購物卡的利弊分析

摘 要：購物卡憑借其交易的便捷性在市場上越來越活躍，但是它的出現(xiàn)讓發(fā)卡企業(yè)披上了非法融資的嫌疑，同時(shí)給許多不法之徒行賄受賄創(chuàng)造了更為隱蔽委婉的條件。這些弊端沖擊了國家金融管理秩序，也助長了社會(huì)違法犯罪行為的發(fā)生。購物卡的諸多弊端亟待解決。

關(guān)鍵詞：購物卡；非法融資；實(shí)名制

一、什么是購物卡

目前市場中，除了用貨幣可以購買商品外，各式各樣的代金卡（券）也日趨活躍，商家發(fā)行的集餐飲、購物為一體的購物卡在市場經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中充當(dāng)了越來越重要的角色，甚至成了主要的購物形式?！皳?jù)報(bào)道，在北京的某百貨商場里，以購物卡結(jié)賬的顧客占到全部顧客的近1/3，其客單價(jià)幾乎是現(xiàn)金結(jié)賬顧客的5倍”[1]。這種卡有100元到1000元不等的面值，一般一些大型商場、超市都有自己做的購物卡銷售。目前購物卡的用途更為廣泛了，除了餐飲購物方面，在珠寶以及美容美發(fā)行業(yè)也進(jìn)行了一個(gè)擴(kuò)展，面值也有了大幅度的提高。

二、購物卡產(chǎn)生的原因

購物卡之所以如此活躍是具有客觀需求的。

首先，從消費(fèi)行為方式的發(fā)展轉(zhuǎn)變來看，“經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來消費(fèi)行為方式的轉(zhuǎn)變。國民消費(fèi)方式轉(zhuǎn)變在我國基本經(jīng)歷了三個(gè)時(shí)期，一是票證限量與貨幣并存的消費(fèi)行為；二是以實(shí)物補(bǔ)貼為主的消費(fèi)行為；三是以銀行卡、購物卡為代表的代幣支付工具，代幣消費(fèi)方式體現(xiàn)了交易便利，其廣泛作為新型的福利工具，較之以往以固定品種的實(shí)物補(bǔ)貼，人們有了更自由的選擇空間，且免去了大宗現(xiàn)金交易的麻煩”[2]。

其次，從交易環(huán)節(jié)的便捷性來看，隨著市場的通貨膨脹，消費(fèi)者對于小額貨幣交易的便捷性要求越來越高，為了迎合市場的這種需求，各式各樣的交易工具隨之出現(xiàn)。購物卡的儲(chǔ)值和支付功能正符合了市場的這個(gè)客觀需求。

再次，從購物卡的自身特點(diǎn)來看，購物卡的辦理實(shí)行非實(shí)名制具有無記名流通的功能，在一定時(shí)間和范圍之內(nèi)，它能替代貨幣行使支付和流通功能。購物卡自身的這種具有充當(dāng)非貨幣交易工具的優(yōu)點(diǎn)也促使它在市場上越來越活躍。

三、購物卡的優(yōu)點(diǎn)

購物卡的發(fā)行在一定程度上能幫助商家收攏資金，提前獲得現(xiàn)金流，并且客觀上促進(jìn)了社會(huì)資金和商品的流通。而且購物卡的使用減少了用于找零等結(jié)賬的交易時(shí)間，方便了消費(fèi)者，增加了交易的便捷性。各個(gè)商家發(fā)行自己的購物卡也使商家有了固定的客戶，加快了商家資金的周轉(zhuǎn)率，無記名的發(fā)卡方式也降低了商家的管理成本，同時(shí)大大的方便了持卡人。

四、購物卡弊端

購物卡的出現(xiàn)給消費(fèi)者帶來了消費(fèi)上的便利，但是也存在一些嚴(yán)重的弊端。

首先，辦理購物卡并不需要任何身份證明，也并未進(jìn)行實(shí)名登記，購物卡一旦丟失將無法進(jìn)行掛失和補(bǔ)辦，這樣會(huì)讓消費(fèi)者蒙受損失。

