法學(xué)視角下評(píng)析中國(guó)未來(lái)加入OECD的實(shí)體及程序機(jī)制

許健

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法學(xué)視角下評(píng)析中國(guó)未來(lái)加入OECD的實(shí)體及程序機(jī)制

許健

（武漢大學(xué) 法學(xué)院， 武漢 湖北430072）

作為推動(dòng)世界經(jīng)濟(jì)變革及各國(guó)政策改良的重要組織之一，OECD（經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織）對(duì)于世界的影響不可限量，美國(guó)、英國(guó)等的加入更突顯出該組織的重要性。因此，不難理解，各主要經(jīng)濟(jì)體加入OECD進(jìn)行同臺(tái)競(jìng)技是未來(lái)的趨勢(shì)之一，據(jù)此，本文將以O(shè)ECD內(nèi)部各個(gè)公約路線圖為例，深入分析中國(guó)未來(lái)加入OECD的意義及各項(xiàng)實(shí)體及程序性加入機(jī)制的內(nèi)涵，以期達(dá)到為中國(guó)未來(lái)加入OECD起到參考性作用的目的。

OECD；經(jīng)濟(jì)體；經(jīng)濟(jì)變革；實(shí)體機(jī)制；程序機(jī)制

一、OECD背景分析及中國(guó)加入OECD問(wèn)題的提出

OECD經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織（以下簡(jiǎn)稱OECD），從官方統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)來(lái)看，OECD成員國(guó)占全球國(guó)家數(shù)量不及15%，而其GDP比重卻占全球的55%，由此可見經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織的重要性[1]。近年來(lái)，OECD一反常態(tài)，積極謀求與中國(guó)建立正式合作關(guān)系。2001年3月，中國(guó)應(yīng)邀派團(tuán)出席OECD部長(zhǎng)級(jí)特別對(duì)話會(huì)議，當(dāng)年12月，中國(guó)又成為OECD科技政策委員會(huì)觀察員國(guó)參加該組織的財(cái)政事務(wù)委員會(huì)（CFA），2006年9月14日，OECD稅收管理論壇（FTA）在韓國(guó)首爾召開，會(huì)后發(fā)表“首爾宣言”，內(nèi)容包括稅收征納協(xié)作、信息資料共享、加強(qiáng)稅收籌劃管理以及制止跨國(guó)逃稅等。出席此次會(huì)議的國(guó)家除其他30個(gè)成員國(guó)外，還包括中國(guó)等非成員國(guó)，至此，中國(guó)一直與OECD在各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域保持密切的聯(lián)系①。據(jù)此，不難看出，中國(guó)加入OECD已勢(shì)在必行，目前，我們面臨著機(jī)遇，同時(shí)，我們也面臨著挑戰(zhàn)，因此，我們需要認(rèn)真辨析未來(lái)OECD的走勢(shì)，把握其主要內(nèi)涵，制定應(yīng)對(duì)之策，實(shí)施互利共贏的開放戰(zhàn)略，努力維持我國(guó)的戰(zhàn)略機(jī)遇期。

（一）OECD背景探討

1.OECD的歷史成就

OECD經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織（以下簡(jiǎn)稱OECD），前身為“OEEC（歐洲經(jīng)濟(jì)合作組織）”[2]，從其正式生效至當(dāng)前已逾50年，縱觀50年的歷史，它有力的幫助國(guó)際社會(huì)各成員國(guó)更好的完善其經(jīng)濟(jì)和社會(huì)政策，并促進(jìn)了各成員國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展進(jìn)而在一定程度上保障了國(guó)際社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序的穩(wěn)定。OECD作為一位促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和保障公平的改革設(shè)計(jì)家，它擁有由國(guó)際權(quán)威專家組成的專業(yè)評(píng)審委員會(huì)、高水平的秘書處、世界一流的信息收集方法、嚴(yán)格的同行審查程序以及以證據(jù)為基礎(chǔ)的各項(xiàng)政策建議。正是因?yàn)槿绱?，OECD才能在50年的時(shí)間內(nèi)取得上述各項(xiàng)可喜的成就。

