利率市場化與商業(yè)銀行風險控制

摘要：市場經(jīng)濟的快速發(fā)展使得金融市場的空間和份額逐漸擴大，我國政府針對銀行業(yè)推出的利率市場化改革方案，是市場經(jīng)濟發(fā)展的必然要求，是我國利率管理體制的改革目標，能夠有效的促進銀行業(yè)在市場經(jīng)濟的條件下又好又快發(fā)展。利率市場化雖然給予了商業(yè)銀行在資金定價方面的自主權，卻也帶來了很多風險。商業(yè)銀行應該積極應對挑戰(zhàn)，防范和化解各種風險，獲得長遠發(fā)展。

關鍵詞：商業(yè)銀行；利率市場化；風險控制

隨著我國利率市場化改革的不斷深入和推進，對市場經(jīng)濟和金融方面的影響越來越大。在這種情況下，商業(yè)銀行要積極應對外部環(huán)境變化和配合國家政策的貫徹落實。對在利率市場化進程中所產(chǎn)生的各種風險要積極控制和規(guī)避。轉變過去被動局面，發(fā)揮主動性。面對利率、定價和信貸方面會出現(xiàn)的風險加強體制建設和制度管理并順應利率市場化改革建立新的金融體系、做好經(jīng)營應對策略等。

一、利率市場化的概念

利率市場化是指金融機構在貨幣市場下所經(jīng)營和融資的利率水平。內(nèi)容包括：利率決定、利率結構、利率傳導和利率管理。其本質是將利率的決策權交給了金融機構，并由金融機構根據(jù)自身資金情況及其對金融市場發(fā)展情況的判斷來對利率水平進行自主調(diào)節(jié)，不再受政府機構控制，并最終形成一個以中央銀行的基準利率為前提，以貨幣市場的利率為中介的由市場供求來決定金融機構的存貸款利率機制和體系。

這種利率市場化的方案雖然給了很多金融機構更多發(fā)展的空間，但是也創(chuàng)造了一個競爭激烈的環(huán)境。鑒于市場的不穩(wěn)定性和調(diào)節(jié)的滯后性以及它是通過價值規(guī)律來制定利率的，所以它會給商業(yè)銀行帶來很多風險，會使很多大型商業(yè)銀行更加強大而很多小型銀行面臨嚴峻的挑戰(zhàn)。

二、利率市場化條件下的商業(yè)銀行風險控制策略

1.建立合理的資金定價體系

資金定價是指銀行與客戶之間商定的資產(chǎn)和負債等價格的一種行為，它是對預期收益和資產(chǎn)運作風險進行控制的管理活動。

（1）確定銀行內(nèi)部資金轉移價格。就是對銀行內(nèi)各分支機構、各部門和各產(chǎn)品間的資金流動制定合理的價格標準。在銀行業(yè)務的資金籌集和運作過程中進行管理對核算資金成本非常重要，也是強化利率風險管理的一個關鍵環(huán)節(jié)。內(nèi)部資金價格的確定是衡量內(nèi)部分配的價值尺度，并且可以準確的核算資金成本，這對各種資金來源的利率分析以及體現(xiàn)存款的真實成本意義重大。內(nèi)部資金價格體系的建立可以對不同的資產(chǎn)進行定價并引導商業(yè)銀行向高收益和低風險的項目流動資金，既控制了成本又降低了風險。

（2）建立合理的存貸款定價標準。利率市場化改革使得利率成為各家商業(yè)銀行爭奪客戶和擴大資金來源的重要手段。而客戶會迫使銀行降低貸款利率而提高存款利率，促使銀行要不斷調(diào)整存貸款利率以吸引優(yōu)質客戶。商業(yè)銀行要在綜合考慮資金收益、目標收益、籌資成本、同業(yè)市場利率等情況再確定存貸款利率，避免因信息不暢和不了解情況而產(chǎn)生的利率風險，要掌握競爭的主動權。

2.建立利率風險管理體制

（1）建立利率風險管理信息系統(tǒng)。當前商業(yè)銀行的利率信息管理系統(tǒng)和統(tǒng)計方法已經(jīng)不能適應利率管理的發(fā)展了。要盡快建立科學有效的利率信息管理系統(tǒng)，采用分類統(tǒng)計的方法，分析商業(yè)銀行的利率期限結構和資產(chǎn)負債結構等，對各營業(yè)網(wǎng)點的資金成本、目標收益進行科學的數(shù)據(jù)分析，將資金成本價格和風險收益的存貸款利率進行電子化管理，用高科技手段對利率信息進行全方位監(jiān)控和檢測。對利率信息的傳遞要保持高度的時效性，保證商業(yè)銀行的利率政策執(zhí)行的步調(diào)一致。

（2）采用缺口管理分析來識別利率風險。缺口分析是指對所有收息資產(chǎn)及付息負債期限和重新定價機會所進行的綜合分析，從而對未來資產(chǎn)負債利率結構可能的變化做出估計，有利于銀行提前采取措施規(guī)避利率風險。

（3）利用傳統(tǒng)工具和衍生工具共同控制利率風險。傳統(tǒng)的工具有選擇有益的利率條件、持續(xù)性缺口管理、利率敏感性缺口管理等方式。衍生工具可以幫助銀行處理銀行內(nèi)部不能消化的風險，例如，利率互換、利率期權、利率期貨等。

3.建立信貸風險防范體制

商業(yè)銀行要對可能出現(xiàn)的信貸風險進行識別、度量以及控制，從而做出風險管理績效評估體系。首先準確核對客戶信息的準確性和真實性，其次要完善信貸資產(chǎn)質量動態(tài)監(jiān)測體系

以及授信風險體系，加強對貸款項目的評估、貸款后的評價和跟蹤管理等，積極建立信貸風險預警機制。對已經(jīng)出現(xiàn)的信貸不良行為進行處置，商業(yè)銀行本身要提高信貸管理水平和客戶信用評價機制。最重要的一點就是要完善分級授權體制和監(jiān)管體制，從而對下級管理者和經(jīng)辦者的職權進行控制，避免不良利率水平和計息方式的出現(xiàn)。要制定統(tǒng)一的存款利率浮動標準和范圍，避免道德風險。

4.轉移經(jīng)營重心

利率市場化使得商業(yè)銀行之間的競爭加大，所以商業(yè)銀行必須拓展新業(yè)務，增加零售業(yè)務和收費中間性業(yè)務的比重。在銀行傳統(tǒng)業(yè)務進入微利時代的情況下企業(yè)非利息收入所占比例越高，銀行抵御風險的能力越強，中間型業(yè)務就會變成商業(yè)銀行主要收入來源。而零售業(yè)務收益穩(wěn)定、市場潛力大且風險較小。商業(yè)銀行應該重視對個人金融業(yè)務的開發(fā)，樹立以個人為中心的經(jīng)營策略，逐漸轉移傳統(tǒng)經(jīng)營重心，降低風險，應對利率市場化挑戰(zhàn)。

三、結語

利率市場化是我國在新形勢下推出的有利于金融市場發(fā)展的策略，給予各金融機構更多的主動權，讓其在市場機制的調(diào)節(jié)下優(yōu)勝劣汰。但，不可避免的會給商業(yè)銀行帶來很多風險，要控制這些風險，商業(yè)銀行就要在內(nèi)部資金定價、利率風險控制、存貸款利率調(diào)節(jié)和經(jīng)營策略上進行轉變和創(chuàng)新，加大零售業(yè)務和中間性收費業(yè)務比重，采用先進的管理理念和工具應對利率市場化改革帶來的考驗。

參考文獻：

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