探路改革攻堅(jiān)

1979年“深圳特區(qū)”的建立，標(biāo)志著中國(guó)改革開(kāi)放的開(kāi)始。如今，中國(guó)的改革進(jìn)入深水區(qū)與攻堅(jiān)期。在此背景下，今年3月，李克強(qiáng)前往上海考察，為建立中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)（下稱(chēng)上海自貿(mào)區(qū)）開(kāi)宗明義，其后不到100天，國(guó)務(wù)院通過(guò)了《中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)總體方案》。

8月22日，商務(wù)部宣布，試驗(yàn)區(qū)已獲國(guó)務(wù)院正式批準(zhǔn)設(shè)立。試驗(yàn)區(qū)范圍涵蓋上海市外高橋保稅區(qū)、外高橋保稅物流園區(qū)、洋山保稅港區(qū)和上海浦東機(jī)場(chǎng)綜合保稅區(qū)等4個(gè)海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域，總面積為28.78平方公里。

據(jù)外媒報(bào)道，兩位知情人士稱(chēng)，李克強(qiáng)將主持上海自貿(mào)區(qū)掛牌儀式，具體日期在9月27-29日當(dāng)中的一天，取決于總理的日程安排。另有媒體報(bào)道，上海市政府參事室主任王新奎表示，上海自貿(mào)區(qū)將在9月29日正式掛牌，相關(guān)實(shí)施細(xì)則有望同時(shí)公布。

然而，上海自貿(mào)區(qū)的推行卻不如預(yù)期順暢，這其中遇到什么阻力？李克強(qiáng)總理為何力排眾議，強(qiáng)推上海自貿(mào)區(qū)？企業(yè)和老百姓能有多大的利好效益？

上海財(cái)經(jīng)大學(xué)世界經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易系副主任、自由貿(mào)易區(qū)研究中心副主任陳波在接受《中國(guó)經(jīng)貿(mào)聚焦》專(zhuān)訪時(shí)，詳細(xì)地介紹了上海自貿(mào)區(qū)的出臺(tái)背景，從此次試驗(yàn)區(qū)的名字——中國(guó)（上海）自貿(mào)區(qū)——就足以看出上海自貿(mào)區(qū)背負(fù)著探索中國(guó)對(duì)外開(kāi)放新路徑和新模式的重任。

作為參與上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)總體方案咨詢(xún)的研究人員，陳波表示上海自貿(mào)區(qū)牽涉到貨物、人員、資金等全方位的自由進(jìn)出，享受政策和稅收上極大的便利和優(yōu)惠。諸如資本項(xiàng)目下人民幣自由流動(dòng)等激動(dòng)人心的金融改革也將大跨步推進(jìn)。

內(nèi)憂(yōu)外患逼出試驗(yàn)區(qū)

為何高調(diào)建設(shè)上海自貿(mào)區(qū)？簡(jiǎn)而言之，這是中國(guó)目前經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨內(nèi)憂(yōu)外患下的必然產(chǎn)物。

所謂內(nèi)憂(yōu)，就是中國(guó)經(jīng)濟(jì)增速放緩，需要尋求新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，以進(jìn)一步深化改革。陳波對(duì)本刊記者分析，“從1984年的城市開(kāi)放，到1992年鄧小平南巡堅(jiān)持深化改革開(kāi)放國(guó)策，再到2001年末中國(guó)加入WTO，都是以開(kāi)放促進(jìn)改革，以外貿(mào)發(fā)展拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的。本輪重大改革以建設(shè)自貿(mào)區(qū)為發(fā)端，正是中國(guó)改革思路的延續(xù)?！?/p>

