農(nóng)村金融支持“四化同步”的路徑選擇與立法保障

鮑國良

內(nèi)容摘要：加大對農(nóng)業(yè)的資本投入，實現(xiàn)工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)、城鎮(zhèn)支持農(nóng)村，是“四化同步”推進的關鍵所在。農(nóng)村金融作為中介城市與農(nóng)村兩大部門的重要媒介，其支持“四化同步”應堅持目標清晰、功能健全、體系完善、政府干預的發(fā)展路徑。在此進程中，特別要通過廣泛、持續(xù)的立法確保農(nóng)村金融功能作用的有效發(fā)揮。

關鍵詞：農(nóng)村金融 四化同步 路徑 立法

引言

黨的十八大指出，要“促進工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化同步發(fā)展”，可以說，實現(xiàn)城鄉(xiāng)一體化是二元經(jīng)濟轉換的階段性目標，而“四化同步”則是二元經(jīng)濟轉換的戰(zhàn)略性路徑，而在此過程中農(nóng)村金融作為關聯(lián)城鄉(xiāng)金融資源的金融媒介，具有不可或缺、不可替代的重要作用。農(nóng)村金融如何有效發(fā)揮其功能作用，有力支持“四化同步”推進，是一個具有重要理論意義和現(xiàn)實意義的課題，本文擬就此作一點理論探索。

“四化同步”的關鍵是加大對農(nóng)業(yè)的資本投入

眾所周知，傳統(tǒng)一元經(jīng)濟向二元經(jīng)濟突破，二元經(jīng)濟向現(xiàn)代一元經(jīng)濟轉換是人類走出中世紀、實現(xiàn)現(xiàn)代化的歷史潮流。整體來看，這可以分為五個階段，第一是傳統(tǒng)一元經(jīng)濟階段。在這個階段，傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)和手工業(yè)普遍存在，沒有或幾乎沒有任何工業(yè)；第二是傳統(tǒng)一元經(jīng)濟向二元經(jīng)濟突破階段，表現(xiàn)為工業(yè)萌芽、城鎮(zhèn)初現(xiàn)，而農(nóng)業(yè)為工業(yè)發(fā)展提供資本、勞動力剩余；第三是二元經(jīng)濟形成、深化階段，表現(xiàn)為在部門比較勞動生產(chǎn)率客觀存在及國家政策推進等因素作用下，工業(yè)相對農(nóng)業(yè)快速發(fā)展、城鎮(zhèn)化進程加快，而資本、勞動力仍由農(nóng)業(yè)、農(nóng)村流向工業(yè)、城鎮(zhèn)，農(nóng)業(yè)發(fā)展緩慢甚或停滯，城鄉(xiāng)差距相對擴大；第四是二元經(jīng)濟緩解、現(xiàn)代一元經(jīng)濟初步形成階段，表現(xiàn)為在工業(yè)、服務業(yè)獲得一定程度發(fā)展后，工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)、城鎮(zhèn)支持農(nóng)村成為可能，工業(yè)化、城鎮(zhèn)化與農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化同步推進，城鄉(xiāng)差距縮小，現(xiàn)代一元經(jīng)濟模式初步顯現(xiàn)；第五即現(xiàn)代一元經(jīng)濟階段，第一、二、三產(chǎn)業(yè)比較勞動生產(chǎn)率基本趨同，城鄉(xiāng)差別消失。從前面分析來看，就“三化”而言，第二、三個階段，大體可看成是農(nóng)業(yè)支持工業(yè)、農(nóng)村支持城鎮(zhèn)的階段；第四個階段，大體可看成是工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)、城鎮(zhèn)支持鄉(xiāng)村的階段。

