基于代際間分配的我國延遲退休年齡因素分析

賈素平，陳明

(1.大連交通大學(xué) 信息工程學(xué)院，遼寧 大連 116028;2.渤海大學(xué) 商學(xué)院 ，遼寧 錦州 12113)*

0 引言

目前，我國人口老齡化加速發(fā)展，人口老齡化形勢(shì)嚴(yán)峻，預(yù)計(jì)到2015年，我國60歲以上老年人口將達(dá)到2.16億，約占總?cè)丝诘?6.7%，人口老齡化的日益嚴(yán)峻，勢(shì)必影響到我國未來社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展.家庭內(nèi)部資源的代際轉(zhuǎn)移主要通過人力資本投資、遺贈(zèng)、贍養(yǎng)等形式實(shí)現(xiàn)，而社會(huì)資源的代際轉(zhuǎn)移則主要通過社會(huì)保障制度等社會(huì)轉(zhuǎn)移支付機(jī)制實(shí)現(xiàn).在傳統(tǒng)社會(huì)中，家庭內(nèi)部的資源代際流動(dòng)是資源代際轉(zhuǎn)移的主要形式，這是一種封閉式的代際資源轉(zhuǎn)移模式.在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)條件下.以社會(huì)保障為基礎(chǔ)的開放性的社會(huì)資源代際轉(zhuǎn)移已經(jīng)成為主導(dǎo)模式.因此，隨著高齡化的到來，如何實(shí)現(xiàn)合理的代際間的分配問題，已成為頗為關(guān)注的社會(huì)問題.

本文采用量化及數(shù)據(jù)模型分析的方法，科學(xué)分析退休年齡設(shè)定基礎(chǔ)條件及利弊因素，并在借鑒日本退休制度的基礎(chǔ)上，全面分析與探討延遲退休的利弊與其可行性，提示如何平衡代際間交換關(guān)系，為我國退休制度政策的制定與制度銜接提出建設(shè)性建議.

1 退休與代際分配

一般而言，一個(gè)人的生命周期可以劃分為三個(gè)階段:成長(zhǎng)階段(青少年時(shí)期)、工作階段(成年時(shí)期)和退休階段(老年時(shí)期).從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度看，一個(gè)人在生命周期的各個(gè)階段具有不同的經(jīng)濟(jì)特征，需要進(jìn)行不同的經(jīng)濟(jì)決策.退休年齡受到諸多因素的影響，包括養(yǎng)老金對(duì)工作收入的替代水平、個(gè)人財(cái)富、健康狀況等［1］.導(dǎo)致老年人提前退休的主要原因是養(yǎng)老金制度，而造成老年人勞動(dòng)參加率低的原因除了養(yǎng)老金制度以外，還有許多其他原因，這包括老年人本身和勞動(dòng)力市場(chǎng)條件兩個(gè)方面.一方面，當(dāng)一個(gè)人進(jìn)入老年后，其體力、精力和反應(yīng)等方面的能力下降，另一方面，在經(jīng)濟(jì)技術(shù)條件變化的情況下，由于老年人學(xué)習(xí)和接受能力比其他年齡人口要差，勞動(dòng)生產(chǎn)率也低于其他勞動(dòng)年齡人口，因此，他們?cè)趧趧?dòng)力市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)中處于不利地位.

是否退休是一種經(jīng)濟(jì)決策.經(jīng)濟(jì)學(xué)假設(shè)，個(gè)人的決策是在資源約束條件下實(shí)現(xiàn)福利或效用的最大化.我們可以用一個(gè)簡(jiǎn)單的模型來說明影響退休決策的因素:

式中:i為用于購買商品和服務(wù)等消費(fèi)的家庭收入;I為非工作時(shí)間，通常為閑暇時(shí)間.每一個(gè)人或家庭要在以下限制條件下實(shí)現(xiàn)效用最大化，即

式中:w為工資率;h為用于工作的時(shí)間;r為資產(chǎn)收入;k為家庭總資產(chǎn);T為全部時(shí)間，即24 h.工作收入超過閑暇的價(jià)值時(shí)，一個(gè)人就會(huì)將時(shí)間配置在勞動(dòng)力市場(chǎng)上，繼續(xù)從事工作.反之如果閑暇時(shí)間價(jià)值超過了配置于勞動(dòng)力市場(chǎng)上的價(jià)值，他就會(huì)選擇退休［2］.表1為不同國家平均人口退休年齡.