當(dāng)前的國(guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境正在發(fā)生翻天覆地的變化，金融危機(jī)席卷各國(guó)，對(duì)國(guó)際社會(huì)各國(guó)的進(jìn)一步經(jīng)濟(jì)交往產(chǎn)生了不利的影響?，F(xiàn)如今，發(fā)展經(jīng)濟(jì)、降低失業(yè)率、加強(qiáng)對(duì)金融部門的監(jiān)管、強(qiáng)化合作已經(jīng)成為各國(guó)共同的話題[3]。在當(dāng)前不斷變化的國(guó)際社會(huì)中，OECD始終致力于維護(hù)以法治為基礎(chǔ)的民主價(jià)值，保護(hù)人權(quán)及促進(jìn)各國(guó)遵守公開、透明的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)原則。該組織的核心目標(biāo)是推動(dòng)國(guó)際社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的公正、公平和繁榮、提高各國(guó)就業(yè)率和人民的生活水平。為達(dá)到上述各項(xiàng)目標(biāo)，OECD通過(guò)分析來(lái)確定當(dāng)前阻礙目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的各項(xiàng)障礙，據(jù)此，OECD會(huì)設(shè)計(jì)出不同的改革方案予以解決。

當(dāng)前國(guó)際社會(huì)的趨勢(shì)之一是發(fā)展經(jīng)濟(jì)，OECD也在順勢(shì)而為，努力成為維護(hù)國(guó)際社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序的中堅(jiān)力量。一直以來(lái)，OECD致力于協(xié)調(diào)各國(guó)的市場(chǎng)職能與政府調(diào)控之間的關(guān)系，抵制地區(qū)性保護(hù)主義，鼓勵(lì)各國(guó)出臺(tái)公平、高效的稅收和投資政策，增加就業(yè)，推動(dòng)各國(guó)商業(yè)運(yùn)行的公開、透明，此外，OECD吸取了最近幾次的金融危機(jī)的教訓(xùn)，幫助各國(guó)努力構(gòu)建一套新的經(jīng)濟(jì)分析框架以更好的應(yīng)對(duì)未來(lái)各項(xiàng)金融危機(jī)?，F(xiàn)今，OECD各成員國(guó)的經(jīng)濟(jì)水平保持穩(wěn)定，就業(yè)率在原有的基礎(chǔ)上有了一定程度的提升，政策的制定及市場(chǎng)的開放進(jìn)一步公開、透明等等，這一切的成果與OECD的努力分不開。

2. OECD機(jī)制的靈活性

從OECD內(nèi)部機(jī)制來(lái)看，除了近30項(xiàng)決定及一些國(guó)際條約之外，大多數(shù)OECD法律文本都是不具有法律約束力的軟法。盡管如此，這些國(guó)際軟法在OECD各成員國(guó)間也得到了認(rèn)真對(duì)待，很多此類法律文本的內(nèi)容都成為了各成員國(guó)政治上的承諾。以國(guó)際層面上誰(shuí)污染、誰(shuí)治理原則為例，在環(huán)境與發(fā)展里約宣言前，該項(xiàng)原則最早出現(xiàn)在OECD不具有約束力的法律文本中[4]。同樣，“OECD在財(cái)政領(lǐng)域所制定的各項(xiàng)國(guó)際性標(biāo)準(zhǔn)幾乎都不具有法律約束力”[5]。雖然不具有約束力，但此類具有軟法性質(zhì)的文本在未來(lái)將被OECD作為解決各成員國(guó)內(nèi)新問(wèn)題的重要選擇。

不僅如此，OECD與其它國(guó)際性組織相比，在法律條款的制定和實(shí)施上具有一定程度的靈活性，OECD各項(xiàng)具有法律約束力或不具有法律約束力法律文本都需要采取協(xié)商一致的方式予以通過(guò)[6]，因此，一旦OECD中的法律文本得以通過(guò)，即使不具有法律約束力，OECD各成員國(guó)應(yīng)采取一定的方式來(lái)落實(shí)其中的內(nèi)容，落實(shí)的過(guò)程會(huì)有一套嚴(yán)格的同業(yè)審查程序進(jìn)行監(jiān)督。盡管如此，如果某一成員國(guó)無(wú)法落實(shí)其中某一項(xiàng)建議或條款，它可以在該項(xiàng)法律文本通過(guò)的時(shí)候予以放棄或作出保留[7]。

