虧損企業(yè)的承保風(fēng)險(xiǎn)探析

羅賢安

虧損企業(yè)的承保風(fēng)險(xiǎn)探析

羅賢安

一、引言

2013年年初，廣東某電子廠（以下稱為M廠）發(fā)生火災(zāi)，事故造成位于三樓的近千平方米車間燒毀，火災(zāi)產(chǎn)生的濃煙以及消防水造成整棟廠房污染，價(jià)值數(shù)億元的精密電子設(shè)備受影響，損失巨大。這起事故的發(fā)生并非毫無征兆。事實(shí)上，M廠已虧損多年，之前還發(fā)生過多起爆炸等保險(xiǎn)事故。特別是2012年夏，由于工人對薪資水平、管理方式嚴(yán)重不滿，該廠發(fā)生大規(guī)模的工人罷工，導(dǎo)致全廠停產(chǎn)。這次罷工行為既是該廠經(jīng)營不善、勞資關(guān)系惡劣的反映，也預(yù)示該公司的管理存在很大問題，可能導(dǎo)致更大的事故發(fā)生。

保險(xiǎn)是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的特殊行業(yè)，準(zhǔn)確識別承保風(fēng)險(xiǎn)對于保險(xiǎn)人合理定價(jià)，提高經(jīng)營效益具有重要意義。在目前的保險(xiǎn)實(shí)踐中，承保人比較重視被保險(xiǎn)人的生產(chǎn)性質(zhì)、地理環(huán)境以及建筑結(jié)構(gòu)等影響風(fēng)險(xiǎn)的客觀因素，而對被保險(xiǎn)人的經(jīng)營與管理狀況卻關(guān)心不多。筆者在理賠工作中感覺到，被保險(xiǎn)人的經(jīng)營管理情況對承保風(fēng)險(xiǎn)有很大甚至是決定性的影響，這一點(diǎn)在虧損企業(yè)中表現(xiàn)尤其明顯。本文意在通過對虧損企業(yè)承保風(fēng)險(xiǎn)的分析，加深保險(xiǎn)人對承保風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識，準(zhǔn)確識別承保風(fēng)險(xiǎn)。

二、影響企業(yè)承保風(fēng)險(xiǎn)的因素

被保險(xiǎn)人的承保風(fēng)險(xiǎn)可以用風(fēng)險(xiǎn)度來衡量：

風(fēng)險(xiǎn)度（Risk）＝危險(xiǎn)度（Hazard）×易損度（Vulnerability）。

危險(xiǎn)度（Hazard）＝事故規(guī)模（Magnitude）×發(fā)生概率（Probability）。

從上述公式可以看出，承保風(fēng)險(xiǎn)取決于保險(xiǎn)標(biāo)的的出險(xiǎn)概率、每次事故的規(guī)模以及受損標(biāo)的的易損程度。

根據(jù)安全工程理論，決定事故發(fā)生的直接因素為物的不安全狀態(tài)、人的不安全行為以及環(huán)境的不安全因素。保險(xiǎn)事故也是事故的一種，其出險(xiǎn)概率也決定于以上三個因素。事故的規(guī)模主要取決于財(cái)產(chǎn)的存在狀態(tài)、周邊的環(huán)境以及人對事故的控制情況。而標(biāo)的的受損程度也與物的特性、人的施救行為及被保險(xiǎn)人的索賠意識有關(guān)。從以上分析我們可以看出，被保險(xiǎn)人的承保風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)而可以認(rèn)為是人、物、環(huán)境的函數(shù)。

1．影響承保風(fēng)險(xiǎn)的物的因素

影響承保風(fēng)險(xiǎn)物的因素主要是保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的物理狀態(tài)，不良的存在狀態(tài)可能引起事故的發(fā)生或者損失擴(kuò)大。目前保險(xiǎn)企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)評估過程中已比較注重對物的觀察和評價(jià)，如COPE模型中的建筑等級（Construction）、占用性質(zhì)（Occupation）、防護(hù)措施（Protection）都屬于對物的風(fēng)險(xiǎn)的評估。影響承保風(fēng)險(xiǎn)的物的因素包括：

（1）建筑物、設(shè)備以及設(shè)施的結(jié)構(gòu)狀態(tài)。不良的建筑、設(shè)施結(jié)構(gòu)容易處于不穩(wěn)定的物理狀態(tài)，會造成自身及其他財(cái)產(chǎn)的損壞。如簡易建筑易在暴雨及大風(fēng)天氣中損壞，易燃材料裝修的房屋易發(fā)生火災(zāi)等。

