“房姐”財(cái)產(chǎn)隱匿術(shù)

2013年1月，陜西西安浐灞新區(qū)。因資金鏈斷裂，原定2012年3月交房的在建樓盤“辰宮·御林花園”從2012年9月起即已停工，等待收房的業(yè)主們多次上門催促。元旦過后，一則“開發(fā)商股東龔仙霞撤資”的傳聞，將業(yè)主們的恐慌情緒推到頂點(diǎn)。

現(xiàn)年49歲的龔仙霞是“房姐”龔愛愛的假身份，在1月事發(fā)后辭職被批準(zhǔn)前，她的職務(wù)是陜西神木農(nóng)村商業(yè)銀行副行長。同時(shí)她還是陜西省榆林市人大代表、榆林市黨代表。1月16日，龔愛愛被曝光通過假戶籍在北京與陜西持有價(jià)值上億元的財(cái)產(chǎn)，警方隨后介入調(diào)查。

據(jù)警方目前查實(shí)，她在神木與北京擁有四套戶口，名下至少持有45套房產(chǎn)，其中北京41套、西安2套、神木2套，其注冊或參股的四家公司分別涉及投資、房地產(chǎn)開發(fā)以及購物，其弟龔子勝還曾在神木參股一座煤礦。

龔愛愛的四套戶口分別在神木縣神木鎮(zhèn)中陽半道中行家屬樓、由山西臨縣遷入的神木鎮(zhèn)人民路北2號、由山西興縣遷入的神木縣大柳塔鎮(zhèn)后柳塔村五組11號、由北京市房山區(qū)遷入的北京市朝陽區(qū)天郎園1號樓。后三套戶口因均屬非法辦理，目前已被注銷。

在北京，1月24日，涉嫌為龔愛愛非法辦理北京戶口的45歲房山區(qū)劉姓民警被關(guān)禁閉，隨后被刑事拘留，并被開除公職，同案中還有三名同伙被刑拘。除此之外，山西臨縣公安局克虎派出所民警李有兵、山西興縣公安局魏家灘派出所民警白文魁、神木縣公安局治安大隊(duì)張姓民警也因替龔偽造戶口而被刑拘。

十年來，由于神木煤炭資源對資金的依賴，手握金融信貸資源的龔愛愛積累了巨大的財(cái)富，并在房產(chǎn)等領(lǐng)域廣泛投資。隨著2010年后中國經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新一輪周期，伴之以煤價(jià)下跌與房地產(chǎn)調(diào)控，龔愛愛的投資受困，其個(gè)人的財(cái)富秘密也在網(wǎng)絡(luò)反腐的熱潮中被曝光。

雖然在京“假戶口”下的房產(chǎn)暫時(shí)被查封，但對龔愛愛個(gè)人的調(diào)查尚未披露進(jìn)展。“房姐”成為鄭州“房妹”之后，又一起“一人多戶”樣本。通過偽造戶口以擁有和隱匿財(cái)產(chǎn)、經(jīng)營公司，也已成為越來越多公職人員的秘術(shù)。

另一方面，關(guān)于“一人多戶”，雖然按照《戶口登記條例》，假報(bào)戶口可依情節(jié)輕重給予治安管理處罰或追究刑事責(zé)任。但在現(xiàn)行法律中，這一行為并沒有相應(yīng)的法律處罰規(guī)定，也給“一人多戶”者提供了脫身漏洞。

圍繞在“房姐”身上的迷霧還未散去，“難產(chǎn)”20年的官員財(cái)產(chǎn)公示制度再失所望。貪腐者不將財(cái)產(chǎn)聚于自己公開的身份下，轉(zhuǎn)而放在難以察覺的假戶籍掩蓋的殼中，其脫罪或外逃之路也因此豁然。如此看來，一旦多戶口現(xiàn)象不能被杜絕，在客觀上也將成為消解官員財(cái)產(chǎn)公示作用的因素。

龔愛愛的財(cái)富源泉

對龔愛愛財(cái)富鏈條的揭秘，源于網(wǎng)絡(luò)的一則爆料：“神木農(nóng)村商業(yè)銀行女副行長，在京擁有20套房產(chǎn)，還有兩個(gè)戶口?！边@一線索隨即被網(wǎng)友和媒體接力挖掘，相關(guān)戶口和房產(chǎn)逐漸浮出水面。