由此可見，OECD之所以能夠在50年當(dāng)中取得相應(yīng)的成就，這與它內(nèi)部的法律機(jī)制息息相關(guān)。首先，OECD大部分法律文本不具有法律約束力，因此，它就可以為談判各國(guó)履行該項(xiàng)法律文本的內(nèi)容提供時(shí)間上的彈性；其次，在通過(guò)某一法律文本時(shí)，任何成員國(guó)如果無(wú)法具體落實(shí)該法律文本，可以在通過(guò)該項(xiàng)法律文本時(shí)予以放棄或作出保留，可一旦通過(guò)該法律文本，沒有宣布放棄或作出保留的國(guó)家需要采取一定的措施來(lái)具體落實(shí)該項(xiàng)法律文本的內(nèi)容，并且落實(shí)的過(guò)程要受到OCED同業(yè)審查的監(jiān)督。因此，這種方式一方面保證OECD能夠較為容易的通過(guò)法律文本，另一方面也保證了各國(guó)能夠具體落實(shí)該項(xiàng)法律文本的內(nèi)容。最后，即使成員國(guó)在某一通過(guò)的法律文本中宣布放棄或作出保留，筆者認(rèn)為，未來(lái)該國(guó)還是會(huì)遵守其中的條款，理由如下：在OECD內(nèi)部，當(dāng)絕大多數(shù)成員都遵守某項(xiàng)條款時(shí)，它即在該組織內(nèi)部具有了造法的性質(zhì)，即使其它成員國(guó)可以不遵守該項(xiàng)條款，但它們會(huì)在未來(lái)通過(guò)實(shí)踐的方式將其作為習(xí)慣法予以遵守。據(jù)此，不難理解，OECD較之其它國(guó)際組織則更容易取得成果，其具有的義務(wù)履行的靈活性更能從長(zhǎng)遠(yuǎn)推動(dòng)國(guó)際社會(huì)法治的發(fā)展。

（二）中國(guó)加入OECD問(wèn)題的緊迫性

通過(guò)上述的分析，不難理解，OECD在過(guò)去的50年取得了較大的成就有其合理依據(jù)。一直以來(lái)，OECD作為新思想誕生的催化劑，在過(guò)去的50年中為國(guó)際社會(huì)新且更為嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)制定提供了一個(gè)較為理想的平臺(tái)。這個(gè)組織所采用的創(chuàng)新型方法能夠在一定程度上幫助各成員國(guó)政府有效的解決所面臨的新問(wèn)題，這也使得非成員國(guó)對(duì)于OECD中各項(xiàng)法律文本產(chǎn)生了濃厚的興趣[8]。一些OECD的標(biāo)準(zhǔn)后來(lái)發(fā)展成為國(guó)際社會(huì)的普遍標(biāo)準(zhǔn)并被其它國(guó)際組織立法予以吸收等等。

正因OECD擁有上述各項(xiàng)優(yōu)點(diǎn)，中國(guó)才有必要考慮加入OECD，以謀求未來(lái)國(guó)際社會(huì)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的話語(yǔ)權(quán)。除此以外，筆者認(rèn)為，中國(guó)未來(lái)加入OECD后至少會(huì)在以下兩個(gè)方面得到發(fā)展：

首先，區(qū)域性合作加強(qiáng)。50年的發(fā)展使得OECD成為國(guó)際社會(huì)推動(dòng)全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量之一，中國(guó)加入其中必定會(huì)產(chǎn)生一定程度的外溢效應(yīng)，促進(jìn)其與其他主要經(jīng)濟(jì)體之間的合作，這有助于未來(lái)中國(guó)實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)上與他國(guó)互利共贏的同時(shí)進(jìn)一步加強(qiáng)全球規(guī)則重構(gòu)的話語(yǔ)權(quán)的目的。

其次，有助于中國(guó)在全球價(jià)值供應(yīng)鏈中生產(chǎn)分工布局的調(diào)整。在全球化背景下，各國(guó)經(jīng)濟(jì)高度融合，全球價(jià)值鏈已經(jīng)形成。但由于各國(guó)科技發(fā)展水平參差不齊，產(chǎn)業(yè)政策效果不一，全球價(jià)值鏈中的生產(chǎn)分工一直處于動(dòng)態(tài)調(diào)整當(dāng)中，OECD作為推動(dòng)未來(lái)價(jià)值供應(yīng)鏈的進(jìn)一步調(diào)整的重要力量，加入其中會(huì)在一定程度上促進(jìn)中國(guó)的產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈的調(diào)整，利用其中的規(guī)則發(fā)揚(yáng)本國(guó)的比較優(yōu)勢(shì)，進(jìn)而更好的應(yīng)對(duì)西方發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體的競(jìng)爭(zhēng)。