（2）生產(chǎn)工藝情況。如果生產(chǎn)工藝中包含高溫、高壓、腐蝕等高危環(huán)節(jié)，或者使用易燃易爆等高危材料，都會增加風(fēng)險(xiǎn)。

（3）設(shè)備、財(cái)產(chǎn)的防護(hù)設(shè)施。防護(hù)措施的缺失會增加事故風(fēng)險(xiǎn)。最基本的防護(hù)措施是企業(yè)的消防措施，其他的防護(hù)措施包括電氣設(shè)施的防護(hù)、高速旋轉(zhuǎn)物體及高溫物體的防護(hù)等。

（4）機(jī)器、工具的安全性能。如果設(shè)備等未做到本質(zhì)安全，安全余量過小，則容易在過載或操作失誤時造成事故發(fā)生。

（5）財(cái)產(chǎn)的存放狀態(tài)。不合理存放容易引發(fā)事故或者擴(kuò)大事故損失。如易燃物資靠近電源、火源；大量易燃物資聚集性堆放、易燃物未能與氧化劑分隔存放等。設(shè)備布局不合理，現(xiàn)場管理未做好，也會增加風(fēng)險(xiǎn)，如精密設(shè)備存放于腐蝕性環(huán)境，貴重物資處于無人照管狀態(tài)等。

2．影響承保風(fēng)險(xiǎn)的人的因素

人的不安全行為或者不作為都可以引起事故的發(fā)生以及損失的擴(kuò)大，這是影響承保風(fēng)險(xiǎn)的又一重要因素。目前保險(xiǎn)業(yè)關(guān)于人與承保風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系還了解不多，缺少系統(tǒng)性研究，而事實(shí)上它對承保風(fēng)險(xiǎn)的影響之大，甚至遠(yuǎn)超過物的影響。主要影響因素有以下幾種：

（1）員工安全生產(chǎn)知識及實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。如果企業(yè)沒有專業(yè)的安全管理人員，缺少崗前教育及安全教育，那么會造成員工對生產(chǎn)工藝及安全措施不熟悉，無法認(rèn)識到實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)，增加不安全行為。

（2）企業(yè)規(guī)章制度完善與否及其執(zhí)行情況。如果企業(yè)缺少必要的安全規(guī)章，員工在工作中將無所適從。有些企業(yè)雖然也有安全管理制度及安全管理人員，但是由于對安全工作重視程度不高，相應(yīng)的規(guī)章制度得不到真正落實(shí)，違反安全操作規(guī)程的行為得不到糾正，各類事故仍會頻繁發(fā)生。還有些企業(yè)在較長時間的安全運(yùn)行后，職工普遍存在麻痹心理，放松了安全管理，也會造成事故發(fā)生。

（3）員工對于企業(yè)的認(rèn)同感。員工對于企業(yè)管理越認(rèn)同，感情越深，就越容易遵守企業(yè)的規(guī)章制度，能主動采取保護(hù)企業(yè)財(cái)產(chǎn)安全的行為（如積極施救）。反之，員工則會因?yàn)樽运叫袨椤⒛娣葱睦砩踔潦枪室馄茐男袨槎鴵p害企業(yè)財(cái)產(chǎn)安全。如某些員工為一點(diǎn)私利不按規(guī)程操作，隨意抽煙等等。

（4）企業(yè)的施救行為及索賠意識。施救對于減少損失是非常關(guān)鍵的，然而很多企業(yè)在出險(xiǎn)后忽視施救工作，采取不作為的態(tài)度，導(dǎo)致（放任）了損失擴(kuò)大，增加保險(xiǎn)人的賠付成本。

3．影響承保風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境因素

目前，保險(xiǎn)人對于環(huán)境與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系也較為關(guān)注，COPE體系中的E（Environment）就是指環(huán)境。環(huán)境對于風(fēng)險(xiǎn)的影響包括宏觀環(huán)境以及企業(yè)周邊的微觀環(huán)境。

企業(yè)所處的宏觀環(huán)境包括該地區(qū)的自然環(huán)境，如氣候情況（尤其是暴雨、大風(fēng)等極端天氣情況）、地質(zhì)情況（塌陷、地震風(fēng)險(xiǎn)），以及地區(qū)的經(jīng)濟(jì)技術(shù)發(fā)展水平、社會法律環(huán)境等。