通過前面分析看，“四化同步”推進實質是二元經(jīng)濟轉換進入中后期后，工業(yè)化、城鎮(zhèn)化達到相當程度，工業(yè)、城鎮(zhèn)具有了反哺、支持農(nóng)業(yè)、農(nóng)村的“可能性”，社會具備了這個“容忍度”，“四化”之間獲得均衡。“四化同步”的這種均衡狀態(tài)，只是二元經(jīng)濟轉換中后期階段的一個理想模式，人類歷史上始自工業(yè)革命的二元經(jīng)濟轉換反復證明，并不是任何一個國家都會自然形成這種均衡，一些國家工業(yè)化、城鎮(zhèn)化取得明顯進步后農(nóng)業(yè)停滯不前，或大量貧困人口涌入城鎮(zhèn)形成“貧民窯”等就是反證。

根據(jù)發(fā)展經(jīng)濟學關于在二元經(jīng)濟轉換中最重要的標志是農(nóng)業(yè)剩余勞動力轉移及與之對應的非農(nóng)業(yè)部門勞動力比例增加的基本原理，本文認為“四化同步”均衡互動的條件是：一方面，工業(yè)、城鎮(zhèn)形成的資本剩余對農(nóng)業(yè)、農(nóng)村資本投入的速度，決定農(nóng)業(yè)部門對非農(nóng)部門勞動力轉移的速度；另一方面，農(nóng)業(yè)部門對工業(yè)、信息業(yè)、城鎮(zhèn)勞動力轉移的速度，決定工業(yè)、信息業(yè)、城鎮(zhèn)資本增長的速度。

進一步分析，加大對農(nóng)業(yè)的資本投入，實現(xiàn)工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)、城鎮(zhèn)支持農(nóng)村是“四化同步”均衡實現(xiàn)的關鍵所在。從要素投入角度而言，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的投入主要是土地、勞動力、資本和技術。隨著經(jīng)濟發(fā)展，特別是工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)階段的到來，農(nóng)業(yè)的土地和勞動力投入將逐步減少，而資本和技術投入將日益增加，并成為現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的主要因素。換言之，正是資本、技術投入在農(nóng)業(yè)部門的持續(xù)增加，才可能有農(nóng)村剩余勞動力向工業(yè)和城鎮(zhèn)的持續(xù)轉移，從而也才可能有工業(yè)、城鎮(zhèn)對農(nóng)業(yè)持續(xù)提供資本反哺，實現(xiàn)“四化同步”均衡。這一點，我們可以從中國臺灣上世紀五十至八十年代“四化同步”取得較好發(fā)展中獲得啟示。據(jù)測算，1953-1986年中國臺灣農(nóng)業(yè)平均年增長率為2.04%。在農(nóng)業(yè)增長的四個主要要素—資本投入、勞動工時、作物面積和技術進步中，貢獻最大的是技術進步，達102%；其次是資本投入，達27.8%，而勞動工時和作物播種面積的貢獻都呈負數(shù)，這表明在農(nóng)村勞動力向外轉移過程中我們必須高度重視農(nóng)業(yè)資本投入和農(nóng)業(yè)技術提高（見表1）。

總之，如果說加大對農(nóng)業(yè)的資本投入，實現(xiàn)工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)、城鎮(zhèn)支持農(nóng)村是“四化同步”均衡實現(xiàn)的關鍵所在，那么包括城市金融、農(nóng)村金融在內(nèi)的整體金融支持“四化同步”的基本態(tài)勢為：一方面，城市金融將仍然主要發(fā)揮支持工業(yè)、信息業(yè)、城鎮(zhèn)的功能作用，以確保工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化所需資金的支持，工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化持續(xù)推進。另一方面，農(nóng)村金融將發(fā)揮支持農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、農(nóng)村發(fā)展的功能作用，將農(nóng)村金融剩余全部配置到農(nóng)村；同時，全社會還通過市場與政府的“無形之手”與“有形之手”，將部分工業(yè)、信息業(yè)、城鎮(zhèn)的金融剩余轉移到農(nóng)業(yè)、農(nóng)村，以實現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化同步于工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化。其中，“無形之手”表現(xiàn)為農(nóng)村金融與城市金融聯(lián)同，將一部分城市金融剩余轉移到農(nóng)村（如通過發(fā)行政策性金融債將部分城市金融剩余轉移到農(nóng)村等）；“有形之手”表現(xiàn)為在國家政策強制下城市金融將一部分工業(yè)、信息業(yè)、城鎮(zhèn)金融剩余投放到農(nóng)村（如國家通過法律強制商業(yè)銀行以一定比例資金投放農(nóng)村等）。通過上述金融運行，最終實現(xiàn)在工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化獲得發(fā)展的同時，工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)、城鎮(zhèn)支持農(nóng)村，農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化同步推進。