二、中國(guó)加入OECD實(shí)體性及程序性義務(wù)的比較分析

21世紀(jì)以來(lái)，國(guó)際社會(huì)出現(xiàn)了一些新的變化，國(guó)際社會(huì)組織化也出現(xiàn)了新的發(fā)展趨勢(shì)，各國(guó)經(jīng)濟(jì)政策的外溢效應(yīng)增強(qiáng)，保護(hù)主義抬頭。世界貿(mào)易組織（WTO）曾將經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織（OECD）解讀為能與世界貿(mào)易組織（WTO）并駕齊驅(qū)的國(guó)際組織之一，由此可見經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織的重要性[9]，當(dāng)前，擺在我們面前的既是機(jī)遇也是挑戰(zhàn)，正因如此，我們需要認(rèn)真辨析未來(lái)該組織的走勢(shì)，把握其加入規(guī)則特點(diǎn)和內(nèi)涵，制定應(yīng)對(duì)之策，趨利避害，順勢(shì)而為，實(shí)施互利共贏的開放戰(zhàn)略，努力維持我國(guó)的戰(zhàn)略機(jī)遇期，實(shí)現(xiàn)和平發(fā)展。

（一）中國(guó)加入OECD實(shí)體義務(wù)探析

1. 一般性實(shí)體義務(wù)概述

OECD對(duì)于申請(qǐng)國(guó)的實(shí)體性義務(wù)規(guī)定并不一致，但存在相似性[10]。筆者在研讀和分析后，中國(guó)加入OECD時(shí)應(yīng)承擔(dān)的一般性實(shí)體義務(wù)包含以下幾個(gè)方面：

（1）OECD組織的基本價(jià)值

OECD理事會(huì)認(rèn)為申請(qǐng)國(guó)應(yīng)與各成員國(guó)一起致力于維護(hù)OECD各項(xiàng)基本價(jià)值，這些基本價(jià)值構(gòu)成了OECD各成員國(guó)之間達(dá)成共識(shí)的基礎(chǔ)，接受這些基本價(jià)值是各申請(qǐng)國(guó)成為OECD成員國(guó)的前提[11]。從本質(zhì)上而言，這些基本價(jià)值與聯(lián)合國(guó)憲章有相似之處，規(guī)定了具有法律人格的組織的最高目標(biāo)，對(duì)于各成員國(guó)具有普遍約束力，具有憲法性效力。具體而言，這些基本價(jià)值主要包括各成員國(guó)應(yīng)致力于以法治、尊重人權(quán)、遵守公開透明的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)準(zhǔn)則及可持續(xù)性發(fā)展為基礎(chǔ)的多元化民主的建設(shè)。除此以外，基本價(jià)值還包括各成員國(guó)間應(yīng)進(jìn)行以經(jīng)驗(yàn)共享、最佳實(shí)踐、開誠(chéng)布公及平等對(duì)話為基礎(chǔ)的國(guó)際合作。

（2）OECD公約中所包含的各項(xiàng)義務(wù)

申請(qǐng)國(guó)主要的義務(wù)包括②：

a）接受OECD公約第1款中所包含的各項(xiàng)組織目標(biāo)③；

b）履行OECD公約第2款中的各項(xiàng)承諾；

c）承擔(dān)OECD公約第3款中的各項(xiàng)義務(wù)。

除此之外，OECD申請(qǐng)國(guó)的義務(wù)也包括以下各項(xiàng)內(nèi)容：

a）申請(qǐng)國(guó)應(yīng)接受在加入時(shí)已生效的各項(xiàng)“組織法案”④，但申請(qǐng)國(guó)在特定情形下有權(quán)拒絕接受某一法案或有保留的進(jìn)行接受；

b）申請(qǐng)國(guó)應(yīng)適時(shí)接受OECD各成員國(guó)已普遍接受的特定規(guī)則、標(biāo)準(zhǔn)和基準(zhǔn)；

c）申請(qǐng)國(guó)應(yīng)與OECD達(dá)成一項(xiàng)有關(guān)OECD特殊權(quán)利和豁免的協(xié)議，以保證OECD運(yùn)轉(zhuǎn)的獨(dú)立性；

d）申請(qǐng)國(guó)應(yīng)接受OECD的工作方法。

基于以上分析，不難看出，如欲加入OECD，除了公約中必須遵守的憲法性條款外，申請(qǐng)國(guó)可以對(duì)絕大部分的法案進(jìn)行選擇，并有權(quán)決定是否保留，這個(gè)過(guò)程考驗(yàn)?zāi)芰椭腔?，需要慎重把握?/p>