表1 一些經(jīng)濟(jì)合作組織(OECD)國家的男女平均退休年齡

表2 2000年一些國家50歲以上人口不同年齡段勞動(dòng)參與率

表2為2000年不同國家50歲以上人口勞動(dòng)參與率，從表中可看出，發(fā)展中國家的老年人勞動(dòng)參與率要高于發(fā)達(dá)國家，其原因主要是社會(huì)養(yǎng)老保障制度不完善甚至缺乏，老年人終生收入水平比較低、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的沖擊等.老年人口勞動(dòng)參與率降低是社會(huì)進(jìn)步的結(jié)果和標(biāo)志.

2 延長(zhǎng)退休年齡的利弊因素分析

當(dāng)一個(gè)國家的人口老齡化程度較高時(shí)，社會(huì)資源的代際轉(zhuǎn)移關(guān)系就可能會(huì)出現(xiàn)矛盾、沖突甚至危機(jī).20世紀(jì)80年代以來，一些國家在人口迅速老齡化的壓力下，社會(huì)保障制度已經(jīng)出現(xiàn)了危機(jī).實(shí)際上，這些危機(jī)并不是社會(huì)資源的絕對(duì)短缺，而是人們權(quán)利與義務(wù)的失衡［3］，或者說，是利他與利己關(guān)系的失衡.一般來說，在客觀利他的制度中，一個(gè)人在老年時(shí)期獲得的社會(huì)轉(zhuǎn)移資源應(yīng)該大于或者至少等于他在工作期間對(duì)社會(huì)轉(zhuǎn)移資源的貢獻(xiàn).

借助圖像曲線和數(shù)學(xué)關(guān)系式，來對(duì)這一問題進(jìn)行一些量化的分析.一個(gè)人一生中的產(chǎn)出曲線與消費(fèi)曲線見圖1.

圖1 個(gè)人一生中產(chǎn)出曲線與消費(fèi)曲線

圖1中曲線y(t)和曲線C(t)分別代表個(gè)人終生產(chǎn)出水平和個(gè)人終生的消費(fèi)水平，曲線y(t)和C(t)與橫坐標(biāo)軸年齡所圍成曲邊梯形的面積，分別表示個(gè)人終生的產(chǎn)出總量y與個(gè)人終生的消費(fèi)總量C.

設(shè)個(gè)人終生產(chǎn)出總量y與個(gè)人終生消費(fèi)總量C的差(稱為凈產(chǎn)出量)為S，即S=y-C.

設(shè)0～a為未成年期，a～b為成年期，b～c為老年期.利用數(shù)學(xué)分析的理論可以得到關(guān)系式為:

在這個(gè)關(guān)系式，由積分理論可知S(0，a)＜0，S(a，b)＞ 0，，S(b，c)＜ 0

一般來說，如果S＞0，則終生產(chǎn)出大于終生消費(fèi)，那么這個(gè)人一生中除自己消費(fèi)外，還可將其部分財(cái)富轉(zhuǎn)移給他人使用;如果S=0，則終生產(chǎn)出等于終生消費(fèi)，那么這個(gè)人可以自己養(yǎng)活自己;如果S＜0，則終生產(chǎn)出小于終生消費(fèi)，那么這個(gè)人一生中的消費(fèi)部分地要依賴他人的供養(yǎng).

要使每一代人在代際分配中能夠順利同時(shí)承擔(dān)三個(gè)階段人口的消費(fèi)(即未成年、成年、老年)就必須滿足以下等式.

上式中，S(a，b)為成年時(shí)的凈產(chǎn)出量，C'(0，a)為未成年時(shí)的凈消費(fèi)量，C'(b，c)為老年時(shí)的凈消費(fèi)量，這樣，一代人在他們一生的成年期間所創(chuàng)造的凈產(chǎn)出量應(yīng)等于他們?cè)谖闯赡陼r(shí)的凈消費(fèi)量加上他們?cè)诶夏陼r(shí)的凈消費(fèi)量.