農(nóng)村金融支持“四化同步”的路徑選擇

（一）目標清晰：促進農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化使其同步于工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化

“四化同步”推進雖然是二元經(jīng)濟轉換的中后期，但現(xiàn)代一元經(jīng)濟仍未形成，經(jīng)濟的二元性仍然客觀存在。經(jīng)濟的二元性決定金融的二元性，在二元經(jīng)濟背景下，我國作為一個發(fā)展中國家，城市金融與農(nóng)村金融將仍然長期分野。整體而言，城市金融將仍然主要發(fā)揮支持工業(yè)、城鎮(zhèn)的功能作用，農(nóng)村金融則將通過農(nóng)村金融剩余的“保水于田”、與城市金融的聯(lián)同將部分城市金融剩余“導流農(nóng)村”而主要發(fā)揮支持農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、農(nóng)村發(fā)展的功能作用。如果農(nóng)村金融目標淡化甚至蛻變，如二元經(jīng)濟轉換的第三階段一樣存在“脫農(nóng)化”傾向、實際具有“抽水機”功能，那么農(nóng)業(yè)發(fā)展所需資金將更加難以為繼，農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化將無從談起。從發(fā)達國家經(jīng)驗來看，這個階段農(nóng)村金融發(fā)展路徑的首要特征亦在于其具有清晰的目標，即支持農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。endprint

（二）功能健全：農(nóng)村金融不能簡單商業(yè)化

“四化同步”推進是現(xiàn)代一元經(jīng)濟形成前的一個特殊階段。在這一歷史階段，第一產(chǎn)業(yè)與第二、三產(chǎn)業(yè)的比較勞動生產(chǎn)率差異仍將長期、客觀存在，農(nóng)村金融如果商業(yè)化，或者抽象地認為越“先進”、越市場化就越好，那將加劇農(nóng)村資金外流、減少農(nóng)業(yè)資本投入，延緩農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。在農(nóng)村金融改革發(fā)展中，一部分人在簡單考察英、美、法等已經(jīng)形成現(xiàn)代一元經(jīng)濟的國家農(nóng)村金融商業(yè)化轉型后，簡單認為我國農(nóng)村金融也應推進商業(yè)化轉型。這種不顧國情的形而上學的觀點，沒有看到我國與這些發(fā)達國家具體、歷史的差別，將可能使農(nóng)村金融改革進入誤區(qū)，最終限制農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。

（三）體系完善：政策性、合作性、商業(yè)性、微型金融與非正式金融優(yōu)勢互補、適度競爭

就農(nóng)村金融而言，其基本目標、金融功能是促進農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。在農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化過程中，中國農(nóng)村金融需求具有主體多元化、層次多樣化的明顯特征：一是農(nóng)戶的生產(chǎn)性和生活性行為將形成農(nóng)村金融的微觀層次金融需求，而且必須認識到，滿足這部分需求對中國“三農(nóng)”問題解決、實現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化具有極其重要意義。二是隨著農(nóng)業(yè)小微企業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)集團、產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的發(fā)展，以及公司+農(nóng)戶模式的進一步推廣，農(nóng)產(chǎn)品儲藏、保鮮、運輸、分割、精深加工、批發(fā)零售鏈條的整合延伸等，將產(chǎn)生與農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化直接相關的農(nóng)村金融中觀需求。三是傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化改造、農(nóng)業(yè)結構調(diào)整、農(nóng)村勞動力培訓轉移、農(nóng)村基礎設施改善、糧食安全保障等將形成農(nóng)村金融的宏觀需求。在滿足上述金融需求過程中，政策性金融、合作性金融、商業(yè)性金融、微型金融與非正式金融各有成本、管理、服務優(yōu)勢，要借鑒世界各國農(nóng)村金融發(fā)展經(jīng)驗，建立一個契合農(nóng)村金融需求特點、優(yōu)勢互補、適度競爭的農(nóng)村金融供給體系。