2. 一般性實(shí)體義務(wù)的劃分解讀

以上筆者對(duì)申請(qǐng)國(guó)所應(yīng)承擔(dān)的一般性實(shí)體義務(wù)作了概述，但為了達(dá)到各申請(qǐng)國(guó)整體上接受OECD各項(xiàng)法案的目的，理事會(huì)認(rèn)為應(yīng)對(duì)申請(qǐng)國(guó)無(wú)條件接受的組織法案和可以作出聲明、排除適用或提出保留的組織法案進(jìn)行區(qū)分[12]。雖然對(duì)各個(gè)國(guó)家的要求不一致，但OECD對(duì)于實(shí)體性義務(wù)給予了較為明確的區(qū)分[10]4-5。筆者在經(jīng)過(guò)研究后認(rèn)為，中國(guó)未來(lái)加入OECD所承擔(dān)的強(qiáng)制性義務(wù)與選擇性義務(wù)的區(qū)分如下：

（1）強(qiáng)制性義務(wù)

針對(duì)以下各項(xiàng)法案，申請(qǐng)國(guó)應(yīng)無(wú)條件進(jìn)行接受，筆者概括如下：

a）OECD各項(xiàng)基本價(jià)值；

b）與OECD達(dá)成一項(xiàng)有關(guān)OECD特殊權(quán)利和豁免的協(xié)議；

c）OECD的工作方法；

d）適用于金融和預(yù)算事物的規(guī)則，其中最重要的是金融條例；

e）適用于人事事務(wù)的規(guī)則，其中最重要的是適用于官員的人事條例和規(guī)則；

f）OECD的程序性規(guī)則，針對(duì)管理、非成員國(guó)經(jīng)濟(jì)體參與、文件分類的理事會(huì)決議以及任何其它理事會(huì)審議通過(guò)的涉及組織功能的內(nèi)部決定、決議和結(jié)論；

g）OECD行政法庭的各項(xiàng)裁決。

上述內(nèi)容基本上反映出OECD的綱領(lǐng)性要求，突出了OECD的法律人格獨(dú)立性，同時(shí)，再一次強(qiáng)調(diào)條約必須遵守及裁決必須執(zhí)行的原則，這與國(guó)際法的基本原則不謀而合。

(2) 選擇性義務(wù)

OECD內(nèi)部除上述各項(xiàng)強(qiáng)制性義務(wù)以外的所有義務(wù)都可稱之為選擇性義務(wù)。OECD對(duì)于申請(qǐng)國(guó)的選擇性義務(wù)的規(guī)定較為分散[10]5-7。在經(jīng)過(guò)細(xì)致分析后，筆者認(rèn)為，中國(guó)未來(lái)加入OECD中所承擔(dān)的選擇性義務(wù)主要包含以下兩個(gè)方面：

a）針對(duì)成員國(guó)實(shí)體性政策事宜的各項(xiàng)法案和法律文本。

b）OECD針對(duì)成員國(guó)實(shí)質(zhì)性政策的內(nèi)容而作出的一系列重要的決定和建議。但是決定和建議有著本質(zhì)性區(qū)別：決定具有法律約束力，除非成員國(guó)在決定通過(guò)時(shí)聲明放棄；建議不具有法律約束力，建議作出后應(yīng)提交至各成員國(guó)進(jìn)行斟酌，如果成員方認(rèn)為該建議適宜，則會(huì)實(shí)施該項(xiàng)建議的內(nèi)容。

c）除上述各項(xiàng)義務(wù)以外，OECD在實(shí)踐中也會(huì)產(chǎn)生一些新的法律文本，例如有關(guān)環(huán)境或社會(huì)政策的部長(zhǎng)級(jí)宣言以及在OECD框架內(nèi)發(fā)展而來(lái)的國(guó)際協(xié)定或國(guó)際協(xié)約（如有關(guān)反行賄，出口信貸和造船業(yè)等的國(guó)際協(xié)定或國(guó)際協(xié)約），這些法律文本還未被OECD相關(guān)機(jī)構(gòu)予以采納，因此，它們還是未擁有正式條款的組織法案，但它們已經(jīng)在OECD中得到了各成員國(guó)政府的同意并已由理事會(huì)備案。它們通常由OECD相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督并在OECD日常工作中扮演著重要的角色。

