對(duì)隙某數(shù)罪并罰

文◎王新

對(duì)隙某數(shù)罪并罰

文◎王新*

本文認(rèn)為隙某與周某共同構(gòu)成挪用公款罪與高利轉(zhuǎn)貸罪，兩罪并罰。隙某另單獨(dú)構(gòu)成受賄罪。分述如下：

一、隙某行為構(gòu)成挪用公款罪

（一）隙某構(gòu)成挪用公款罪

本案隙某的行為屬于利用曲線貸款的形式挪用銀行資金歸個(gè)人使用的挪用公款行為。

首先，隙某有挪用公款的主觀故意。如果真如隙某所提條件“若周某公司資金富余的話，將資金借貸給高某供其經(jīng)營(yíng)使用”，即使隙某與周某事后分成，二人行為并不構(gòu)成犯罪。但本案案情發(fā)展是：周某以“要求隙某幫其解決因此給丙公司造成的資金缺口”作為答應(yīng)高某借貸的條件，使得案件性質(zhì)發(fā)生了根本變化。周某給高某借貸資金為2000萬(wàn)元，而周某從隙某所在銀行假借公司經(jīng)營(yíng)名義申請(qǐng)的貸款也是2000萬(wàn)元。而且周某在取得2000萬(wàn)元銀行貸款后并未用于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，而是直接借貸給了高某。從2000萬(wàn)元貸款去向、兩筆款項(xiàng)借貸時(shí)間的前后相連及數(shù)額完全一致等因素綜合來(lái)判斷，隙某在答應(yīng)給周某貸款時(shí)，對(duì)周某貸款2000萬(wàn)元并非用于公司經(jīng)營(yíng)而是轉(zhuǎn)貸給高某的目的和行為是明知的；同樣，周某答應(yīng)隙某要求時(shí)，對(duì)自己公司沒有2000萬(wàn)元富余資金借貸給高某以及自己申請(qǐng)貸款并非用于公司經(jīng)營(yíng)也是明知的。

其次，隙某有挪用公款的客觀行為。本案中可能影響案件定性的情節(jié)就是隙某沒有利用職務(wù)便利直接向不符合條件的高某貸款，而是找到第三人周某，由周某借錢給高某。如果隙某僅是居間介紹周某公司將錢借貸給高某，則與刑事案件無(wú)關(guān)。即便周某公司不具有小額貸款公司的資質(zhì)，高某與周某約定的高利息不符合銀行規(guī)定的利率，也應(yīng)按照民事法律關(guān)系來(lái)處理。僅此一次轉(zhuǎn)貸行為，也不能認(rèn)定為非法經(jīng)營(yíng)罪。但從案情發(fā)展和行為本質(zhì)來(lái)分析，二人在就隙某答應(yīng)給予周某貸款時(shí)已就挪用銀行貸款行為達(dá)成共同的犯意，這與借貸人不按照借貸款項(xiàng)用途使用貸款的行為性質(zhì)不同。后者屬于一般的違法案件，如造成銀行損失的，通過民事賠償處理。如造成貸款無(wú)法返回，并證實(shí)借貸人有非法占有故意的，可能涉及的是貸款詐騙罪。然而，本案關(guān)鍵在于周某給高某所借2000萬(wàn)元的性質(zhì)，即這2000萬(wàn)元的來(lái)源決定了借款款項(xiàng)屬于銀行貸款而非周某個(gè)人或公司資金，進(jìn)而決定了隙某與周某的借貸行為應(yīng)納入刑事規(guī)制，而不屬于普通民事借貸關(guān)系。2000萬(wàn)元雖然是從周某公司賬上流出的，是以周某公司名義借貸給高某的，但卻不屬于民間借貸，實(shí)際上形成了“將銀行資金轉(zhuǎn)貸”的關(guān)系。此時(shí)，周某是假借貸人，高某是真實(shí)的借貸人，隙某則是通過職務(wù)便利將銀行貸款借給真實(shí)借貸人的挪用者。隙某與周某合謀將銀行貸款借貸給高某產(chǎn)生的利息差價(jià)分贓，用“銀行貸款轉(zhuǎn)貸他人以賺取差價(jià)”的行為屬于“挪用公款，歸個(gè)人使用”。

