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    淺析四大國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效

    2013-11-20 10:30:44姚萬(wàn)順
    時(shí)代金融 2013年11期
    關(guān)鍵詞:混業(yè)績(jī)效考核商業(yè)銀行

    姚萬(wàn)順

    (安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)國(guó)貿(mào)學(xué)院,安徽 蚌埠 233030)

    淺析四大國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效

    姚萬(wàn)順

    (安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)國(guó)貿(mào)學(xué)院,安徽 蚌埠 233030)

    國(guó)有商業(yè)銀行因?yàn)橛幸?guī)模優(yōu)勢(shì)以及對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)影響力比較大,其經(jīng)營(yíng)績(jī)效就無(wú)疑應(yīng)該成為值得關(guān)注的焦點(diǎn),那么進(jìn)行其績(jī)效分析無(wú)疑具有十分重要的理論意義和現(xiàn)實(shí)意義。本文擬用四大商業(yè)銀行相關(guān)數(shù)據(jù)和現(xiàn)狀為例,發(fā)掘出其目前存在的問(wèn)題,進(jìn)而透過(guò)現(xiàn)象看本質(zhì),找出影響四大國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的影響因素,然后有針對(duì)性的提出相應(yīng)的建議,僅在學(xué)術(shù)交流層面上表達(dá)筆者的一些感想。

    國(guó)有商業(yè)銀行 經(jīng)營(yíng)績(jī)效 規(guī)模經(jīng)濟(jì) 績(jī)效評(píng)估體系

    一、緒論

    (一)基本概念

    國(guó)有商業(yè)銀行是指國(guó)有獨(dú)資的商業(yè)銀行,其特點(diǎn)體現(xiàn)在所有的資本都是由國(guó)家投資的,是國(guó)有金融企業(yè)。國(guó)有商業(yè)銀行是我國(guó)銀行體系的主體,無(wú)論是在人員、機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量上,還是在資產(chǎn)規(guī)模及市場(chǎng)占有份額上,均處于絕對(duì)壟斷的地位,對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融的發(fā)展起著舉足輕重的作用。

    規(guī)模經(jīng)濟(jì)是指由于生產(chǎn)專(zhuān)業(yè)化水平的提高等原因,使企業(yè)的單位成本下降,從而形成企業(yè)的長(zhǎng)期平均成本隨著產(chǎn)量的增加而遞減的經(jīng)濟(jì)。

    商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)估指標(biāo)是指為了更有效地評(píng)估商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效所采取的某幾個(gè)具有代表性的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)指標(biāo),筆者在此選取了以下指標(biāo):不良貸款率、資本充足率、存貸比率。

    (二)國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀的相關(guān)數(shù)據(jù)

    1.不良貸款率(以四大商業(yè)銀行2002-2009年數(shù)據(jù)為例,%)

    圖1 近年來(lái)四大商業(yè)銀行不良貸款率

    由以上數(shù)據(jù)可以看出,四大國(guó)有商業(yè)銀行的不良貸款率整體上來(lái)看都呈現(xiàn)逐年下降的態(tài)勢(shì),這一點(diǎn)是值得肯定的,但是不良貸款率只是一個(gè)相對(duì)比率,由于四大商業(yè)銀行放貸總額是比較高的,所以壞賬呆賬總額還是挺大的,這在側(cè)面上反映了其經(jīng)營(yíng)績(jī)效還存在一定的問(wèn)題和缺陷,有待進(jìn)一步優(yōu)化和提升。

    2.資本充足率

    表1 近年來(lái)四大商業(yè)銀行資本充足率

    由上述數(shù)據(jù)可以看出,四大商業(yè)銀行的資本充足率較低,其實(shí)在我國(guó)影響資本充足率的主要因素還是銀行資產(chǎn)的呆賬和壞賬,當(dāng)然也說(shuō)明存在一定的信用風(fēng)險(xiǎn),那么改善銀行的靜音現(xiàn)狀也刻不容緩。

    3.存貸比率

    表2 四大商業(yè)銀行存貸比率

    由上表中的數(shù)據(jù)可知,四大商業(yè)銀行的存貸比均呈現(xiàn)出逐年下降的趨勢(shì),但總體而言還是比較高,存貸比能夠反映出商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力,存貸比不宜過(guò)高,因?yàn)橐坏┐尜J比過(guò)高,銀行日常的庫(kù)存現(xiàn)金準(zhǔn)備金就有可能供不應(yīng)求,這也存在金融危機(jī)的可能性,應(yīng)得到足夠的重視。