1月31日下午，北京警方公開通報(bào)稱，專案組查實(shí)，龔愛愛在京擁有41套房產(chǎn)共計(jì)9666.6平方米，及奧迪轎車一輛。其中，10套房產(chǎn)和奧迪車系她用違法辦理的北京戶口購得，已被警方查封，查封面積共計(jì)1945.02平方米。

不僅如此，龔愛愛被查實(shí)的財(cái)產(chǎn)還包括四家使用虛假身份“龔仙霞”注冊的公司——包括西安江東企業(yè)投資發(fā)展有限公司、北京中爍同恩投資股份有限公司、神木正和房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、愛麗莎購物有限公司。目前，對其財(cái)產(chǎn)數(shù)額和來源的起底仍在繼續(xù)。

龔愛愛1986年起到神木縣信用聯(lián)社做會計(jì)，她在神木資本圈的影響力始于2004年。當(dāng)年，神木縣信用聯(lián)社改制為神木農(nóng)村商業(yè)銀行（下稱神木農(nóng)商行）。龔愛愛是合同聘用人員，從稽核科科長升任為興城支行行長。

按當(dāng)?shù)毓俜秸f法，龔愛愛工作能力突出，業(yè)績?nèi)〉谝?。公開資料顯示，龔愛愛就任支行行長的六年中，該支行業(yè)績迅猛發(fā)展，存款增幅達(dá)73倍，貸款和營業(yè)利潤也得到近百倍的增長。龔愛愛因此當(dāng)選“全國三八紅旗手”，并被《中國農(nóng)村金融》雜志稱為神木農(nóng)商行業(yè)務(wù)發(fā)展的一把“亮劍”。

在神木的資本圈內(nèi)，對龔愛愛的成功有另外一種解讀：這位支行女行長得益于神木能源發(fā)展對金融信貸的深度依賴，在此過程中她也積累了巨大的財(cái)富。

2004年，中國經(jīng)濟(jì)處于快速發(fā)展的周期，陜北資源重鎮(zhèn)神木被旺盛的能源需求激活，并迎來國有煤礦重組的大潮，煤老板們四處籌錢。由于民間借貸存在法律風(fēng)險(xiǎn)，國有銀行對煤礦有著嚴(yán)苛的放貸審批，還需實(shí)物抵押，亟待重組的煤礦陷入融資困境。相比之下，剛完成改制的神木農(nóng)商行貸款門檻低，只要有信用擔(dān)保即可放款，手握放貸權(quán)的行長龔愛愛成了煤老板的座上賓。

據(jù)神木農(nóng)商行介紹，龔的年薪為10余萬元，在興城支行行長任上，龔愛愛出入自駕一輛紅色路虎越野車，逐漸展現(xiàn)出與其收入水平不相稱的財(cái)富實(shí)力。

在陜北當(dāng)?shù)兀缙跈?quán)錢交易中，煤老板送煤礦干股表示答謝一度流行。不過在調(diào)查結(jié)束之前，目前尚不清楚龔的財(cái)富來源。所謂的“干股”并非真實(shí)股份，而是指投資者不出資就獲得煤礦的股份比例，年底按照這個(gè)比例參與分紅。持干股的多是當(dāng)?shù)匚沼忻禾?、礦管和金融、治安等審批大權(quán)的官員。

公開資料顯示，2004年底，國有的神木大砭窯煤礦完成股改，成立神木大砭窯氣化煤礦有限公司，注冊資本從119萬元增至9600萬元，龔愛愛的弟弟龔子勝投入1500萬元，持股15.63%。

今年年初，原大砭窯煤礦的職工向紀(jì)委部門實(shí)名舉報(bào)龔愛愛幕后操縱煤礦股改，私吞巨額國有資產(chǎn)。舉報(bào)信詳細(xì)描繪了她資本膨脹的路線圖，即煤老板們慣用的手段——炒礦。因煤礦屬國有，不能任意買賣，但可通過轉(zhuǎn)讓股權(quán)交易開采權(quán)。老股東先擴(kuò)充煤礦的股份，隨后向社會融資吸納新股東，收回成本的同時(shí)再分割暴利。經(jīng)兩次擴(kuò)股后，大砭窯煤礦的注冊資本目前已達(dá)32億元。龔子勝的持股比例雖下降，亦可套現(xiàn)數(shù)億元。這一舉報(bào)目前尚未得到證實(shí)。