原則上，申請(qǐng)國(guó)針對(duì)上述三項(xiàng)內(nèi)容可以作出四種選擇即接受、拒絕、通過(guò)作出保留或聲明的方式予以接受、通過(guò)達(dá)成特定實(shí)施時(shí)間框架協(xié)議的方式予以接受。此外，各國(guó)可以根據(jù)自身的實(shí)際對(duì)上述法案和法律文本進(jìn)行選擇性接受，但這種接受要與OECD可承受的范圍保持一致，因?yàn)镺ECD各項(xiàng)審查機(jī)構(gòu)還會(huì)對(duì)成員國(guó)選擇性接受的范圍進(jìn)行審查，以此來(lái)綜合性評(píng)估其遵守規(guī)則的意愿和能力。

（二）中國(guó)加入OECD程序性義務(wù)分析

OECD對(duì)于申請(qǐng)國(guó)的程序性義務(wù)的規(guī)定較為分散[10]8-9，筆者在分析和研讀的基礎(chǔ)上認(rèn)為中國(guó)未來(lái)加入OECD應(yīng)會(huì)承擔(dān)以下各項(xiàng)程序性義務(wù)。

1．一般性程序探析

（1）針對(duì)申請(qǐng)國(guó)履行OECD各項(xiàng)實(shí)體性法律文本的評(píng)估

為了使理事會(huì)能夠在全面了解的基礎(chǔ)上對(duì)是否邀請(qǐng)申請(qǐng)國(guó)加入OECD公約作出最終決定，申請(qǐng)國(guó)需要在其加入該組織公約前對(duì)OECD框架內(nèi)所有選擇性義務(wù)的法律文本進(jìn)行選擇。申請(qǐng)國(guó)選擇的對(duì)象不僅包括談判過(guò)程中OECD框架內(nèi)所有的實(shí)體性法律文本而且還包括未來(lái)申請(qǐng)國(guó)加入之時(shí)OECD新增加的法律文本。理事會(huì)在對(duì)申請(qǐng)國(guó)作出的選擇進(jìn)行評(píng)估前，OECD各委員會(huì)和其它部門會(huì)對(duì)申請(qǐng)國(guó)在相關(guān)領(lǐng)域承擔(dān)成員國(guó)義務(wù)的意愿和能力進(jìn)行評(píng)估并提出正式意見，OECD秘書長(zhǎng)會(huì)基于這些正式意見的內(nèi)容向理事會(huì)提供最后建議。申請(qǐng)國(guó)需要完全接受強(qiáng)制性義務(wù)的各項(xiàng)法律文本的內(nèi)容，因此，不需要在此類法律文本中作出選擇。

申請(qǐng)國(guó)針對(duì)OECD各項(xiàng)實(shí)體性法案及其它相關(guān)的法律文本的選擇是理事會(huì)評(píng)估其承擔(dān)未來(lái)成員國(guó)義務(wù)的能力和意愿并基于此作出允許其加入OECD決定的關(guān)鍵性因素[13]。因此，申請(qǐng)國(guó)應(yīng)盡可能少地作出拒絕或通過(guò)保留、聲明的方式予以接受的選擇。

一般而言有關(guān)申請(qǐng)國(guó)加入時(shí)的談判時(shí)間始于該國(guó)向OECD秘書長(zhǎng)正式提交“初始備忘錄”之后⑤。如果申請(qǐng)國(guó)希望通過(guò)作出保留的方式來(lái)接受某些義務(wù)或承諾，則必須在初始備忘錄中進(jìn)行解釋以證明其合理性。如果申請(qǐng)國(guó)需要通過(guò)達(dá)成特定實(shí)施時(shí)間框架協(xié)議的方式予以接受某一法律文本，則需解釋作出該項(xiàng)申請(qǐng)的理由。實(shí)施框架內(nèi)容必須合理，申請(qǐng)國(guó)應(yīng)提供具體的實(shí)施計(jì)劃以保證未來(lái)該國(guó)的立法及政策與OECD各項(xiàng)法律文本的要求保持一致。

