商業(yè)銀行對中小企業(yè)投資的風險防控研究

摘 要：我國經(jīng)濟發(fā)展過程中，中小型企業(yè)提供了重要的支撐力量，而且這一表現(xiàn)日益明顯。當時中小企業(yè)存在明顯的融資困難問題，主要在于中小企業(yè)自身的經(jīng)營資產(chǎn)較少，負債能力低，因此商業(yè)銀行在中小企業(yè)投資過程中會進行更為完善的考慮，從大多數(shù)商業(yè)銀行的信貸體制來看，其都通過十分嚴格的控制手段對中小企業(yè)投資進行把關(guān)，這在一定程度上限制了銀行中小企業(yè)投資的規(guī)模。同樣由于上述因素，商業(yè)銀行（尤其是在欠發(fā)達地區(qū)）對于向中小企業(yè)投資更為慎重，這嚴重影響了中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。因此，文章針對商業(yè)銀行中小企業(yè)投資的風險防控方案著手進行分析，著重從調(diào)整與改良風險控制方案，提升和發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，提出基礎(chǔ)的改善方案。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 中小企業(yè) 投資 信貸管理

中圖分類號：F830

文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2013）04-212-02

一、改善商業(yè)銀行對中小企業(yè)投資風險防控方案的意義

從商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展需求來說，對企業(yè)的投資行為需要進行完善的風險防控，這是一個必然需求，但本文是基于商業(yè)銀行改善中小企業(yè)信貸規(guī)模的，因此還需要對商業(yè)銀行和中小企業(yè)關(guān)系以及中小企業(yè)信貸困難進行分析，找到平衡商業(yè)銀行風險高低和中小企業(yè)信貸難度的關(guān)鍵。下面我們對銀行改善中小企業(yè)投資風險防控方案的意義進行完整分析。

首先，商業(yè)銀行有發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的重要需求。中小企業(yè)一直是我國經(jīng)濟發(fā)展的重要基礎(chǔ)，如果我國經(jīng)濟發(fā)展日趨穩(wěn)定，中小企業(yè)所能貢獻的力量更為明顯。目前，我國中小企業(yè)已達4200萬戶（包括個體工商戶），占企業(yè)總數(shù)的99%以上，經(jīng)工商部門注冊的中小企業(yè)數(shù)量達到430萬戶，個體工商戶達到3800萬戶。有數(shù)據(jù)顯示，中小企業(yè)提供了我國75%以上的就業(yè)崗位和50%的稅收，由此不難看出中小企業(yè)對我國經(jīng)濟發(fā)展的重要支撐作用。換一個角度來說，中小企業(yè)是未來商業(yè)銀行提高利潤增長的關(guān)鍵點。

其次，中小企業(yè)的發(fā)展需要商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)支持，但目前存在信貸難的問題。中小企業(yè)自身的規(guī)模限制了銀行對其的信用評價，由于其自身經(jīng)營資產(chǎn)少，負債能力低，加之地方政府對中小型企業(yè)的支撐不足，導致中小企業(yè)貸款融資相對困難，當然其中最為明顯的仍然是商業(yè)銀行對中小企業(yè)融資貸款的限制，商業(yè)銀行對貸款客戶的審核相對嚴格，中小企業(yè)負債能力低的問題也對商業(yè)銀行為其提供的貸款評價造成一定的影響，會潛在地降低商業(yè)銀行對中小企業(yè)的資質(zhì)、信用等方面的審核，同時由于中小企業(yè)數(shù)量眾多，商業(yè)銀行為了最大程度地規(guī)避投資風險，進而提升對中小企業(yè)貸款體制的條件，這也限制了大部分有能力、有資質(zhì)承擔貸款風險的中小企業(yè)獲得投資。

最后，商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)發(fā)展方面有自身的需求，但在信貸業(yè)務(wù)發(fā)展中也承擔更大的風險，不敢放開貸款條件。目前存在的主要問題有三個方面：其一，大部分商業(yè)銀行對申請貸款的資料進行限制，主要是提供多年的財務(wù)運行狀況，就目前我國中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀而言，很多企業(yè)不具備完善的資料；其二，大部分商業(yè)銀行在中小企業(yè)貸款上有自身的觀念障礙，這在上一點中已做闡述；其三，與中小企業(yè)市場相對應(yīng)的商業(yè)銀行地方支行的授權(quán)、授信權(quán)限較低，目前我國大部分商業(yè)銀行采用集中管理，權(quán)限下放較少，地方支行的信貸授權(quán)權(quán)限較小，這也是地方企業(yè)貸款困難的一個因素。

綜上所述，商業(yè)銀行改善中小企業(yè)投資風險防控方案的重點應(yīng)該從平衡風險程度和中小企業(yè)貸款發(fā)展來進行改良。

二、解決中小企業(yè)投資風險防控平衡的方案

1.遵循法律規(guī)定的中小企業(yè)信用客戶準入要求。依靠法律標準和手段是完善商業(yè)銀行投資風險的重要基礎(chǔ)，也是保證商業(yè)銀行承受最高風險的一項保障，為商業(yè)銀行對中小企業(yè)投資提供了一定的參考。中國企業(yè)信用客戶準入要求中的規(guī)定如下：符合國家法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)境保護要求，經(jīng)工商行政管理部門核準登記且年檢合格的企業(yè)，各類從事經(jīng)營活動的法人組織和個體經(jīng)營戶；有固定經(jīng)營場所，產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰，依法合規(guī)經(jīng)營，內(nèi)部管理健全，產(chǎn)品適銷對路，具備履行合同、償還債務(wù)的能力，企業(yè)成長性好，盈利能力強；主要經(jīng)營者品行端正，有良好的個人信譽，經(jīng)營管理能力較強，具備行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗；經(jīng)營性現(xiàn)金流充足，收入能夠完全覆蓋到期債務(wù)，能有效保障貸款的償還；持有人民銀行核發(fā)的有效貸款卡，無不良信用記錄，且在本行開立結(jié)算賬戶并以本行為主要結(jié)算銀行。