相比“內(nèi)憂(yōu)”，“外患”對(duì)于自貿(mào)區(qū)的建立有著更為直接的影響。2008年美國(guó)宣布參與“泛太平洋伙伴關(guān)系協(xié)定”（TPP）并于2009年啟動(dòng)談判，試圖通過(guò)TPP在2020年建立起一個(gè)環(huán)太平洋的統(tǒng)一大市場(chǎng)。該協(xié)定不僅要求成員國(guó)相互全部免除關(guān)稅，甚至還要全面開(kāi)放包括農(nóng)業(yè)和金融服務(wù)業(yè)在內(nèi)的幾乎所有經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，實(shí)現(xiàn)資本、人員更為自由的流動(dòng)。

“很顯然，TPP是美國(guó)按照自己的利益來(lái)設(shè)計(jì)的，亞太國(guó)家一開(kāi)始并沒(méi)有積極響應(yīng)，甚至在2009年就提出建立‘區(qū)域全面經(jīng)濟(jì)伙伴關(guān)系’（RCEP），與之抗衡?！标惒ń榻B，由于南沙主權(quán)危機(jī)、釣魚(yú)島事件等，談判遲遲未能開(kāi)展，近日或?qū)⑦M(jìn)行第一次籌備會(huì)議。然而TPP已經(jīng)進(jìn)行了6輪談判，有12個(gè)國(guó)家加入或參與談判，包括日本和越南。韓國(guó)已于2012年正式實(shí)施韓美自由貿(mào)易協(xié)定。

陳波透露，“值得注意的是，在今年7月的中美戰(zhàn)略經(jīng)濟(jì)對(duì)話(huà)中，中國(guó)首次明確表示了對(duì)TPP的興趣?！?/p>

如果按照TPP的要求，以2020年作為全面開(kāi)放的大限，那么留給中國(guó)做試驗(yàn)的時(shí)間恐怕只有5年左右而已?！八?，上海自貿(mào)區(qū)的建立不僅是必要的，而且時(shí)間緊迫，應(yīng)該小步快走?！?/p>

“上海自貿(mào)區(qū)的建立，就是測(cè)試在可控范圍內(nèi)，全球競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境下，中國(guó)的國(guó)有企業(yè)和監(jiān)管制度會(huì)面臨怎樣的挑戰(zhàn)，為深水區(qū)改革開(kāi)放政策提供參考?！毙纬伞翱蓮?fù)制、可推廣的經(jīng)驗(yàn)”，是國(guó)務(wù)院對(duì)上海自貿(mào)區(qū)最基本的要求。陳波認(rèn)為，此次試驗(yàn)的重點(diǎn)在于壟斷行業(yè)（主要是金融行業(yè)）的應(yīng)變和政府角色的轉(zhuǎn)變。

融資成本降低

據(jù)外媒報(bào)道，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提條件下，中國(guó)將允許上海自貿(mào)區(qū)內(nèi)資本賬戶(hù)下人民幣自由兌換?！?/p>

“人民幣應(yīng)該自由兌換，但肯定會(huì)有限制，不可能一次性完全開(kāi)放?！标惒ㄌ寡赃@非常重要，“目前很多企業(yè)的資金鏈斷裂，并不是賬面上入不敷出，而是由于融資成本上升，來(lái)不及還錢(qián)?！?/p>

過(guò)去中國(guó)一直開(kāi)放的是加工制造業(yè)，而上海自貿(mào)區(qū)重點(diǎn)開(kāi)放的領(lǐng)域是金融服務(wù)業(yè)，人民幣自由兌換就是關(guān)鍵的一項(xiàng)。“區(qū)域內(nèi)大多數(shù)企業(yè)是進(jìn)出口公司，出口加工企業(yè)，有人民幣兌換業(yè)務(wù)需求。不過(guò)，估計(jì)細(xì)則內(nèi)對(duì)此會(huì)有一定的限制，如額度限制。一旦允許人民幣自由兌換，外資銀行就有足夠的人民幣開(kāi)展更多相關(guān)業(yè)務(wù)。它們?nèi)Φ矫涝某杀編缀鯙榱?，即便?%的貸款利率貸給中國(guó)客戶(hù)都能狠賺一筆，而中國(guó)的銀行平均貸款利率在8%-9%。沒(méi)有央行、銀監(jiān)會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)指導(dǎo)，市場(chǎng)化的環(huán)境下貸款利率一定是比較低的，對(duì)區(qū)域內(nèi)的企業(yè)而言，融資成本大大降低?！?/p>