斷裂的資金鏈

“房姐”事發(fā)后，工商、公安等部門連日披露的信息，勾勒出龔愛愛在北京和陜西兩地的資本輪廓，這些財(cái)產(chǎn)幾乎都在龔仙霞的名下運(yùn)營。

在神木，龔愛愛共計(jì)投資3760萬元，其中包括以3525萬元占股50％的愛麗莎購物廣場項(xiàng)目。距離神木不遠(yuǎn)的西安，龔愛愛利用假戶籍出資333萬元，注冊西安江東企業(yè)投資發(fā)展有限公司，投資了“辰宮”房地產(chǎn)項(xiàng)目。

在千里之外的北京，龔愛愛及假戶“龔仙霞”持有近萬平方米的房產(chǎn)?！褒徬上肌蓖顿Y四家公司，注冊資本超過5000萬元。此外，龔名下一些關(guān)于辦公大樓和地產(chǎn)項(xiàng)目的傳言尚未得到證實(shí)。

從目前資料來看，龔愛愛早期偏愛升值潛力較大的房地產(chǎn)市場，這與目前過于單一的投資渠道有關(guān)。而支撐其四處開花的投資行為，正是源于煤礦充裕的現(xiàn)金流。

“房姐”之外，一個(gè)龐大的“房氏家族”在網(wǎng)上逐一現(xiàn)形，坐擁房產(chǎn)數(shù)據(jù)驚人。如“房爺”周偉思，深圳龍崗街道南聯(lián)社區(qū)村委主任，被曝光擁有80多處房產(chǎn)，豪車超過20輛，估計(jì)資產(chǎn)超過20億元；“房叔”蔡彬，廣州市城市管理綜合執(zhí)法局番禺分局政委，已查證連同其妻兒名下共擁有21處房產(chǎn)；“房妹”翟家慧，鄭州市二七區(qū)房管局前局長翟振峰之女，官方通報(bào)擁有多戶口和29套房產(chǎn)。

概而論之，“房氏家族”成員均有公職身份，平均擁有房產(chǎn)逾20套，分布在廣州、濟(jì)南、陜西、鄭州等多地，且部分擁有北京、上海等一線城市的“真的假戶口”。

反觀龔愛愛事件，她的案發(fā)既有舉報(bào)因素，也與個(gè)人資金鏈出現(xiàn)問題有關(guān)。一個(gè)事實(shí)是，龔愛愛盡管早年擁有充裕的現(xiàn)金流，但由于大比例投資房地產(chǎn)，這類固定資產(chǎn)的流動(dòng)性較差，導(dǎo)致短期難以變現(xiàn)。2010年始，中國經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新一輪周期。經(jīng)濟(jì)增速放緩使得對能源的依賴降低，煤礦價(jià)格下跌，同時(shí)隨著房產(chǎn)調(diào)控措施接連出臺，房地產(chǎn)市場也告別了此前高歌猛進(jìn)的發(fā)展態(tài)勢?！鞍牍苤瓢胧袌觥苯?jīng)濟(jì)基因的影響再現(xiàn)，龔愛愛的投資也出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。

據(jù)知情人士介紹，去年10月，神木一度盛傳“龔仙霞投資失敗”險(xiǎn)些自殺。

戶籍管理漏洞

在網(wǎng)絡(luò)曝光之后，1月24日，公安部對外通報(bào)，龔愛愛的三個(gè)假戶口全部系非法辦理。順藤摸瓜，九位涉案民警相繼浮出水面。兩天后，最高檢察院宣布掛牌督辦龔愛愛事件背后的瀆職犯罪。目前，已有七人被刑拘，包括四位民警。

其中，幫龔辦理北京市戶口的房山公安分局石樓派出所劉姓民警，因涉嫌偽造國家機(jī)關(guān)公文罪被刑拘。本案中其余三人均來自教育機(jī)構(gòu)，一人是北京碩騰培訓(xùn)公司經(jīng)理劉某某，其余兩人分別是一教育考試院服務(wù)中心的現(xiàn)任員工張某和退休職工苗某某。

龔愛愛四套戶口的辦理細(xì)節(jié)還有待官方進(jìn)一步披露，但梳理其中戶籍管理的亂象，可以窺見民警群體在假戶口登記過程中扮演的角色。

“重戶”現(xiàn)象在神木這座陜北資源重鎮(zhèn)并不罕見。當(dāng)?shù)刂槿耸拷榻B，神木從商的人較多，有種說法叫“多一個(gè)身份就多一個(gè)保護(hù)”，早年花錢運(yùn)作假戶口也不難。不少人參與其中，常見的路徑便是先落戶鄰省，再遷至神木。