（二）隙某構(gòu)成違法發(fā)放貸款罪

《刑法修正案（六）》第13條對(duì)《刑法》第186條違法發(fā)放貸款罪作出修正，“銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員違反國(guó)家規(guī)定發(fā)放貸款，數(shù)額巨大或者造成重大損失的”構(gòu)成違法發(fā)放貸款罪，“銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員違反國(guó)家規(guī)定發(fā)放貸款，向關(guān)系人發(fā)放貸款的，依照前款規(guī)定從重處罰?！北疚恼J(rèn)為隙某的行為構(gòu)成違法發(fā)放貸款罪，理由如下：

第一，“國(guó)家規(guī)定”的理解和適用。適用違法發(fā)放貸款罪的關(guān)鍵在于判定行為人是否“違反國(guó)家規(guī)定”。由于有關(guān)發(fā)放貸款的國(guó)家規(guī)定較為抽象，司法實(shí)踐做了沒有違反法律底線的變通：認(rèn)定違法發(fā)放貸款罪不是單純依據(jù)國(guó)家規(guī)定，而更多的是依據(jù)中國(guó)人民銀行發(fā)布的行政規(guī)章即《貸款通則》的規(guī)定。部分判決書中就適用違法發(fā)放貸款罪的法律依據(jù)措辭如下：“違反了中國(guó)人民銀行《貸款通則》有關(guān)貸款調(diào)查、貸款審批、貸后檢查和貸款分級(jí)審批制度的規(guī)定，從而違反《商業(yè)銀行法》第52條第5項(xiàng)不得違反業(yè)務(wù)管理規(guī)定及《商業(yè)銀行法》第35條、第36條的貸款審查、審貸分離、分級(jí)審批的制度規(guī)定?！保?］在周某以公司經(jīng)營(yíng)名義申請(qǐng)銀行貸款之前，隙某與周某就共謀將所申請(qǐng)銀行貸款挪作他用并實(shí)際付諸行動(dòng)的行為，違反了有關(guān)發(fā)放貸款的國(guó)家規(guī)定，已構(gòu)成違法發(fā)放貸款罪。適用違反國(guó)家規(guī)定的依據(jù)是：違反了中國(guó)人民銀行《貸款通則》有關(guān)貸款調(diào)查、貸款審批、貸后檢查和貸款分級(jí)審批制度的規(guī)定和第23條第5項(xiàng)國(guó)家明確規(guī)定的其他禁止用途的規(guī)定，從而違反了《商業(yè)銀行法》第35條“商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人的借款用途、償還能力、還款方式等情況進(jìn)行嚴(yán)格審查”的規(guī)定。

第二，是否包括“貸給自己使用”。理論和司法實(shí)踐對(duì)違法發(fā)放貸款是否包括給自己使用，存有爭(zhēng)議。從文義解釋角度來(lái)理解該條，并沒有將借貸給自己使用排除在外，如給關(guān)系人借貸中，根據(jù)《商業(yè)銀行法》第40條規(guī)定，關(guān)系人是指商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬。近親屬范圍涵蓋配偶，基于配偶與行為人財(cái)產(chǎn)的共有性，可見立法不排斥將貸款給自己使用。再者從體系解釋角度來(lái)看，違法發(fā)放貸款罪與挪用資金、挪用公款、背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪一并放入破壞金融管理秩序罪中，意味著與運(yùn)用、挪用的同等評(píng)價(jià)意義。故在立法沒有明確違法發(fā)放貸款罪不包括給自己貸款的情形下，隙某的行為可以成立違法發(fā)放貸款罪。

