(fā)展問題研究》［D］.長(zhǎng)沙:湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)，2013.

［4］沈惠欽.國外農(nóng)村合作金融模式比較分析及對(duì)我國的啟示［EB/OL］.(2011-09-16)http://www.zgjrjw.com/news/fxsk/2011916/162145866 6.html.