    (三)研究的意義

    1.理論意義

    通過(guò)研究商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效可以充實(shí)我國(guó)在相關(guān)領(lǐng)域的學(xué)術(shù)研究成果,從而以后的學(xué)術(shù)研究提供參考和對(duì)比,進(jìn)而使得理論方面的論證更加有力,有可能會(huì)給以后學(xué)者打開(kāi)不一樣的視角,從而彌補(bǔ)商業(yè)銀行績(jī)效理論方面的缺憾。另外,商業(yè)銀行是以利潤(rùn)最大化為目的,那么研究商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效問(wèn)題,能夠?qū)⑸虡I(yè)銀行和驚喜學(xué)的某些理論相結(jié)合,從而討論在特定條件下如何實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化。

    2.現(xiàn)實(shí)意義

    我們做更多的理論探索都是為了更好地指導(dǎo)實(shí)踐活動(dòng),那么,我們進(jìn)行商業(yè)銀行績(jī)效方面的研究就是為了給相關(guān)部門(mén)提供比較切合實(shí)際的建議和參考,都是為了提高相關(guān)部門(mén)的執(zhí)行效率,加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí),使得商業(yè)銀行的運(yùn)轉(zhuǎn)效率更加符合當(dāng)前的實(shí)際情況。筆者撰寫(xiě)本文的目的就在于通過(guò)相關(guān)數(shù)據(jù)分析找出實(shí)際問(wèn)題所在,從而改善商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀。

    二、經(jīng)營(yíng)績(jī)效方面的問(wèn)題

    通過(guò)上述的數(shù)據(jù)我們可以看出,當(dāng)前四大國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效方面的確存在一定的問(wèn)題,歸結(jié)起來(lái)主要由以下幾點(diǎn):

    (一)績(jī)效考核流于形式

    現(xiàn)在對(duì)于一個(gè)對(duì)銀行內(nèi)部系統(tǒng)不太熟悉的人來(lái)說(shuō),可能在他心里銀行里面績(jī)效考核與個(gè)人息息相關(guān),但據(jù)筆者所知,卻并非完全如此。進(jìn)入過(guò)銀行系統(tǒng)的都知道,大家剛進(jìn)去的時(shí)候?qū)Υぷ鞫己芫ぞI(yè)業(yè),但是后來(lái)會(huì)發(fā)現(xiàn),銀行的績(jī)效考核并非那么嚴(yán)格,因?yàn)樗拇笊虡I(yè)銀行的進(jìn)入門(mén)檻比較高,而且在銀行系統(tǒng)里比其他銀行在各方面都更有優(yōu)勢(shì),其績(jī)效考核系統(tǒng)對(duì)于一般員工,如對(duì)柜員之類(lèi)的來(lái)說(shuō)約束力并不強(qiáng),那么就有可能其考核系統(tǒng)只對(duì)于部分人有效,對(duì)于其他人則失去了名義上的效力,既然績(jī)效考核系統(tǒng)存在缺陷,那么及時(shí)嚴(yán)格執(zhí)行也會(huì)避免不了出現(xiàn)紕漏。

    (二)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的問(wèn)題

    隨著中國(guó)加入WTO以來(lái),外國(guó)銀行對(duì)于四大行的沖擊也不容忽視,如何提高競(jìng)爭(zhēng)力?于是混業(yè)經(jīng)營(yíng)的提法呈現(xiàn)在歷史舞臺(tái)上。通過(guò)多元化、多地區(qū)經(jīng)營(yíng)的模式,企圖通過(guò)規(guī)模經(jīng)營(yíng)占取先機(jī)。四大商業(yè)銀行在各地都有不少的分公司,規(guī)模相比而言是相當(dāng)大了,但是這樣也產(chǎn)生了一定的問(wèn)題。既然規(guī)模足夠大,那么就必定需要相應(yīng)的人員配置,在這個(gè)時(shí)候如果績(jī)效考核系統(tǒng)跟不上就會(huì)導(dǎo)致效率低下。那么效率一旦跟不上,就會(huì)產(chǎn)生生產(chǎn)成本增加,人員流動(dòng)頻繁。現(xiàn)在可見(jiàn)的是,比如一些分支部門(mén),比如信用卡中心,會(huì)頻繁更換工作人員,這樣一來(lái)生產(chǎn)成本增加,表面上看來(lái)是規(guī)模增大了,然而效率也低了,就會(huì)產(chǎn)生一種病態(tài)現(xiàn)象:表面上來(lái)說(shuō),是“規(guī)模經(jīng)濟(jì)”,但深究起來(lái),就可以看出,這是一種典型的“規(guī)模不經(jīng)濟(jì)”現(xiàn)象,而且有越演越烈的態(tài)勢(shì)。因此,混業(yè)經(jīng)營(yíng)以后監(jiān)管能力面臨著更大的考驗(yàn),特別是在一些邊遠(yuǎn)地區(qū)一旦監(jiān)管不到位就有可能出現(xiàn)一系列的問(wèn)題。當(dāng)然和分業(yè)經(jīng)營(yíng)相比,混業(yè)經(jīng)營(yíng)的確有諸多的優(yōu)勢(shì),而且實(shí)現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營(yíng)是大勢(shì)所趨,但是準(zhǔn)備工作一定要做好,要及時(shí)關(guān)注其存在的問(wèn)題。