山西臨縣和興縣，地處晉西北，隔著黃河與陜西神木遙遙相望。龔愛愛在這兩個(gè)縣注冊的假戶口，一個(gè)落在完全無關(guān)的戶主家，一個(gè)落在根本不存在的地址。

據(jù)央視報(bào)道，僅2012年，神木縣所在的榆林市就發(fā)現(xiàn)千余例“一人多戶”。今年1月28日，神木縣所在的陜西省榆林市決定開始拉網(wǎng)清查當(dāng)?shù)貞艏闆r，主要目標(biāo)是公務(wù)員、企業(yè)老總和個(gè)體老板。

《財(cái)經(jīng)》記者發(fā)現(xiàn)，近年來北京公開查辦的幾例“假戶籍”案，背后的權(quán)錢交易都不復(fù)雜，多因?yàn)榛鶎优沙鏊膽艏窬僮鳎渲斜┞冻龅氖菓艏畔⑾到y(tǒng)管理和派出所工作流程的系列漏洞。

作為戶籍操作的平臺，“派出所綜合信息系統(tǒng)”在公安內(nèi)部基本不設(shè)防。如北京市檢察院在辦案中發(fā)現(xiàn)，不但每個(gè)民警都有該系統(tǒng)的權(quán)限，且還設(shè)置了相同的初始密碼。戶籍警只要登錄系統(tǒng)，即可輸入編造好的人口信息，完成落戶。在戶口由紙卡管理向微機(jī)化管理轉(zhuǎn)變過程中，個(gè)人信息被漏登的常住人口可申請補(bǔ)錄。涉案民警正是鉆了“補(bǔ)錄”的空子，以此為由錄入虛假戶籍信息。

一段時(shí)間后，謊稱戶口本丟失就能將假戶口打印到手，同時(shí)生成戶口底卡。由于在公安戶籍管理系統(tǒng)中有跡可循，派出所也有底卡，民警辦下的“假戶口”很難露出馬腳，發(fā)揮了真戶口的功能。

戶籍信息系統(tǒng)的隨意性還在于，錄入信息的全過程均可由一個(gè)民警操作完成，不需逐級交互審核，缺乏監(jiān)督，事后難以察覺。北京派出所的案例中，多數(shù)案發(fā)的民警都是在操作進(jìn)行過程中被抓了個(gè)正著。蘇州市公安局戶籍處一位負(fù)責(zé)人向《財(cái)經(jīng)》記者表示，戶籍信息系統(tǒng)管理更多倚仗的是民警的個(gè)人素質(zhì)和責(zé)任心。

2008年，北京市公安局曾對戶口情況進(jìn)行過大清查。公開司法材料顯示，通過非法辦理戶口，戶籍警能收取2萬元-31萬元不等的好處費(fèi)。之前的涉案民警均以濫用職權(quán)罪被追究刑責(zé)，而龔愛愛案所涉四人，目前是按涉嫌偽造國家機(jī)關(guān)公文罪刑拘的。

公安部新近發(fā)布的消息稱，針對戶籍管理中存在的問題，全面開展了系列專項(xiàng)清理整治，目前已糾正和清理了一批身份證重號和重戶、多戶問題，查處了違法違規(guī)辦理戶口的民警121人。顯然，這僅是重戶現(xiàn)象的冰山一角。

處罰“真空”與解決

公安部門對“房姐”事件啟動(dòng)調(diào)查后，部分涉案民警已被刑拘，對于其財(cái)富來源及處置能否符合程序正義，值得關(guān)注。

神木農(nóng)商行屬于區(qū)域性股份制金融機(jī)構(gòu)，其股份構(gòu)成包括自然人（農(nóng)戶、農(nóng)村工商戶和本行職工）、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織，但不含國有資產(chǎn)。“房姐”事發(fā)后，龔愛愛在僅有一次的回應(yīng)中表示，她是神木農(nóng)商行通過合同聘用的員工，不算國家工作人員。

不過，龔愛愛雖非國家工作人員，但人大代表與黨代表之身份仍在，加之她手握放貸大權(quán)，大成律師事務(wù)所西安分所合伙人段萬金認(rèn)為，如能證明她利用工作便利牟利，將涉嫌職務(wù)侵占罪。