（四）政府干預：確保對農(nóng)業(yè)資本的投入和工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)、城鎮(zhèn)支持農(nóng)村

我國農(nóng)村金融支持“四化同步”推進，應當借鑒發(fā)達國家對農(nóng)村金融進行適度干預的經(jīng)驗，可以從兩部分入手：一是對農(nóng)村金融機構的優(yōu)惠與支持，二是對城市金融反哺農(nóng)村的強制與監(jiān)管。就前者而言，主要包括：財稅政策方面，遵循普惠制原則，對凡是農(nóng)業(yè)貸款規(guī)模達到一定支農(nóng)要求的金融機構，都給予所得稅和營業(yè)稅優(yōu)惠，逐步建立健全支農(nóng)貸款項目的財政配套機制、利益補償機制等，調(diào)動投資主體的積極性，降低投資的風險；建立農(nóng)業(yè)貸款風險保障機制，推動金融機構加大對農(nóng)業(yè)發(fā)展的投資力度等。貨幣政策方面，降低對農(nóng)村金融機構的支農(nóng)再貸款利率，適度安排免息專項借款；在信貸總量調(diào)控過程中，對涉農(nóng)貸款規(guī)模給予一定傾斜，實行涉農(nóng)貸款規(guī)模單列；根據(jù)農(nóng)村金融機構存款流動性強弱、銀行規(guī)模大小、銀行所處地域等實行差別準備金率，降低農(nóng)村金融機構存款準備金率等。就后者而言，主要包括強制商業(yè)銀行以一定比例資金投放農(nóng)村等。

農(nóng)村金融支持“四化同步”的立法保障

加快制定《農(nóng)業(yè)政策性銀行法》。加快制定一部農(nóng)業(yè)政策性金融法對“四化同步”推進具有重要意義。結合實際，可考慮先行制定一部《農(nóng)業(yè)政策性銀行法》。立法過程中，應把握好以下幾個方面：一是立法原則。應當遵從政府主導、自主經(jīng)營、適度盈利、原則性和規(guī)范性相統(tǒng)一的原則。二是立法重點。政策性銀行的發(fā)展方向、發(fā)展藍圖、政策體制框架、監(jiān)管等方面的問題，以及內(nèi)部管理、內(nèi)部控制體系、財務管理、公司治理等方面的問題，可以說是政策性銀行立法的重點。三是立法內(nèi)容。要理順外部關系，包括與政府、中央銀行、商業(yè)銀行的關系，特別是要規(guī)范我國政策性銀行的資金來源、補償機制等；要完善內(nèi)部關系，包括股權設置、內(nèi)部治理結構等。四是立法技術。在立法過程中，應借鑒國外先進經(jīng)驗，使其立法既符合中國實際，又具備前瞻性和可操作性；在立法模式上，可以采取單一立法的立法模式。

制定強制城市商業(yè)性金融“反哺”農(nóng)業(yè)的法律。一是應該在農(nóng)村金融領域借鑒《社區(qū)再投資法》立法模式，盡快出臺一部《縣域經(jīng)濟促進法》，規(guī)定一定的金融機構在農(nóng)村地區(qū)吸收的存款按比例支持農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民，有效保證農(nóng)村資金回流農(nóng)村或“保水于田”。二是以立法明確類似印度的“優(yōu)先部門貸款”懲罰機制，規(guī)定商業(yè)銀行對優(yōu)先部門貸款年均增長率高于同期銀行總貸款的年均增長率，對商業(yè)性金融進入農(nóng)村實行“硬約束”。