申請(qǐng)國(guó)針對(duì)特定的法律文本所作出的選擇可能會(huì)隨著與OECD秘書處討論的深入而有所調(diào)整，調(diào)整后的部分將會(huì)提交至OECD相關(guān)的機(jī)構(gòu)進(jìn)行審議。申請(qǐng)國(guó)針對(duì)其它不需要OECD相關(guān)機(jī)構(gòu)審議的選擇將由秘書長(zhǎng)進(jìn)行審查，審查的最終結(jié)果將會(huì)展現(xiàn)在他提交至理事會(huì)的分析報(bào)告中。在準(zhǔn)備分析報(bào)告前，秘書長(zhǎng)會(huì)咨詢相關(guān)領(lǐng)域的機(jī)構(gòu)主席的意見。在審議程序中，經(jīng)過(guò)修正后的備忘錄內(nèi)容將包含于該申請(qǐng)國(guó)所作的聲明當(dāng)中。如果申請(qǐng)國(guó)受邀加入OECD公約，那么，該項(xiàng)聲明會(huì)列明申請(qǐng)國(guó)針對(duì)上述各項(xiàng)選擇性法律文本所作出的最終選擇，此外，聲明還包括申請(qǐng)國(guó)作出的各項(xiàng)例外與保留的選擇。

（2）申請(qǐng)國(guó)的政策和實(shí)踐與OECD最佳政策和實(shí)踐之間一致性的評(píng)估

在提交至理事會(huì)的評(píng)估報(bào)告中，各評(píng)審委員會(huì)會(huì)對(duì)申請(qǐng)國(guó)在相關(guān)領(lǐng)域的政策和實(shí)踐與OECD最佳政策和實(shí)踐之間的一致性進(jìn)行評(píng)估⑥。評(píng)估的標(biāo)準(zhǔn)主要包含兩項(xiàng)內(nèi)容：1，OECD各成員國(guó)普遍遵守的各項(xiàng)規(guī)則、標(biāo)準(zhǔn)和基準(zhǔn)；2，路線圖中所規(guī)定的各項(xiàng)“核心原則”⑦。

2.技術(shù)性審查解讀

如前文所述，秘書長(zhǎng)在向理事會(huì)提交最終的分析報(bào)告前會(huì)充分考慮各機(jī)構(gòu)的技術(shù)性審查內(nèi)容，由此可見，各機(jī)構(gòu)的技術(shù)性審查內(nèi)容是影響理事會(huì)作出最終決定的關(guān)鍵性因素，OECD對(duì)于技術(shù)性審查的規(guī)定較為一致[10]10，據(jù)此，筆者認(rèn)為，中國(guó)未來(lái)加入OECD所經(jīng)歷的技術(shù)性審查應(yīng)由以下各項(xiàng)機(jī)構(gòu)予以完成。

（1）主要的機(jī)構(gòu)技術(shù)性審查

按照OECD的要求，技術(shù)性審查的機(jī)構(gòu)分別是：投資委員會(huì)；國(guó)際商業(yè)交易行賄工作組；財(cái)政事務(wù)委員會(huì)；化學(xué)制品委員會(huì)；環(huán)境政策委員會(huì)；公司治理委員會(huì)；金融市場(chǎng)委員會(huì)；保險(xiǎn)與私人養(yǎng)老金委員會(huì)；競(jìng)爭(zhēng)委員會(huì)；科技政策委員會(huì)；生物技術(shù)工作組；信息、計(jì)算機(jī)與通信政策委員會(huì)；消費(fèi)者政策委員會(huì)[14]。它們?cè)诟髯缘穆氊?zé)范圍內(nèi)，會(huì)針對(duì)申請(qǐng)國(guó)在OECD各項(xiàng)法律文本、標(biāo)準(zhǔn)和基準(zhǔn)中所作的選擇進(jìn)行審查，此外，它們還會(huì)在深入分析申請(qǐng)國(guó)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)實(shí)際情況的基礎(chǔ)上針對(duì)該國(guó)的政策的適宜性進(jìn)行審議。每個(gè)機(jī)構(gòu)會(huì)向理事會(huì)提供一份職責(zé)范圍內(nèi)的評(píng)估意見報(bào)告以衡量申請(qǐng)國(guó)未來(lái)承擔(dān)成員國(guó)義務(wù)的能力和意愿，同時(shí)也用以確定申請(qǐng)國(guó)與OECD各成員國(guó)在最佳實(shí)踐方面的一致性程度。