西方發(fā)達國家商業(yè)銀行在客戶管理上更為嚴格，美國學者Berger總結(jié)美國幾乎所有商業(yè)銀行的主要客戶均為中小企業(yè)，大型企業(yè)的融資渠道多樣化，因此對中小企業(yè)客戶的管理和準入制度限度的研究更成熟，不以客戶書面材料為主，主要通過銀行自身調(diào)查及審核方案來確定客戶的準入能力。在法律規(guī)定的基礎(chǔ)上適當加強對中小企業(yè)客戶中信用評價較低的客戶進行嚴格控制，能夠更有效的控制投資風險。

2.完善企業(yè)調(diào)查規(guī)范和流程。商業(yè)銀行從信貸、授信的規(guī)范和流程上著手進行完善，同時處理兩個方面的內(nèi)容：第一，完善流程，保證風險控制的需求，保證風險控制的有效性；第二，合理調(diào)整銀行自身對中小企業(yè)客戶的準入標準，保證更多的、具備資格的客戶可以更方便的獲得貸款，同時拓展商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模。由德國學者所提出的共生理論所延伸出的金融共生理論指出了地方性商業(yè)銀行與地方企業(yè)之間的關(guān)系存在共生特點，地方銀行的客戶群體少有大型企業(yè)，中小型企業(yè)是主要的貸款群體，兩者合理的協(xié)調(diào)互相的信用程度和限制標準，能夠雙向促進貸款的良性發(fā)展。

首先，在流程處理方面，要做到對中小企業(yè)信息的完善調(diào)查。審核調(diào)查流程一般包括授信前調(diào)查、授信過程規(guī)范和貸后業(yè)務(wù)管理，具體的流程規(guī)范也要從這三點著手進行處理：其一，加大對客戶資料和信息的收集和核實，同時設(shè)計更為自由的資料提交方案，要求客戶經(jīng)理對客戶企業(yè)進行實地考察，對于無法提交完善資料的企業(yè)要到企業(yè)中對其經(jīng)營信息等做好收集，并進行核實，同時認真履行小企業(yè)客戶信用評級要求，特別是對非財務(wù)指標的評分應(yīng)實事求是并有據(jù)可查，不得為提高信用評級結(jié)果而隱瞞真實情況或提供虛假信息。為了更好地進行人性化的信息調(diào)查，客戶經(jīng)理在客戶信息考察中，可以查看客戶的幾類信息，即業(yè)主個人信用、經(jīng)商經(jīng)歷、產(chǎn)品生產(chǎn)和銷售情況、部分非財務(wù)性報表的處理記錄等情況，經(jīng)過全面的前置調(diào)查，重點關(guān)注企業(yè)業(yè)主的個人情況以及實際的資金情況，向上級審批領(lǐng)導提供較為完整的授信意見。其次，通過調(diào)整審核要點，來進行差異化的審查。前文中提到，目前大多數(shù)商業(yè)銀行采用了資料調(diào)查的標準，這一方案不具備差異性，由于商業(yè)銀行對于中小企業(yè)的信任度較低，因此不自覺的過度調(diào)高對中小企業(yè)的審核標準，這導致一大部分具有實際資質(zhì)的企業(yè)無法順利獲得貸款投資。商業(yè)銀行應(yīng)該遵循公平的原則，合理的審核要點，并將審核權(quán)限盡可能的下放，同時遵循前一點提到的流程規(guī)范性。這樣銀行在進行客戶資質(zhì)審核時，既能遵守審批規(guī)范，不出現(xiàn)越權(quán)審批，同時低層支行對當?shù)刂行∑髽I(yè)的了解和調(diào)查更為準確，在審批和授權(quán)結(jié)論的總結(jié)中能夠給出更接近實際的情況，也能在一定程度上加快申報流程的事實時間，提升效率，改善中小企業(yè)獲得貸款投資的速度，提升中小企業(yè)業(yè)主對銀行的評價，從而潛在的推動銀行中小企業(yè)客戶群的發(fā)展。

三、結(jié)論

中小企業(yè)由于其特殊的資金持有情況和經(jīng)營情況，在商業(yè)銀行中的評價存在一定的減分情況，而中小企業(yè)中也確實存在這類問題，中小銀行在擴大中小企業(yè)貸款市場的需求下，應(yīng)該進行合理的調(diào)整，保證自身的風險控制方案既能規(guī)避還款能力差的企業(yè)，還能保有有信用和人品的企業(yè)與業(yè)主的資質(zhì)審核。因此本文提出了差異性的風險控制方案，增加客戶經(jīng)理的工作范圍，尤其是審批前的調(diào)查工作，同時調(diào)整和完善審批流程，進而平衡商業(yè)銀行在處理中小企業(yè)投資風險控制需求和業(yè)務(wù)發(fā)展，為商業(yè)銀行提供一定的參考。

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（作者單位：黑龍江科技學院經(jīng)濟管理學院 黑龍江哈爾濱 150027）

（責編：賈偉）