論加強商業(yè)銀行的監(jiān)管工作

摘 要：面對世界經(jīng)濟的一體化和金融全球化的發(fā)展趨勢，如何采取策略，有效控制和防范金融風(fēng)險，保證金融經(jīng)營安全，避免因金融動蕩而引發(fā)經(jīng)濟危機，已成為金融部門亟待解決的重大課題。文章探討如何加強監(jiān)督工作，以實現(xiàn)銀行業(yè)務(wù)的安全性和效益性。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 監(jiān)管工作 地位作用

中圖分類號：F830.2 文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2013）04-209-01

一、運用全面風(fēng)險管理理念指導(dǎo)監(jiān)管

全面風(fēng)險管理是指對整個銀行內(nèi)各層次的業(yè)務(wù)單位，各種風(fēng)險的通盤管理，將各種風(fēng)險的業(yè)務(wù)單位納入到統(tǒng)一的管理體系中，對各類風(fēng)險根據(jù)統(tǒng)一的標準進行測量和評價，依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對風(fēng)險進行管理和控制。首先，董事會及銀行高級管理人員必須制定明確的市場風(fēng)險政策，必須清晰地知道銀行面臨的主要風(fēng)險是什么，承擔(dān)風(fēng)險的依據(jù)是什么，必須在風(fēng)險能夠控制的條件下，去操作和經(jīng)營業(yè)務(wù)，貫徹收益和風(fēng)險相匹配的原則。其次，高級管理部門本身必須具有明確有效的總體風(fēng)險管理體系，監(jiān)督所有單位的業(yè)績。風(fēng)險管理必須融入銀行業(yè)務(wù)計劃，對每一業(yè)務(wù)單位制定適當(dāng)?shù)恼?。?shù)量分析必須與管理經(jīng)驗、主觀判斷互相補充，根據(jù)具體情況靈活運用。再次，一般職員也要充分認識銀行面臨的各種風(fēng)險，切不可只完成任務(wù)不考慮后果，商業(yè)銀行應(yīng)強化對普通員工進行風(fēng)險意識的教育，把風(fēng)險管理的關(guān)口前移。

二、依照法律進行監(jiān)管

根據(jù)國際銀行監(jiān)管的實踐和我國銀行監(jiān)管的發(fā)展方向，借鑒國際金融監(jiān)管經(jīng)驗，按照巴塞爾銀行監(jiān)管委員會《有效銀行監(jiān)管核心原則》的相關(guān)要求，以《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《票據(jù)法》、《擔(dān)保法》等法律法規(guī)為基礎(chǔ)完善監(jiān)督細則規(guī)定，增強法規(guī)的可操作性，做到“有法可依、有法必依、執(zhí)法必嚴、違法必究”。要按照審慎監(jiān)管的原則和要求，設(shè)計適合風(fēng)險監(jiān)管的監(jiān)管措施，對不同的監(jiān)管對象采取靈活多樣的監(jiān)管手段和措施是未來商業(yè)銀行監(jiān)管發(fā)展的方向。

三、根據(jù)信息透明度實行有效監(jiān)管

一是近年來我國商業(yè)銀行對社會公眾信息披露不透明，導(dǎo)致投資者缺乏了解銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營狀況。存款人對風(fēng)險判斷的模糊，難以正確選擇其投資方向，使銀行經(jīng)營管理失去社會監(jiān)督。二是信息披露與透明度的法律要求不明確。商業(yè)銀行信息的披露隨意性較大，透明度較低。監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)對商業(yè)銀行必須披露什么信息、向誰披露、如何披露等進行嚴格界定，并監(jiān)督其執(zhí)行。三是銀行與客戶信息的非對稱性。由于銀行與客戶信息的非對稱性和企業(yè)客戶對事物認識的局限性，使銀行的經(jīng)濟活動存在不確定因素，特別是民營企業(yè)，由于某種原因，造成許多財務(wù)信息失真，使有效監(jiān)管失去基礎(chǔ)。所以提高企業(yè)和銀行財務(wù)信息真實性和透明度，是政府和銀行監(jiān)管工作的基礎(chǔ)。