第三，違法發(fā)放貸款罪中行為人對(duì)違反國(guó)家規(guī)定是明知的，對(duì)違法發(fā)放數(shù)額也是明知的，對(duì)于造成的嚴(yán)重后果抱著間接故意的態(tài)度，可見其主觀內(nèi)容為故意。再者從與破壞金融管理秩序罪中各個(gè)罪名均為故意犯罪來(lái)看，其主觀內(nèi)容也應(yīng)為故意。隙某明知轉(zhuǎn)貸違反國(guó)家規(guī)定，仍然利用其主管對(duì)公司信貸業(yè)務(wù)的便利幫助解決周某的貸款，符合違法發(fā)放貸款罪的主觀方面。

（三）違法發(fā)放貸款罪與挪用公款罪的想象競(jìng)合

挪用公款罪與違法發(fā)放貸款罪屬于想象競(jìng)合。兩者不完全包含，只是根據(jù)事實(shí)導(dǎo)致的競(jìng)合，屬于想象競(jìng)合而非法條競(jìng)合。張明楷教授指出了區(qū)別法條競(jìng)合與想象競(jìng)合的兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)：其一，法條競(jìng)合不取決于案件事實(shí)，而是取決于法條間是否存在包容與交叉關(guān)系；想象競(jìng)合則取決于案件事實(shí)，兩個(gè)法條之間不一定具有包容與交叉關(guān)系。其二，法條競(jìng)合只有一個(gè)法益侵害事實(shí)，想象競(jìng)合則有數(shù)個(gè)法益侵害事實(shí)。違法發(fā)放貸款罪侵害的是金融管理秩序罪，而挪用公款罪侵害的客體是公職人員的廉潔性以及金融管理秩序（見破壞金融管理秩序類罪中的第185條第2款挪用公款罪的規(guī)定）。隙某挪用銀行貸款的行為既侵犯了公職人員的廉潔性，也侵犯了金融管理秩序，二者屬于想象競(jìng)合的關(guān)系，本質(zhì)上屬于科刑的一罪，擇一重處罰。本文認(rèn)為應(yīng)認(rèn)定為挪用公款罪，理由如下：

其一，因挪用銀行貸款數(shù)額巨大，本案屬于挪用公款罪的情節(jié)嚴(yán)重，應(yīng)適用5年至10年的刑期。違法發(fā)放貸款罪，司法解釋沒有明確何為數(shù)額特別巨大，但2000萬(wàn)元相較100萬(wàn)元的起刑點(diǎn)，應(yīng)屬于數(shù)額特別巨大，按照規(guī)定處5年以上徒刑并處罰金。從形式上看違法發(fā)放貸款罪的法定刑高于挪用公款罪，前者在有期徒刑刑種范圍內(nèi)沒有上限，且有罰金處罰規(guī)定，而后者則有10年的上限。雖然本案沒有說明周某是否將銀行貸款歸還給銀行，就目前來(lái)看，并沒有造成重大損失。本文認(rèn)為，挪用公款罪以1-3萬(wàn)元為起刑點(diǎn)，以10-20萬(wàn)元為數(shù)額巨大，2000萬(wàn)元屬于情節(jié)重大中的特別重大，從量刑角度考慮，如果適用挪用公款罪，刑期應(yīng)在接近10年的范圍內(nèi)考量何輝光身為銀行主管，挪用貸款4000萬(wàn)元炒股，后歸還，被法院判15年徒刑。且不論法院超越10年徒刑的限制是否符合法律規(guī)定，就從量刑結(jié)果來(lái)看，可佐證本案的量刑傾向［2］）。而違法發(fā)放貸款罪雖然沒有上限，但考慮起刑點(diǎn)是100萬(wàn)元，且沒有造成損失，故其量刑范圍不會(huì)在接近10年范圍內(nèi)。而罰金刑不能與自由刑等量齊觀，自由刑的高低與刑事責(zé)任的承擔(dān)有著更為密切的關(guān)系。