    (三)信貸風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題

    給企業(yè)和個(gè)人提供貸款也是銀行的一項(xiàng)主要業(yè)務(wù),那么信貸問(wèn)題是不可避免的。即使無(wú)法避免,但這并不代表任其發(fā)展,而是要做點(diǎn)什么來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn),作為商業(yè)銀行應(yīng)該把風(fēng)險(xiǎn)盡可能降到最低,才能保證盈利的目的。對(duì)于金融業(yè)來(lái)說(shuō),有某些特定的因素,比如信貸的權(quán)責(zé)對(duì)等機(jī)制,信貸規(guī)模的控制程度以及相應(yīng)的法律保障方面的缺失,就很有可能會(huì)導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)失去控制,因此,必須在這幾個(gè)方面加強(qiáng)控制和完善,降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

    (四)人員隊(duì)伍素質(zhì)參差不齊

    四大商業(yè)銀行除已有的工作人員外,其他的人員招聘主要是兩個(gè)渠道:校園招聘和社會(huì)招聘。當(dāng)然對(duì)于大多數(shù)人來(lái)說(shuō)這種招聘方式是比較公平和公正的,但是難免會(huì)有一些“渾水摸魚(yú)”的人,最常見(jiàn)的就是一些托關(guān)系進(jìn)去的。那么這樣一來(lái),就無(wú)法保證人員素質(zhì)整齊劃一,對(duì)于某些不是通過(guò)真才實(shí)學(xué)進(jìn)入銀行系統(tǒng)的人來(lái)說(shuō),只不過(guò)是通過(guò)金錢(qián)和權(quán)勢(shì)作為敲門(mén)磚,進(jìn)入系統(tǒng)之后便自覺(jué)高人一等,像這樣的員工職業(yè)道德和素養(yǎng)不足,只會(huì)給銀行帶來(lái)不必要的麻煩和問(wèn)題,長(zhǎng)此以往問(wèn)題便會(huì)逐漸突顯出來(lái)。不僅如此,對(duì)于競(jìng)爭(zhēng)層面上來(lái)說(shuō),會(huì)出現(xiàn)一個(gè)有趣的現(xiàn)象:那些能力較強(qiáng)的員工反而競(jìng)爭(zhēng)不過(guò)靠關(guān)系進(jìn)入銀行系統(tǒng)的員工,這樣一來(lái)會(huì)讓員工覺(jué)得公平感缺失,那么可能會(huì)逐漸失去工作積極性,員工的工作效率也會(huì)下降,進(jìn)而產(chǎn)生惡性循環(huán),使得銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效下滑,因此,如何提高員工的整體素質(zhì)不容忽視。

    三、對(duì)策和建議分析

    通過(guò)上述分析之后,筆者認(rèn)為商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效方面的確存在不可忽視的問(wèn)題,而且必須采取一定的措施和手段改善目前的現(xiàn)狀,筆者建議從以下幾個(gè)方面著手:

    (一)完善績(jī)效考核體系和制度

    不妨引入現(xiàn)代手段和方法,如平衡計(jì)分卡的使用,從而更加高效。另一方面要進(jìn)行自上而下的管理,克服現(xiàn)存的考核弊端。因?yàn)榭?jī)效考核不僅僅是針對(duì)上級(jí)和領(lǐng)導(dǎo),在銀行系統(tǒng)里大部分是一線員工,因此我們必須把下面的績(jī)效考核更加完善。不僅如此,由于銀行體系內(nèi)部缺乏績(jī)效考核方面的人才,不妨引入相關(guān)方面的專(zhuān)家或者中介公司,這樣能夠使得銀行的績(jī)效考核系統(tǒng)更加專(zhuān)業(yè)和高效,那么對(duì)于在有關(guān)的專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)介入之后,通過(guò)和這些機(jī)構(gòu)交流和學(xué)習(xí),可以逐漸摸索出一套符合自身?xiàng)l件的績(jī)效管理體系,從而能夠更好地進(jìn)行日常的管理和運(yùn)行。