其次，商家發(fā)行購物卡能較快的回籠資金，這讓商家有了非法融資的嫌疑，不利于國家對金融管理秩序的維護(hù)。

再次，由于辦理購物卡并非實(shí)名登記，而且收受購物卡又委婉隱蔽，很多貪官便利用這一點(diǎn)大肆索賄。在國家嚴(yán)厲打擊腐敗犯罪的環(huán)境下，收取現(xiàn)金、實(shí)物及銀行卡給受賄者帶來了巨大的心理恐懼與壓力。但是，行賄者披著人情往來的外衣送來的小量多次的、無任何身份證明的購物卡，使受賄者收得踏實(shí)而自然。正是由于這種高隱蔽性讓購物卡成為了行賄受賄的最佳工具，這對于國家和社會(huì)的違法犯罪行為，起到了推波助瀾的作用。

五、解決途徑

為了解決購物卡的諸項(xiàng)弊端，相應(yīng)的政策應(yīng)該出臺(tái)。

（一）購卡實(shí)行實(shí)名制

國務(wù)院辦公廳在2011年5月25日轉(zhuǎn)發(fā)人民銀行等7個(gè)部門制定的《關(guān)于規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理的意見》（以下稱《意見》），《意見》中明確，一次性購買1萬元及以上不記名商業(yè)預(yù)付卡（即購物卡）的單位或個(gè)人應(yīng)進(jìn)行實(shí)名登記，且記名商業(yè)預(yù)付卡面值不超過5000元。

（二）嚴(yán)卡發(fā)行資格

除了實(shí)名制以外，《意見》還指出，單位一次性購卡金額達(dá)5000元（含）以上或個(gè)人一次性購卡金額達(dá)5萬元（含）以上的，應(yīng)該通過銀行轉(zhuǎn)賬方式購買，不得使用現(xiàn)金。同時(shí)不記名商業(yè)預(yù)付卡面值不得超過1000元，記名商業(yè)預(yù)付卡面值不得超過5000元。

另外，《意見》針對商業(yè)預(yù)付卡的發(fā)行也作出了明確規(guī)定：未經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)，任何非金融機(jī)構(gòu)不得發(fā)行多用途商業(yè)預(yù)付卡，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，按非法從事支付結(jié)算業(yè)務(wù)予以查處。金融機(jī)構(gòu)未經(jīng)批準(zhǔn)，也不得發(fā)行商業(yè)預(yù)付卡。

（三）封堵另類融資渠道

發(fā)行購物卡能夠使發(fā)卡企業(yè)較快的收攏資金，這被看作是商業(yè)企業(yè)的一種另類融資模式。商業(yè)企業(yè)發(fā)行購物卡所融資金通常用作三種途徑，一是將所融資金存進(jìn)銀行收取利息，二是投入股市獲取投資回報(bào)，三是用于擴(kuò)大規(guī)模。

對于這種發(fā)卡企業(yè)挪用預(yù)收資金的情況，《意見》也明確要求禁止。 《意見》中指出，多用途預(yù)付卡發(fā)卡人接受的、客戶用于未來支付需要的預(yù)付資金，不屬于發(fā)卡人的自有財(cái)產(chǎn)，發(fā)卡人不得挪用、擠占。 如果政策被嚴(yán)格執(zhí)行，這種另類融資的渠道也將被封堵。

六、結(jié)論

作為一種電子支付手段，購物卡的出現(xiàn)具有雙面性。它并非一無是處，應(yīng)該將其絕對禁止；也不是十全十美，毫無瑕疵。購物卡是把雙刃劍，我們不能完全否認(rèn)它，而是應(yīng)該對購物卡采取取其精華去其糟粕的批判繼承的態(tài)度，通過法律等多種渠道來盡量消除其消極作用，擴(kuò)大它的積極作用。

參考文獻(xiàn)：

[1]友先.尷尬購物卡.商業(yè)前沿.2010，（4）：28.

[2]趙雯娜.試論購物卡的規(guī)范與監(jiān)管——以購物卡行賄案多發(fā)為視角.法制與社會(huì).2009.10（中）：229.

作者簡介：毛婷（1989-），湖南長沙人，湘潭大學(xué)商學(xué)院會(huì)計(jì)碩士。