企業(yè)周邊微觀環(huán)境包括與企業(yè)相鄰區(qū)域的占用性質(zhì)、企業(yè)所在地的相對高度、企業(yè)周邊的排水、企業(yè)距離江海湖泊的距離等。企業(yè)附近的交通情況以及企業(yè)所在區(qū)域的社會管理水平（如消防、治安管理狀況）也會影響承保風(fēng)險(xiǎn)。

三、企業(yè)虧損對承保風(fēng)險(xiǎn)的影響

1．企業(yè)虧損對于物的影響

企業(yè)虧損通常會導(dǎo)致可運(yùn)用資金減少，沒有足夠資金建造安全性能良好的建筑和購置設(shè)備，也難以聘請專業(yè)的人員設(shè)計(jì)生產(chǎn)工藝，導(dǎo)致新建建筑及設(shè)施安全狀況存在先天不足。例如，廠房倉庫采用較多的簡易建筑，易受到大風(fēng)、暴雨等影響損壞。由于資金的缺乏，企業(yè)也無法及時更新設(shè)施設(shè)備，以達(dá)到行業(yè)應(yīng)有的安全水平。前文所提的M廠因沒有在車間添置火災(zāi)自動檢測及滅火裝置，導(dǎo)致了火災(zāi)事故擴(kuò)大。

同樣，由于資金缺乏，虧損企業(yè)日常保養(yǎng)工作也可能不能正常進(jìn)行，導(dǎo)致設(shè)備、建筑物等處于不安全狀態(tài)，原有建筑及設(shè)備在出現(xiàn)隱患后也不能得到及時修復(fù)，易引發(fā)事故發(fā)生。最常見的情況是線路、設(shè)備老化得不到及時更換引發(fā)火災(zāi)事故，管道銹蝕破裂造成液體泄漏。2012年4月，M廠由于電鍍槽過濾管道接頭老化、液位感應(yīng)失靈，導(dǎo)致藥水泄漏并造成周邊設(shè)備腐蝕損壞的事故，就屬于這種情況。

企業(yè)的虧損還會伴有商品積壓，并進(jìn)一步造成倉庫擁擠及布局不良，增加火災(zāi)發(fā)生及損失擴(kuò)大的風(fēng)險(xiǎn)。

2．企業(yè)虧損對人的影響

一般情況下，企業(yè)的虧損總是與管理不善有關(guān)，而且企業(yè)虧損也會造成員工人心渙散、流動性增大，甚至?xí)l(fā)勞資沖突。企業(yè)員工流動性高會增加員工培訓(xùn)的成本和難度，資金緊張的虧損企業(yè)往往不得不降低崗前技術(shù)培訓(xùn)及安全培訓(xùn)的要求，更不用說進(jìn)行系統(tǒng)的培訓(xùn)了。新工人在工作中容易出現(xiàn)操作失誤而引發(fā)事故，或者不能及時發(fā)現(xiàn)和糾正安全隱患，導(dǎo)致事故發(fā)生。如2011年6月，M廠一新招收的工人由于不熟悉操作規(guī)程，誤將不相容的藥品添加至氧化劑箱，導(dǎo)致氧化劑箱發(fā)生爆炸，設(shè)備損壞嚴(yán)重。

由于虧損，很多工人對企業(yè)缺少歸屬感和認(rèn)同感，抱著大不了走人的態(tài)度。在這樣的環(huán)境下，即便其他員工愿意嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，也會在從眾效應(yīng)的影響下逐漸漠視安全規(guī)章，違章行為時有發(fā)生，發(fā)生事故也就在所難免。

同樣，由于員工忠誠度不高，在企業(yè)出險(xiǎn)后員工也只求自保，無心搶救企業(yè)財(cái)產(chǎn)，造成損失擴(kuò)大。在M廠2013年年初的火災(zāi)中，出險(xiǎn)后很多工人在一旁圍觀，幾乎無人主動施救。在保險(xiǎn)人組織施救時，工人也不愿意參加救援，而是以各種理由推諉，最終導(dǎo)致?lián)p失擴(kuò)大。