加強微型金融立法。應當學習借鑒孟加拉等國鄉(xiāng)村銀行的發(fā)展經(jīng)驗，通過立法鼓勵民間資本設立鄉(xiāng)村金融機構、建立專門針對鄉(xiāng)村銀行的貸款風險補償資金、支持鄉(xiāng)村銀行將信貸資金主要投入到農(nóng)村地區(qū)、實施鄉(xiāng)村銀行稅收優(yōu)惠政策等，使微型金融發(fā)展進入法制軌道獲得快速發(fā)展。

加快非正式金融立法。在有效監(jiān)管、風險防范前提下給予非正式金融適當?shù)某姓J與扶持，發(fā)揮其信息、成本優(yōu)勢，為農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)戶、農(nóng)村企業(yè)等提供適當?shù)霓r(nóng)村金融服務，可以緩解正式金融的供給不足。下階段，應當加快立法，不是簡單地對非正式金融實行取締或打壓，而是通過法律手段引導私人錢莊、民間金融合會等民間金融組織從“地下”走向“地上”，向規(guī)范化、合法化、機構化轉變。endprint

（二）功能健全：農(nóng)村金融不能簡單商業(yè)化

“四化同步”推進是現(xiàn)代一元經(jīng)濟形成前的一個特殊階段。在這一歷史階段，第一產(chǎn)業(yè)與第二、三產(chǎn)業(yè)的比較勞動生產(chǎn)率差異仍將長期、客觀存在，農(nóng)村金融如果商業(yè)化，或者抽象地認為越“先進”、越市場化就越好，那將加劇農(nóng)村資金外流、減少農(nóng)業(yè)資本投入，延緩農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。在農(nóng)村金融改革發(fā)展中，一部分人在簡單考察英、美、法等已經(jīng)形成現(xiàn)代一元經(jīng)濟的國家農(nóng)村金融商業(yè)化轉型后，簡單認為我國農(nóng)村金融也應推進商業(yè)化轉型。這種不顧國情的形而上學的觀點，沒有看到我國與這些發(fā)達國家具體、歷史的差別，將可能使農(nóng)村金融改革進入誤區(qū)，最終限制農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。

（三）體系完善：政策性、合作性、商業(yè)性、微型金融與非正式金融優(yōu)勢互補、適度競爭

就農(nóng)村金融而言，其基本目標、金融功能是促進農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。在農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化過程中，中國農(nóng)村金融需求具有主體多元化、層次多樣化的明顯特征：一是農(nóng)戶的生產(chǎn)性和生活性行為將形成農(nóng)村金融的微觀層次金融需求，而且必須認識到，滿足這部分需求對中國“三農(nóng)”問題解決、實現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化具有極其重要意義。二是隨著農(nóng)業(yè)小微企業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)集團、產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的發(fā)展，以及公司+農(nóng)戶模式的進一步推廣，農(nóng)產(chǎn)品儲藏、保鮮、運輸、分割、精深加工、批發(fā)零售鏈條的整合延伸等，將產(chǎn)生與農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化直接相關的農(nóng)村金融中觀需求。三是傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化改造、農(nóng)業(yè)結構調(diào)整、農(nóng)村勞動力培訓轉移、農(nóng)村基礎設施改善、糧食安全保障等將形成農(nóng)村金融的宏觀需求。在滿足上述金融需求過程中，政策性金融、合作性金融、商業(yè)性金融、微型金融與非正式金融各有成本、管理、服務優(yōu)勢，要借鑒世界各國農(nóng)村金融發(fā)展經(jīng)驗，建立一個契合農(nóng)村金融需求特點、優(yōu)勢互補、適度競爭的農(nóng)村金融供給體系。