“當(dāng)然，由于區(qū)域內(nèi)企業(yè)的融資成本大大低于區(qū)域外，那就可能發(fā)生資本外逃等套利現(xiàn)象?！标惒ㄌ寡裕?xì)則中應(yīng)該會(huì)有相關(guān)的外匯管制。“試驗(yàn)的目的是希望出現(xiàn)有真正競(jìng)爭(zhēng)力的大環(huán)境的有效樣本，如果制造套利空間，那就是新一輪的腐敗，意味著這次改革徹底失敗。”

貿(mào)易便利化

上海自貿(mào)區(qū)內(nèi)的行政法律法規(guī)也是改革重點(diǎn)。

國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議近期表示，將在上海自貿(mào)區(qū)內(nèi)探索國(guó)際上通行的“負(fù)面清單管理”模式。所謂“負(fù)面清單”，實(shí)際上是定出一個(gè)投資領(lǐng)域的“黑名單”。在這個(gè)名單之外，“法無(wú)禁止即可為”。

陳波表示，“如果按照負(fù)面清單管理的話(huà)，法律是很明晰的。明確哪些不能做后，剩下的都可以做，不需要行政解釋。而現(xiàn)在中國(guó)實(shí)行的‘正面清單’，通常鼓勵(lì)企業(yè)做哪些業(yè)務(wù)，那么那些不鼓勵(lì)的業(yè)務(wù)能不能做？這往往就讓主管單位來(lái)解釋?zhuān)菢泳托纬闪嘶疑貛??！?/p>

在探索“負(fù)面清單管理”之前，中國(guó)對(duì)包括外商在內(nèi)的投資行為，采取事前審批的制度。陳波認(rèn)為，在全面開(kāi)放的形勢(shì)下，政府要轉(zhuǎn)變職能，減少審批，爭(zhēng)取能以報(bào)備制完全替代審批制。對(duì)區(qū)域內(nèi)企業(yè)來(lái)說(shuō)，進(jìn)出口更加便利，節(jié)省了時(shí)間和金錢(qián)。

陳波向本刊記者解釋?zhuān)八^報(bào)備制就是只有一個(gè)章，比如現(xiàn)在有家外資企業(yè)要在中國(guó)落戶(hù)，報(bào)備一下就可以了。原來(lái)的審批制是需要一個(gè)一個(gè)章敲過(guò)來(lái)，從申請(qǐng)到最后批準(zhǔn)，需要蓋十幾個(gè)章，包括工商、海關(guān)、稅務(wù)等，任何一個(gè)章都有尋租的機(jī)會(huì)，缺了任何一個(gè)章都不成，一切順利的話(huà)要6個(gè)月，不僅時(shí)間、金錢(qián)耗費(fèi)，還滋生腐敗。如今只有一個(gè)章，我們期望的是90天內(nèi)必須有結(jié)果，至少節(jié)省一半時(shí)間，而且權(quán)責(zé)很明確。在過(guò)去，企業(yè)出了問(wèn)題，那十幾個(gè)部門(mén)互相踢皮球?！?/p>

此外，加工性企業(yè)或許還有一項(xiàng)利好。中國(guó)的加工企業(yè)分為兩類(lèi)，一類(lèi)是進(jìn)料加工，一類(lèi)是來(lái)料加工，后者不收關(guān)稅，前者在進(jìn)口的時(shí)候得先交關(guān)稅，出口的時(shí)候再退稅，這就產(chǎn)生了金融融資成本問(wèn)題?！岸F(xiàn)在，區(qū)域內(nèi)的企業(yè)要進(jìn)口，只需報(bào)備即可?！?/p>