其二，從行為本質(zhì)特征來(lái)看，認(rèn)定挪用公款罪為宜。本案隙某和周某的行為突顯的是利用公職人員身份將銀行的錢挪作自己使用（轉(zhuǎn)貸或者其他營(yíng)利手段），以挪用公款定罪更能體現(xiàn)其保護(hù)客體為公職人員的廉潔性以及金融管理秩序的要求。在行為所觸犯的兩個(gè)罪名的法定刑相同的情況下，不是按所謂目的行為定罪量刑，而是按照事實(shí)情節(jié)較重的犯罪論處。［3］隙某同時(shí)觸犯了挪用公款罪和違法發(fā)放貸款罪，其中符合挪用公款罪構(gòu)成要件的事實(shí)情節(jié)重于符合發(fā)放貸款罪構(gòu)成要件的事實(shí)情節(jié)時(shí)，應(yīng)按照挪用公款罪定罪量刑。對(duì)于侵害公職人員的廉潔性又侵害金融管理秩序的行為，其挪用公款的事實(shí)情節(jié)更重于違法發(fā)放貸款罪。

二、隙某構(gòu)成高利轉(zhuǎn)貸罪

高利轉(zhuǎn)貸罪的關(guān)鍵在于如何看待“套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金”和“高利”。

其一，隙某與周某共謀將銀行貸款假借經(jīng)營(yíng)用途借出后，再將這筆銀行貸款轉(zhuǎn)借給高某的行為符合高利轉(zhuǎn)貸罪的構(gòu)成要件。從高利轉(zhuǎn)貸的行為要件來(lái)看，關(guān)鍵在于行為人是否實(shí)施了套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金的行為。對(duì)此，應(yīng)通過行為人是否以虛假的貸款理由或者貸款條件，向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款，并且實(shí)際獲取了貸款，來(lái)判斷是否構(gòu)成“套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金”。如果行為人改變了貸款的實(shí)際用途，沒有將貸款用作貸款理由列明的用途而是實(shí)際上借貸給他人的，本質(zhì)上就是一種套取銀行貸款的行為。

其二，如何看待高利轉(zhuǎn)貸罪中的“高利”?！缎谭ā返?75條的罪狀表述僅規(guī)定了“高利轉(zhuǎn)貸”行為，并沒有明確規(guī)定高出金融機(jī)構(gòu)貸款利率多少幅度才算“高利”。從高利轉(zhuǎn)貸罪的深層法理分析，本罪的保護(hù)客體是金融機(jī)構(gòu)的正常管理秩序，以銀行的巨額貸款轉(zhuǎn)貸給他人，轉(zhuǎn)貸人實(shí)際上擔(dān)著銀行借貸人的身份。根據(jù)我國(guó)現(xiàn)有規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)是帶有壟斷性質(zhì)的行業(yè)，不經(jīng)批準(zhǔn)進(jìn)入或從事相關(guān)金融借貸業(yè)務(wù)是違法甚至犯罪行為。為此，只要轉(zhuǎn)貸利率高于向金融機(jī)構(gòu)貸款利率即可視為高利轉(zhuǎn)貸。而不是按照最高人民法院1991年通過的《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》第6條之規(guī)定，即高于銀行同類貸款利率的四倍，才能稱之為“高利”。況且本案高某向周某支付了按每日3‰計(jì)算的高額利息，已經(jīng)達(dá)到四倍標(biāo)準(zhǔn)。

三、周某與隙某構(gòu)成挪用公款罪和高利轉(zhuǎn)貸罪的共犯

（一）關(guān)于罪數(shù)