四、憑借良好的社會信用進行監(jiān)管

一個良好的社會信用，可以大大提高市場主體對經(jīng)濟活動預(yù)期的可靠性，降低交易成本，降低經(jīng)濟交往及資金融通中的信用風(fēng)險。銀行監(jiān)管是通過對商業(yè)銀行資產(chǎn)流動性、安全性、盈利性、資本充足性和經(jīng)營規(guī)范性的監(jiān)督，有效防范、控制和化解金融風(fēng)險，保障銀行體系穩(wěn)健運行。要實現(xiàn)這一目標，必須有良好的社會信用秩序支持。如果信用關(guān)系惡化，借款人賴債不還，以種種方式逃廢銀行債務(wù)，銀行資產(chǎn)的安全性、流動性和盈利性都會愛到嚴重威脅。在目前我國社會征信機構(gòu)不發(fā)達的情況下，金融機構(gòu)要成立專門的信用評級部門，對所有申請貸款的客戶群進行信用評定，可以根據(jù)客戶審批貸款的大小額度，建立大客戶、中客戶、小客戶信用打分標準和個人信用打分標準。收集客戶詳細的信息資料，建立客戶信息檔案，每年的信用評定打分結(jié)果可通過銀行同業(yè)公會和當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局系統(tǒng)進行信息交流，建立客戶信用信息交流制度，對不講信用的企業(yè)和客戶要對其亮紅燈或列入限制的“黑名單”，共同限制其貸款；對守信用的好客戶和企業(yè)要對其提供更好的金融服務(wù)和貸款支持。

五、依托先進科技實行嚴格監(jiān)管

在監(jiān)管路徑上，走科技監(jiān)管之路。要加大對監(jiān)管的科技投入，在成效檢驗上，建立監(jiān)管指標的考核機制。要根據(jù)各金融機構(gòu)的不同特點，制定銀行、保險、證券業(yè)量化指標與考評機制，提高金融業(yè)的信息披露透明度。在監(jiān)管方式上，注重合規(guī)性監(jiān)管與風(fēng)險性監(jiān)管的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。在改進和提高現(xiàn)場監(jiān)管的效能上，以合規(guī)性檢查為前提，以風(fēng)險性監(jiān)管為主題，同時借助外部審計師、外部會計師、律師和外部評級機構(gòu)等中介力量，對有問題的機構(gòu)進行重點監(jiān)管，確保問題及時發(fā)現(xiàn)、及時糾正。

六、建設(shè)高素質(zhì)監(jiān)管團隊實施嚴密監(jiān)管

監(jiān)管人員的素質(zhì)和能力很大程度上決定了一個銀行監(jiān)管工作的水平。監(jiān)管者具有良好的職業(yè)素養(yǎng)和高超的協(xié)調(diào)能力是進行有效銀行監(jiān)管的重要條件。金融監(jiān)管是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程，從決策到執(zhí)行，監(jiān)管效率的提高迫切需要大量高素質(zhì)的復(fù)合型的監(jiān)管人才。為此，監(jiān)管部門必須堅持以人為本的管理理念，對現(xiàn)有的監(jiān)管人力資源和管理體制大膽進行改革，破除論資排輩、求全責(zé)備、求穩(wěn)怕亂、瞻前顧后的思想，樹立任人唯賢、重視人才、培養(yǎng)人才、使用人才的觀念，鼓勵人才脫穎而出，做到人盡其才，才盡其用。要建立切實可行的人才培養(yǎng)激勵機制，建立完善人才培訓(xùn)網(wǎng)絡(luò)，適應(yīng)日益復(fù)雜的金融形勢，應(yīng)對各種挑戰(zhàn)。

七、運用先進的內(nèi)控文化使監(jiān)管工作堅持始終

內(nèi)控文化是監(jiān)管工作的靈魂，文化是做好監(jiān)管工作的精神支柱。要切實把各項規(guī)章制度滲透到各個業(yè)務(wù)崗位的每一個環(huán)節(jié)、每一個操作流程中，培養(yǎng)和形成“視制度如生命”的內(nèi)部控制環(huán)境和文化。利用多種形式認真開展警示教育活動，用典型案件教育職工，使大家清醒地認識到市場經(jīng)濟的嚴峻性，自覺防范。樹立正確的人生觀、價值觀，自覺抑制不正之風(fēng)和各種腐朽思想的侵蝕。要把各要害崗位的制度落實和案件防范作為考核單位“一把手”和主管行長、部門負責(zé)人的重要目標，同其政績考核、晉升、獎懲等直接掛鉤，使各級領(lǐng)導(dǎo)干部與其所主管的要害部門工作形成“一損俱損，一榮俱榮”的風(fēng)險共同體。

參考文獻：

1.閆果棠.巴塞爾新資本協(xié)議于我國商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理[J].生產(chǎn)力研究，2006（8）

2.楊海英，馬妮.商業(yè)銀行信貸風(fēng)險防范的策略選擇[J].金融經(jīng)濟，2010（5）

（作者單位：溫州銀行 浙江溫州 325000）（責(zé)編：李雪）