史無(wú)前例的外商投資改革

如果說(shuō)自貿(mào)區(qū)內(nèi)物流、貿(mào)易產(chǎn)業(yè)的紅利還是停留在原有保稅區(qū)基礎(chǔ)上的邊際調(diào)整，那么對(duì)于外商投資的開(kāi)放政策，可以算得上是國(guó)內(nèi)史無(wú)前例的制度改革。

從目前官方披露的少量信息來(lái)看，自貿(mào)區(qū)對(duì)外商投資放松管制的信號(hào)已經(jīng)非常明確。探索“負(fù)面清單管理”模式下，外商投資的流程可能改寫(xiě)。此前關(guān)于外資銀行進(jìn)入有很多限制，如開(kāi)分行的限制、業(yè)務(wù)范圍、資本金的限制，未來(lái)這些要求都會(huì)放寬。

8月30日，全國(guó)人大常委會(huì)第四次會(huì)議作出決定，自2013年10月1日起，授權(quán)國(guó)務(wù)院在上海自貿(mào)區(qū)暫時(shí)調(diào)整有關(guān)法律規(guī)定的行政審批：在試驗(yàn)區(qū)內(nèi)，對(duì)負(fù)面清單之外的外商投資暫時(shí)停止實(shí)施《外資企業(yè)法》、《中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》、《中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》等3部法律的有關(guān)規(guī)定?！巴赓Y投資范圍變大，可能允許符合條件的外資金融機(jī)構(gòu)設(shè)立外資銀行、符合條件的民營(yíng)資本與外資金融機(jī)構(gòu)共同設(shè)立中外合資銀行；允許外商投資支付機(jī)構(gòu)參照《非金融機(jī)構(gòu)支付管理辦法》，向人民銀行申請(qǐng)并取得《支付業(yè)務(wù)許可證》；允許設(shè)立外商投資資信調(diào)查公司；允許融資租賃公司在自貿(mào)區(qū)設(shè)立單機(jī)、單船子公司不設(shè)最低注冊(cè)資本限制等?！标惒ú聹y(cè)道。

除了準(zhǔn)入政策的改革，外界還普遍期待上海將在稅收方面采取低稅率，對(duì)于外商投資來(lái)說(shuō)這也將是一大激勵(lì)。目前，深圳前海深港服務(wù)業(yè)合作區(qū)區(qū)內(nèi)企業(yè)可享15%的所得稅優(yōu)惠，而基礎(chǔ)稅率高達(dá)25%。不過(guò)，陳波認(rèn)為稅費(fèi)減免應(yīng)該是有條件的，不應(yīng)該是企業(yè)所得稅清一色降到15%，“據(jù)目前了解的情況，兩類(lèi)企業(yè)可能會(huì)有這項(xiàng)優(yōu)惠政策，一類(lèi)是與服務(wù)業(yè)有關(guān)的，另一類(lèi)則是中國(guó)的對(duì)外投資企業(yè)，而進(jìn)出口公司和加工性企業(yè)則沒(méi)有。”

免稅店難行

此間亦有未經(jīng)證實(shí)的消息稱(chēng)，市內(nèi)免稅店或?qū)⒆鳛橹匾咧?，獲納入上海自貿(mào)區(qū)總體方案，上海市政府正配合國(guó)家有關(guān)部門(mén)展開(kāi)選點(diǎn)。

然而，在陳波看來(lái)，免稅店暫時(shí)難以成行?！耙环矫婧ｊP(guān)難以監(jiān)管，另一方面是來(lái)自香港的壓力。如果上海真的有免稅店，那么香港每年1400萬(wàn)國(guó)際游客至少減少一半。”