（四）政府干預：確保對農(nóng)業(yè)資本的投入和工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)、城鎮(zhèn)支持農(nóng)村

我國農(nóng)村金融支持“四化同步”推進，應當借鑒發(fā)達國家對農(nóng)村金融進行適度干預的經(jīng)驗，可以從兩部分入手：一是對農(nóng)村金融機構的優(yōu)惠與支持，二是對城市金融反哺農(nóng)村的強制與監(jiān)管。就前者而言，主要包括：財稅政策方面，遵循普惠制原則，對凡是農(nóng)業(yè)貸款規(guī)模達到一定支農(nóng)要求的金融機構，都給予所得稅和營業(yè)稅優(yōu)惠，逐步建立健全支農(nóng)貸款項目的財政配套機制、利益補償機制等，調(diào)動投資主體的積極性，降低投資的風險；建立農(nóng)業(yè)貸款風險保障機制，推動金融機構加大對農(nóng)業(yè)發(fā)展的投資力度等。貨幣政策方面，降低對農(nóng)村金融機構的支農(nóng)再貸款利率，適度安排免息專項借款；在信貸總量調(diào)控過程中，對涉農(nóng)貸款規(guī)模給予一定傾斜，實行涉農(nóng)貸款規(guī)模單列；根據(jù)農(nóng)村金融機構存款流動性強弱、銀行規(guī)模大小、銀行所處地域等實行差別準備金率，降低農(nóng)村金融機構存款準備金率等。就后者而言，主要包括強制商業(yè)銀行以一定比例資金投放農(nóng)村等。

農(nóng)村金融支持“四化同步”的立法保障

加快制定《農(nóng)業(yè)政策性銀行法》。加快制定一部農(nóng)業(yè)政策性金融法對“四化同步”推進具有重要意義。結合實際，可考慮先行制定一部《農(nóng)業(yè)政策性銀行法》。立法過程中，應把握好以下幾個方面：一是立法原則。應當遵從政府主導、自主經(jīng)營、適度盈利、原則性和規(guī)范性相統(tǒng)一的原則。二是立法重點。政策性銀行的發(fā)展方向、發(fā)展藍圖、政策體制框架、監(jiān)管等方面的問題，以及內(nèi)部管理、內(nèi)部控制體系、財務管理、公司治理等方面的問題，可以說是政策性銀行立法的重點。三是立法內(nèi)容。要理順外部關系，包括與政府、中央銀行、商業(yè)銀行的關系，特別是要規(guī)范我國政策性銀行的資金來源、補償機制等；要完善內(nèi)部關系，包括股權設置、內(nèi)部治理結構等。四是立法技術。在立法過程中，應借鑒國外先進經(jīng)驗，使其立法既符合中國實際，又具備前瞻性和可操作性；在立法模式上，可以采取單一立法的立法模式。

制定強制城市商業(yè)性金融“反哺”農(nóng)業(yè)的法律。一是應該在農(nóng)村金融領域借鑒《社區(qū)再投資法》立法模式，盡快出臺一部《縣域經(jīng)濟促進法》，規(guī)定一定的金融機構在農(nóng)村地區(qū)吸收的存款按比例支持農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民，有效保證農(nóng)村資金回流農(nóng)村或“保水于田”。二是以立法明確類似印度的“優(yōu)先部門貸款”懲罰機制，規(guī)定商業(yè)銀行對優(yōu)先部門貸款年均增長率高于同期銀行總貸款的年均增長率，對商業(yè)性金融進入農(nóng)村實行“硬約束”。

加強微型金融立法。應當學習借鑒孟加拉等國鄉(xiāng)村銀行的發(fā)展經(jīng)驗，通過立法鼓勵民間資本設立鄉(xiāng)村金融機構、建立專門針對鄉(xiāng)村銀行的貸款風險補償資金、支持鄉(xiāng)村銀行將信貸資金主要投入到農(nóng)村地區(qū)、實施鄉(xiāng)村銀行稅收優(yōu)惠政策等，使微型金融發(fā)展進入法制軌道獲得快速發(fā)展。