（2）其它機(jī)構(gòu)的技術(shù)性審查

加入過(guò)程同樣包括對(duì)申請(qǐng)國(guó)的總體經(jīng)濟(jì)政策以及在一些很少或幾乎沒有OECD法律文本進(jìn)行約束的關(guān)鍵性領(lǐng)域的政策評(píng)估，目的是保證申請(qǐng)國(guó)與成員國(guó)在政策之間能夠達(dá)到最大程度的契合。在審查的過(guò)程中，理事會(huì)會(huì)向秘書長(zhǎng)尋求幫助，秘書長(zhǎng)會(huì)聯(lián)系OECD各委員會(huì)和其它相關(guān)機(jī)構(gòu)并由各委員會(huì)和其它相關(guān)機(jī)構(gòu)針對(duì)上述事宜提供正式意見。理事會(huì)在沒有必要或無(wú)法要求OECD相關(guān)機(jī)構(gòu)在某些領(lǐng)域提供正式意見的情況下會(huì)向秘書長(zhǎng)尋求幫助，最終由秘書處向理事會(huì)針對(duì)該事宜向理事會(huì)提供分析報(bào)告[10]9-21。

結(jié)語(yǔ)

作為當(dāng)今國(guó)際社會(huì)中主導(dǎo)國(guó)際經(jīng)濟(jì)秩序的力量之一，OECD必將對(duì)世界的貿(mào)易產(chǎn)生極為重要的影響，它在50年間所取得的成就充分說(shuō)明了這一點(diǎn)[15]。因此，作為當(dāng)前國(guó)際社會(huì)第二大經(jīng)濟(jì)體的中國(guó)在和平發(fā)展的國(guó)際主題中有必要借助OECD的力量來(lái)實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)崛起的目標(biāo)，提升自身的外溢效應(yīng)，增強(qiáng)國(guó)際社會(huì)經(jīng)濟(jì)規(guī)則制定的話語(yǔ)權(quán)，最終帶領(lǐng)本國(guó)的產(chǎn)業(yè)走向國(guó)際社會(huì)價(jià)值鏈的頂端。

[注釋]

① 詳情參看：http//www.oecd.org/oecd Economic Outlook.

② 具體的義務(wù)主要依據(jù)1960年12月OECD籌備委員會(huì)的報(bào)告內(nèi)容得出。

③ 具體組織目標(biāo)內(nèi)容在組織成立時(shí)就已設(shè)立，體現(xiàn)在政治、法律和金融等方面，下文會(huì)對(duì)其中的主要內(nèi)容做詳細(xì)分析。

④ OECD的組織法案的內(nèi)容較為豐富，主要包括規(guī)則、條款、實(shí)體性法律文本及理事會(huì)作出的各項(xiàng)決定和決議等。

⑤ 初始備忘錄中會(huì)詳細(xì)說(shuō)明申請(qǐng)國(guó)在何種程度上接受OECD各項(xiàng)實(shí)體性法案和其它相關(guān)法律文本中的義務(wù)，并包括針對(duì)申請(qǐng)國(guó)立法和政策與以上各項(xiàng)義務(wù)的一致性評(píng)估內(nèi)容。

⑥ 具體是指OECD內(nèi)部被公認(rèn)為模范性的政策和實(shí)踐，以供參考。

⑦ 此類核心原則主要包含于各委員會(huì)的技術(shù)性審查的標(biāo)準(zhǔn)當(dāng)中。

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Review of the Legal Entities and Procedures for China’s Future Accession to the OECD from the prospective of Law

XU JIAN

OECD(Organization for Economic Cooperation and Development), one of the most important international organizations for the world economic reform and governmental policy amendment, is having a severe impact on global economy. United States and UK’s participation in the group once again highlights the importance of OECD. Therefore, it is not difficult to find that major economies in this world would follow the step of the United States to participate in the OECD. Hence, writer here would take the roadmaps for the accession to the OECD convention to illustrate the legal entities and procedures that China would face in the future accession to the OECD in order that it may serve as a reference for China’s accession to the OECD in the near future.

OECD; major economy; economic reform; legal entities; procedures.

D813.7

A

1008-472X(2014)07-0097-06

2014-04-28

許 ?。?987-），男，河南固始人，武漢大學(xué)法學(xué)院國(guó)際法所博士研究生，研究方向：國(guó)際法。

本文推薦專家：

遲德強(qiáng)，山東大學(xué)法學(xué)院，副教授，研究方向：國(guó)際法、WTO法。

崔曉靜，武漢大學(xué)法學(xué)院，教授，研究方向: 國(guó)際經(jīng)濟(jì)法、國(guó)際稅法。