雖然免稅店希望不大，但是陳波透露，“外高橋保稅區(qū)里有很多零售商品是中國(guó)進(jìn)口主要渠道，也就是說(shuō)有價(jià)格優(yōu)勢(shì)。像從外高橋進(jìn)口的紅酒占中國(guó)大陸總進(jìn)口量的92%，如果就地銷(xiāo)售，可能比原產(chǎn)地商店里的價(jià)格還便宜。因?yàn)楫?dāng)?shù)厣痰晔墙?jīng)過(guò)一級(jí)、二級(jí)、三級(jí)經(jīng)銷(xiāo)商不斷加價(jià)出售的，一瓶普通A級(jí)紅酒在法國(guó)商店的價(jià)格為8-10歐元（含稅），在中國(guó)市場(chǎng)上是200-300元人民幣，在外高橋經(jīng)測(cè)算為50元人民幣。如果允許外高橋就地銷(xiāo)售，那么對(duì)普通消費(fèi)者來(lái)說(shuō)也是個(gè)價(jià)廉物美的好事。”

只許成功不許失敗

據(jù)陳波透露，事實(shí)上，上海自貿(mào)區(qū)方案細(xì)則絕大部分已經(jīng)制定完成，并且已經(jīng)傳達(dá)下發(fā)，只是沒(méi)有公布，所以外界現(xiàn)在看不到?，F(xiàn)在已經(jīng)到了最后階段，由于金融服務(wù)業(yè)的監(jiān)管開(kāi)放存在問(wèn)題，而沒(méi)有公布。

推行上海自貿(mào)區(qū)建設(shè)最大的阻力，就是來(lái)自金融監(jiān)管部門(mén)，包括證監(jiān)會(huì)與銀監(jiān)會(huì)在內(nèi)的強(qiáng)烈反對(duì)。在中國(guó)，任何產(chǎn)業(yè)的國(guó)有資產(chǎn)比重大，受保護(hù)性就強(qiáng)。中國(guó)的金融業(yè)，國(guó)有資產(chǎn)比重是最大的，所以受保護(hù)的力度是最強(qiáng)的。“現(xiàn)在要清除這一惡果，肯定不容易，利益集團(tuán)已根深蒂固。但是現(xiàn)在這個(gè)壟斷不得不破。從某種意義上說(shuō)，上海自貿(mào)區(qū)的成敗很大程度上決定了中國(guó)新一輪經(jīng)濟(jì)改革的成敗。我很難想象如果這次改革失敗了會(huì)是什么樣?！?/p>

“現(xiàn)在也有很多種聲音，比如說(shuō)要把自貿(mào)區(qū)擴(kuò)大到浦東地區(qū)，如果能成，那么這次試驗(yàn)的效果就是最好的。浦東代表了中國(guó)金融行業(yè)的很大一部分，那里有A股市場(chǎng)、許多家大銀行等金融機(jī)構(gòu)。”不過(guò)，陳波坦言，可推廣可復(fù)制需要分階段走，目前不太可能做到這步。在上海自貿(mào)區(qū)雛形初現(xiàn)后，未來(lái)還可能推廣到代表環(huán)渤海的天津和代表珠三角的廣東。

“對(duì)香港來(lái)說(shuō)，短期內(nèi)沒(méi)有什么影響，將來(lái)就要看上海建設(shè)情況了，畢竟它的目標(biāo)對(duì)香港是有沖擊的?！标惒ū硎?，香港國(guó)際化的金融環(huán)境，成熟的遠(yuǎn)東資本市場(chǎng)，極其明晰的法律法規(guī)，這些長(zhǎng)期的文化和制度積淀，是上海目前難以企及的。最重要的是，香港允許資本項(xiàng)目可自由兌換?！伴L(zhǎng)期來(lái)看，中國(guó)那么大的市場(chǎng)，出現(xiàn)兩個(gè)金融中心也不是不可以。像美國(guó)，紐約是其全球一流的金融中心，芝加哥則是另一個(gè)重要的金融中心。雙方各有優(yōu)勢(shì)，互補(bǔ)共贏。”