其一，從法理層面分析，挪用公款罪可以包含違法發(fā)放貸款行為，但不能包含將挪用的公款從事犯罪活動(dòng)——高利轉(zhuǎn)貸行為。從本案挪用公款的行為過程來(lái)看，如不考慮高利轉(zhuǎn)貸的行為因素，隙某通過將貸款貸給有借貸資格的周某，進(jìn)而轉(zhuǎn)貸給實(shí)際借貸人高某的挪用公款行為可以將轉(zhuǎn)貸行為包含在內(nèi)，評(píng)價(jià)為挪用公款一罪更為合適。但本案中隙某與周某共謀并實(shí)施了將銀行貸款高利轉(zhuǎn)貸給高某的行為，已經(jīng)不能被挪用公款一罪評(píng)價(jià)。而且數(shù)罪并罰并不違反一事不再罰的原則，應(yīng)予以并罰。

其二，從司法解釋層面分析，根據(jù)1998年最高人民法院《關(guān)于審理挪用公款案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第7條第2款規(guī)定，挪用公款進(jìn)行非法活動(dòng)構(gòu)成其他犯罪的，依照數(shù)罪并罰的規(guī)定處罰。如前所述，隙某行為成立高利轉(zhuǎn)貸罪，周某是具體實(shí)行犯，屬于挪用公款從事犯罪活動(dòng)，應(yīng)予以并罰。

（二）隙某與周某為共犯

本案隙某與周某在挪用公款罪中屬于有身份者與無(wú)身份者的共同犯罪。由于正犯具有相對(duì)性，甲利用其職權(quán)犯了A罪，是實(shí)行行為，但卻可能是B罪的幫助行為或?qū)嵭行袨?。如本案中隙某在挪用公款罪是正犯，周某是幫助犯；但周某在高利轉(zhuǎn)貸罪中則是實(shí)行犯。而就具體承擔(dān)責(zé)任大小而言，按照行為人在共同犯罪中所起的作用來(lái)看，隙某和周某在高利轉(zhuǎn)貸行為中均起到主犯的作用，在挪用公款行為中，隙某起到主犯的作用，周某為幫助犯。

高某不構(gòu)成共犯。高某對(duì)所借之款的真實(shí)來(lái)源是不得而知的，沒有與隙某、周某就挪用銀行貸款的行為達(dá)成共同犯意。

四、隙某行為構(gòu)成受賄罪

本案適用受賄罪有爭(zhēng)議的地方在于如何看待受賄的“賄”。本案“行賄人”高某從申請(qǐng)小額貸款、拿到貸款到最后返還貸款在主觀上并沒有認(rèn)識(shí)到包含隙某職務(wù)便利的因素，高某內(nèi)心認(rèn)為其與隙某、周某之間的關(guān)系是民事法律關(guān)系，隙某收取的是居間介紹費(fèi)。也就是說幾萬(wàn)元的好處費(fèi)從周某角度來(lái)看是不能稱之為“賄”的。照此理解，如果不成立“賄”，那么作為收受好處費(fèi)的隙某就不能稱之為收受賄賂了。盡管受賄罪與行賄罪屬于“對(duì)向犯”，有賄才有受?？蓮氖苜V罪的構(gòu)成要件來(lái)看，隙某的行為符合受賄罪要件：主觀上，隙某明知幾萬(wàn)元好處費(fèi)是他利用職權(quán)轉(zhuǎn)貸的結(jié)果，即隙某明知幾萬(wàn)元好處費(fèi)不是居間費(fèi)用，而是利用職權(quán)所得的“賄”。從客觀來(lái)看，隙某與周某同謀挪用銀行貸款轉(zhuǎn)貸給高某的行為，是利用職務(wù)之便，接受借款人好處費(fèi)的行為。且本案的主體和客體方面也均符合受賄罪要件的要求。

注釋：

［1］參見浙江省溫嶺市人民法院（2000）溫刑初字第388號(hào)判決書。

［2］江西省贛州市中級(jí)人民法院（2006）贛中刑二初字第6號(hào)刑事判決書。

［3］張明楷：《刑法學(xué)》，法律出版社2011年版，第437頁(yè)。

*北京市順義區(qū)人民檢察院研究室干部、刑法學(xué)博士［101300］