加快非正式金融立法。在有效監(jiān)管、風險防范前提下給予非正式金融適當?shù)某姓J與扶持，發(fā)揮其信息、成本優(yōu)勢，為農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)戶、農(nóng)村企業(yè)等提供適當?shù)霓r(nóng)村金融服務，可以緩解正式金融的供給不足。下階段，應當加快立法，不是簡單地對非正式金融實行取締或打壓，而是通過法律手段引導私人錢莊、民間金融合會等民間金融組織從“地下”走向“地上”，向規(guī)范化、合法化、機構化轉變。endprint

（二）功能健全：農(nóng)村金融不能簡單商業(yè)化

“四化同步”推進是現(xiàn)代一元經(jīng)濟形成前的一個特殊階段。在這一歷史階段，第一產(chǎn)業(yè)與第二、三產(chǎn)業(yè)的比較勞動生產(chǎn)率差異仍將長期、客觀存在，農(nóng)村金融如果商業(yè)化，或者抽象地認為越“先進”、越市場化就越好，那將加劇農(nóng)村資金外流、減少農(nóng)業(yè)資本投入，延緩農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。在農(nóng)村金融改革發(fā)展中，一部分人在簡單考察英、美、法等已經(jīng)形成現(xiàn)代一元經(jīng)濟的國家農(nóng)村金融商業(yè)化轉型后，簡單認為我國農(nóng)村金融也應推進商業(yè)化轉型。這種不顧國情的形而上學的觀點，沒有看到我國與這些發(fā)達國家具體、歷史的差別，將可能使農(nóng)村金融改革進入誤區(qū)，最終限制農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。

（三）體系完善：政策性、合作性、商業(yè)性、微型金融與非正式金融優(yōu)勢互補、適度競爭

就農(nóng)村金融而言，其基本目標、金融功能是促進農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。在農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化過程中，中國農(nóng)村金融需求具有主體多元化、層次多樣化的明顯特征：一是農(nóng)戶的生產(chǎn)性和生活性行為將形成農(nóng)村金融的微觀層次金融需求，而且必須認識到，滿足這部分需求對中國“三農(nóng)”問題解決、實現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化具有極其重要意義。二是隨著農(nóng)業(yè)小微企業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)集團、產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的發(fā)展，以及公司+農(nóng)戶模式的進一步推廣，農(nóng)產(chǎn)品儲藏、保鮮、運輸、分割、精深加工、批發(fā)零售鏈條的整合延伸等，將產(chǎn)生與農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化直接相關的農(nóng)村金融中觀需求。三是傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化改造、農(nóng)業(yè)結構調(diào)整、農(nóng)村勞動力培訓轉移、農(nóng)村基礎設施改善、糧食安全保障等將形成農(nóng)村金融的宏觀需求。在滿足上述金融需求過程中，政策性金融、合作性金融、商業(yè)性金融、微型金融與非正式金融各有成本、管理、服務優(yōu)勢，要借鑒世界各國農(nóng)村金融發(fā)展經(jīng)驗，建立一個契合農(nóng)村金融需求特點、優(yōu)勢互補、適度競爭的農(nóng)村金融供給體系。

（四）政府干預：確保對農(nóng)業(yè)資本的投入和工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)、城鎮(zhèn)支持農(nóng)村