    (二)提高銀行內(nèi)部監(jiān)管能力

    不僅要提高資本監(jiān)管能力,也要切實(shí)履行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系監(jiān)管的相關(guān)內(nèi)容。只有通過(guò)加強(qiáng)監(jiān)管,提高核心競(jìng)爭(zhēng)力,才能夠提高銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效。資本監(jiān)管是很重要的一個(gè)方面,只有資本流通和周轉(zhuǎn)沒(méi)有問(wèn)題才能夠保證銀行有充足的準(zhǔn)備金,為銀行提供必要的保證。所以,必須將銀行的內(nèi)部監(jiān)控做到位,內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)降低之后,其經(jīng)營(yíng)能力必將會(huì)大大提升。

    (三)定期對(duì)工作人員進(jìn)行培訓(xùn)

    顯然對(duì)于四大商業(yè)銀行來(lái)說(shuō),其基本元素就是工作人員。那么面對(duì)不同知識(shí)結(jié)構(gòu)和不同年齡段的工作人員來(lái)說(shuō),如果長(zhǎng)期不進(jìn)行專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)又如何能夠適應(yīng)當(dāng)今的局勢(shì)呢?最好的就是能夠不定期的組織員工進(jìn)行培訓(xùn),這樣一來(lái)能夠提高工作人員的整體的專(zhuān)業(yè)素養(yǎng),那么也能減少那種人員不能勝任崗位的現(xiàn)象,能夠減少人員流動(dòng)率,降低銀行運(yùn)行成本,從而提高商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效。而且可以在培訓(xùn)的時(shí)候推行一些與績(jī)效掛鉤的條款,如果員工在培訓(xùn)期間能夠變現(xiàn)出色,那么可以給員工增加福利,用這種方式進(jìn)行激勵(lì),員工才會(huì)更加有動(dòng)力,從而能夠產(chǎn)生更加明顯的效果。

    (四)加強(qiáng)業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力

    眼觀近年來(lái)的形勢(shì)可知,商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)逐步走向混業(yè)經(jīng)營(yíng),那么這同時(shí)也是一個(gè)機(jī)遇和挑戰(zhàn)??刹僮餍栽鰪?qiáng)之后,技術(shù)進(jìn)步以及其他因素要求商業(yè)銀行必須加強(qiáng)業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力,特別是許多的中間業(yè)務(wù),在此不僅要加強(qiáng)認(rèn)識(shí)創(chuàng)新,制度創(chuàng)新,而且要加強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新,堅(jiān)持以人為本,我國(guó)的自主創(chuàng)新能力也在不斷提高,這就要求商業(yè)銀行要緊跟步伐,想要在競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地,就只能夠不斷加強(qiáng)創(chuàng)新能力,因?yàn)閯?chuàng)新是不竭的動(dòng)力和源泉,創(chuàng)新能力提上去了,其他方面的能力也能穩(wěn)步提升。

    四、結(jié)語(yǔ)

    四大商業(yè)銀行對(duì)我們的生活聯(lián)系越來(lái)越緊密,那么如何提高其經(jīng)營(yíng)績(jī)效應(yīng)該成為一個(gè)全民關(guān)注的話題。盡管目前其經(jīng)營(yíng)績(jī)效還存在改進(jìn)的地方,但是隨著體制的不斷創(chuàng)新和績(jī)效考核體系的不斷完善,相信其經(jīng)營(yíng)績(jī)效一定能逐漸實(shí)現(xiàn)最優(yōu),但是一定要意識(shí)到,即使混業(yè)經(jīng)營(yíng)可能會(huì)產(chǎn)生規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng),但是對(duì)于某項(xiàng)具體業(yè)務(wù)來(lái)說(shuō),還是要進(jìn)行專(zhuān)一經(jīng)營(yíng),逐漸擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模的同時(shí)增加盈利能力,從而能夠帶來(lái)更加完善的服務(wù)。

    [1] 楊艷紅.商業(yè)銀行績(jī)效考核體系評(píng)價(jià)[J].現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè),2009(13).

    [2] 徐倩.我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)研究[D].西南財(cái)經(jīng)大學(xué),2012.

    [3] 屈新.中國(guó)商業(yè)銀行盈利能力影響因素實(shí)證研究[D].西南財(cái)經(jīng)大學(xué),2007.

    [4] 鮑敦康.我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的評(píng)價(jià)研究[D].南京航空航天大學(xué),2008.

    [5] 陳強(qiáng).我國(guó)上市商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效實(shí)證研究[D].山西大學(xué),2010.

    [6] 陳忠民.中美兩國(guó)商業(yè)銀行四大關(guān)鍵指標(biāo)比較[N].上海證券報(bào),2006.

    [7] 鄭君豪.金融混業(yè)與金融監(jiān)管[D].蘇州大學(xué),2005.

    [8] 穆林.我國(guó)商業(yè)銀行人力資源配置與服務(wù)質(zhì)量關(guān)系研究[D].暨南大學(xué),2008.

    (編輯:陳岑)

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