一些虧損企業(yè)勞資關(guān)系惡化，員工流動性大，甚至出現(xiàn)了員工（或離職員工）故意破壞企業(yè)財(cái)產(chǎn)的情況，如因?yàn)橛懸锨饭べY不成便對工廠縱火、伙同他人盜竊企業(yè)財(cái)物等。M廠就曾出現(xiàn)過這樣的事例：2011年春節(jié)，竊賊翻過M廠圍墻，再爬上屋頂，割穿廠房彩鋼板屋頂，然后翻入電鍍車間，盜走價(jià)值數(shù)萬元的銅球。為了方便運(yùn)走銅球，竊賊甚至還搬來了一張竹梯。從案情看，竊賊對于事故現(xiàn)場非常熟悉。該案有可能是內(nèi)盜或者內(nèi)外勾結(jié)盜竊。

除了以上所說的增加損失風(fēng)險(xiǎn)的因素外，被保險(xiǎn)人的法律意識對于保險(xiǎn)人的承保風(fēng)險(xiǎn)也有很大影響。由于虧損企業(yè)資金存在困難，部分被保險(xiǎn)人視保險(xiǎn)為重要的資金來源渠道，有的甚至公然騙保。

3．虧損企業(yè)對于環(huán)境的影響

虧損企業(yè)承保風(fēng)險(xiǎn)影響

企業(yè)虧損導(dǎo)致人心渙散，資金缺乏，進(jìn)而會導(dǎo)致企業(yè)對環(huán)境變化缺乏應(yīng)對措施，引起保險(xiǎn)事故。隨著氣候條件的變化，自然災(zāi)害呈逐年增加的趨勢，企業(yè)原有的廠房結(jié)構(gòu)、排水設(shè)計(jì)可能已經(jīng)不能適應(yīng)現(xiàn)有的形勢。對于虧損企業(yè)而言，根本無心顧及這些變化。企業(yè)周邊環(huán)境的變化，如人員來往復(fù)雜，盜竊時有發(fā)生，馬路排水不暢等，企業(yè)同樣無心無錢顧及。

四、對策及建議

為防范虧損企業(yè)的承保風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)人可先了解被保險(xiǎn)人的經(jīng)營情況，如在承保時要求被保險(xiǎn)人提供資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。如承保前無法了解被保險(xiǎn)人的經(jīng)營情況，也可在承保后查勘時或者出險(xiǎn)后順便了解其經(jīng)營情況。當(dāng)發(fā)現(xiàn)被保險(xiǎn)人人員流動頻繁，勞資關(guān)系惡化，或者經(jīng)常出現(xiàn)正常管理情況下不應(yīng)發(fā)生的事故，則更應(yīng)加以重視，在續(xù)保時慎重承保。由于虧損企業(yè)的情況也各有不同，保險(xiǎn)人可以分情況區(qū)別對待：

1．對于管理混亂、業(yè)績改善無望、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較高的企業(yè)不予承保。雖然有部分企業(yè)實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)不太高，但是其管理者道德風(fēng)險(xiǎn)明顯，對這些企業(yè)也不予承保。

2．對于企業(yè)存在困難，但經(jīng)營尚未惡化、道德風(fēng)險(xiǎn)不高的企業(yè)，可通過提高費(fèi)率、設(shè)定免責(zé)條款以及賠償限額等方法改善承保條件，使費(fèi)率條件與風(fēng)險(xiǎn)狀況相匹配。這些企業(yè)還有適度調(diào)整自身管理水平的能力，或者其財(cái)產(chǎn)性質(zhì)決定了實(shí)際承保風(fēng)險(xiǎn)較低，保險(xiǎn)人可以通過改變承保條件降低承保風(fēng)險(xiǎn)。

3．對于部分管理情況尚好，僅是由于宏觀環(huán)境或其他暫時原因造成短期經(jīng)營困難的企業(yè)，可以將提高承保條件與提供防損措施結(jié)合來降低承保風(fēng)險(xiǎn)。這些企業(yè)主觀上愿意通過努力來減少風(fēng)險(xiǎn)，但是由于暫時的經(jīng)濟(jì)環(huán)境及經(jīng)驗(yàn)不足，無法達(dá)到良好的經(jīng)營管理水平，很多企業(yè)在成立初期往往會出現(xiàn)這種情況。這時保險(xiǎn)人應(yīng)為企業(yè)提供更多的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)支持，幫助其完善安全生產(chǎn)體系，降低出險(xiǎn)率，提高保險(xiǎn)雙方的經(jīng)濟(jì)效益。

（作者單位：人保財(cái)險(xiǎn)廣東省分公司）