不僅戶籍管理存在漏洞，對“重戶”的處罰也缺乏法律依據(jù)。江西省永修縣公安局民警王鵬在《對“一人多戶”現(xiàn)象的研究》一文中認(rèn)為，按照現(xiàn)行《戶口登記條例》規(guī)定，假報(bào)戶口可依情節(jié)輕重，給予治安管理處罰或追究刑事責(zé)任。但在現(xiàn)行法律中，除旅館登記被納入《治安處罰法》，包括假報(bào)戶口在內(nèi)的行為卻沒有相應(yīng)的法律處罰規(guī)定。這點(diǎn)有待于改進(jìn)。

在這種背景下，“房姐”的故事并不孤立。2012年以來接連曝光的“房妹”“房媳”均有兩個(gè)戶口，且涉嫌幫忙轉(zhuǎn)移身為官員的家人的財(cái)產(chǎn)?！胺棵谩钡母赣H是鄭州房管局領(lǐng)導(dǎo)翟振鋒，其全家四人均被證實(shí)為“雙戶口”，共持有29套房屋。

通過真實(shí)身份尋租，以假身份持有非法所得，“房叔”“房爺”等多戶口案例，作為官員隱匿財(cái)產(chǎn)的樣本，也給“難產(chǎn)”了20年的官員財(cái)產(chǎn)公示制度再添阻力。

香港廉政公署前副專員郭文瑋曾對《財(cái)經(jīng)》記者表達(dá)過對官員藏匿財(cái)產(chǎn)的隱憂，他認(rèn)為，即使財(cái)產(chǎn)公示啟動(dòng)后，貪官們也不會把財(cái)產(chǎn)登記在自己的名下。由于這一執(zhí)行層面的原因，公示的作用最終會被消解。

“一人多戶”正在成為消解官員財(cái)產(chǎn)公示作用的因素。國家行政學(xué)院公共行政教研室主任竹立家表示，官員追求多個(gè)戶籍，其主要?jiǎng)訖C(jī)就是為了轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)。多戶口不但是社會管理的一個(gè)重大漏洞，也為清查官員財(cái)產(chǎn)平添了一道前置程序，即要先查清其戶籍信息。而由于部門壁壘和假戶籍本身的隱蔽性，這一清查并不輕松。

目前，國內(nèi)多個(gè)中央部委均建立了自己的信息庫，包括公安部的戶籍系統(tǒng)、央行的征信系統(tǒng)、人社部的社保信息查詢系統(tǒng)、住建部的個(gè)人住房信息系統(tǒng)、計(jì)生委的全員人口信息庫、民政部的全國救助管理信息系統(tǒng)和婚姻網(wǎng)，以及中央組織部的黨員網(wǎng)等。多部委信息平臺互聯(lián)，能否提升其信息的精準(zhǔn)度，將造假封入死角？

答案并不是肯定的。北京大學(xué)社會學(xué)系教授陸杰華長期從事人口管理研究，他告訴《財(cái)經(jīng)》記者，相比之下，公安部門的信息是最完整和權(quán)威的，對公民信息的采集具有強(qiáng)制性，保證了數(shù)據(jù)對人群的覆蓋面。而其他系統(tǒng)只能自行通過網(wǎng)絡(luò)等渠道收集，數(shù)據(jù)不全也不能確保完全準(zhǔn)確。一旦要求各部門強(qiáng)制，則有可能侵害公民權(quán)利。

多戶口問題的解決還在于堵住已發(fā)現(xiàn)的窟窿。陸杰華認(rèn)為，公安戶籍管理制度仍有“精耕細(xì)作”的空間。很多基層派出所在錄入戶籍信息時(shí)，只錄入必填信息，人為漏過了部分有辨識價(jià)值的個(gè)人信息。目前，戶籍管理系統(tǒng)具備唯一性的信息只有身份證號，成為戶籍的造假突破口。今后，指紋、DNA等科技含量高的個(gè)人信息應(yīng)該納入采集，可提升信息的精確度，也能提高戶籍造假的違法成本，完善戶籍信息登記的程序并加強(qiáng)監(jiān)督。

若如此，同時(shí)還應(yīng)采取有效措施加強(qiáng)對個(gè)人信息的保護(hù)，嚴(yán)防泄露。