我國農(nóng)村金融支持“四化同步”推進，應當借鑒發(fā)達國家對農(nóng)村金融進行適度干預的經(jīng)驗，可以從兩部分入手：一是對農(nóng)村金融機構的優(yōu)惠與支持，二是對城市金融反哺農(nóng)村的強制與監(jiān)管。就前者而言，主要包括：財稅政策方面，遵循普惠制原則，對凡是農(nóng)業(yè)貸款規(guī)模達到一定支農(nóng)要求的金融機構，都給予所得稅和營業(yè)稅優(yōu)惠，逐步建立健全支農(nóng)貸款項目的財政配套機制、利益補償機制等，調(diào)動投資主體的積極性，降低投資的風險；建立農(nóng)業(yè)貸款風險保障機制，推動金融機構加大對農(nóng)業(yè)發(fā)展的投資力度等。貨幣政策方面，降低對農(nóng)村金融機構的支農(nóng)再貸款利率，適度安排免息專項借款；在信貸總量調(diào)控過程中，對涉農(nóng)貸款規(guī)模給予一定傾斜，實行涉農(nóng)貸款規(guī)模單列；根據(jù)農(nóng)村金融機構存款流動性強弱、銀行規(guī)模大小、銀行所處地域等實行差別準備金率，降低農(nóng)村金融機構存款準備金率等。就后者而言，主要包括強制商業(yè)銀行以一定比例資金投放農(nóng)村等。

農(nóng)村金融支持“四化同步”的立法保障

加快制定《農(nóng)業(yè)政策性銀行法》。加快制定一部農(nóng)業(yè)政策性金融法對“四化同步”推進具有重要意義。結合實際，可考慮先行制定一部《農(nóng)業(yè)政策性銀行法》。立法過程中，應把握好以下幾個方面：一是立法原則。應當遵從政府主導、自主經(jīng)營、適度盈利、原則性和規(guī)范性相統(tǒng)一的原則。二是立法重點。政策性銀行的發(fā)展方向、發(fā)展藍圖、政策體制框架、監(jiān)管等方面的問題，以及內(nèi)部管理、內(nèi)部控制體系、財務管理、公司治理等方面的問題，可以說是政策性銀行立法的重點。三是立法內(nèi)容。要理順外部關系，包括與政府、中央銀行、商業(yè)銀行的關系，特別是要規(guī)范我國政策性銀行的資金來源、補償機制等；要完善內(nèi)部關系，包括股權設置、內(nèi)部治理結構等。四是立法技術。在立法過程中，應借鑒國外先進經(jīng)驗，使其立法既符合中國實際，又具備前瞻性和可操作性；在立法模式上，可以采取單一立法的立法模式。

制定強制城市商業(yè)性金融“反哺”農(nóng)業(yè)的法律。一是應該在農(nóng)村金融領域借鑒《社區(qū)再投資法》立法模式，盡快出臺一部《縣域經(jīng)濟促進法》，規(guī)定一定的金融機構在農(nóng)村地區(qū)吸收的存款按比例支持農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民，有效保證農(nóng)村資金回流農(nóng)村或“保水于田”。二是以立法明確類似印度的“優(yōu)先部門貸款”懲罰機制，規(guī)定商業(yè)銀行對優(yōu)先部門貸款年均增長率高于同期銀行總貸款的年均增長率，對商業(yè)性金融進入農(nóng)村實行“硬約束”。

加強微型金融立法。應當學習借鑒孟加拉等國鄉(xiāng)村銀行的發(fā)展經(jīng)驗，通過立法鼓勵民間資本設立鄉(xiāng)村金融機構、建立專門針對鄉(xiāng)村銀行的貸款風險補償資金、支持鄉(xiāng)村銀行將信貸資金主要投入到農(nóng)村地區(qū)、實施鄉(xiāng)村銀行稅收優(yōu)惠政策等，使微型金融發(fā)展進入法制軌道獲得快速發(fā)展。

加快非正式金融立法。在有效監(jiān)管、風險防范前提下給予非正式金融適當?shù)某姓J與扶持，發(fā)揮其信息、成本優(yōu)勢，為農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)戶、農(nóng)村企業(yè)等提供適當?shù)霓r(nóng)村金融服務，可以緩解正式金融的供給不足。下階段，應當加快立法，不是簡單地對非正式金融實行取締或打壓，而是通過法律手段引導私人錢莊、民間金融合會等民間金融組織從“地下”走向“地上”，向規(guī)范化、合法化、機構化轉變。endprint