根據(jù)上面的理論描述，人口年齡結(jié)構(gòu)老化對(duì)于各代人在分配過程中利益沖突的影響主要取決于以下三個(gè)方面的因素.

(1)成年人的凈產(chǎn)出量S(a，b).

(2)未成年人、成年人和老年人的消費(fèi)水平C(0，a)，C(a，b)，C(b，c).

(3)未成年人、成年人和老年人在總?cè)丝谥懈髯运嫉谋壤?P(0，a)，P(a，b)，P(b，c).

如果一代人在他們一生的成年期間所創(chuàng)造的凈產(chǎn)出量S(a，b)提高了，那么各代人都會(huì)從中受益.

如果個(gè)人終生的產(chǎn)出總量y不變，那么，成年人口在總?cè)丝谥兴嫉谋壤螅馕吨偖a(chǎn)出量S(a，b)的提高，這時(shí)對(duì)每一代人都是有益的.

如果成年人口在總?cè)丝谥械谋壤陆担馕吨鳶(a，b)的減少，那么，未成年人和老年人的利益都將受到損害.

從圖1的產(chǎn)出與消費(fèi)的分布曲線中還可以看到在a年齡時(shí)人的產(chǎn)出水平與消費(fèi)水平是相等的.之后隨著年齡的增加產(chǎn)出高于消費(fèi)即是產(chǎn)生剩余價(jià)值階段.而從b年齡開始，隨著年齡的增加，產(chǎn)出低于消費(fèi).所以在a年齡時(shí)就業(yè)，b年齡到來時(shí)退休是最合理的.

過了b年齡后，消費(fèi)水平高于產(chǎn)出水平，且隨著年齡增加，這個(gè)剪刀差會(huì)越來越大.與此同時(shí)，我國現(xiàn)行的工資政策還是只增不減，也就是說，延遲退休后工資及各種福利待遇還要增加(在職人員會(huì)定期加薪)而產(chǎn)出水平又在不斷下降，所以延遲退休的意義不大.

另外，目前我國就業(yè)市場(chǎng)的形勢(shì)仍然是供過于求，很多大學(xué)畢業(yè)生和農(nóng)村剩余勞動(dòng)力無法就業(yè).在這種情況下，在延遲退休年齡，就可能擠壓年輕人的就業(yè)空間.從而增加社會(huì)的不安定因素，也會(huì)促進(jìn)產(chǎn)生更多啃老族等一系列社會(huì)問題［4］.

3 日本退休年齡的經(jīng)驗(yàn)借鑒

事實(shí)上，在工資、養(yǎng)老、福利分配等問題上，我們不妨借鑒一些先進(jìn)國家的做法，如在成年期的工資分配，可以參考一下日本的做法.為了說明這個(gè)問題見圖2.

圖2 中日工資分配曲線

圖2是中國與日本工薪族在就業(yè)期間的工資分配圖，直線是中國的工資狀況，從參加工作開始到退休為止，工資只升不降，日本則不同，它是一條曲線，先升后降，到50歲左右，達(dá)到工資的最高值，因?yàn)檫@個(gè)時(shí)期的人，工作有了經(jīng)驗(yàn)，精力還相對(duì)充沛，同時(shí)對(duì)后代的撫養(yǎng)也到了最沉重的階段(這時(shí)期，孩子正好在讀高中或上大學(xué)階段)以后隨著后代成人工作，自身體力、能力的減退，工資也會(huì)逐漸減少，而這一過程也充分體現(xiàn)出了按勞分配的原則(參見圖1中a～b段的產(chǎn)出水平曲線與日本的工資曲線是一致的，都是先增后減.)，這樣也能在某種程度上緩解養(yǎng)老金不足的問題.

4 結(jié)論

上述分析表明，延長(zhǎng)退休年齡既涉及代際分配公平，又會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)效率產(chǎn)生重要影響，因此，是否延遲退休年齡必須在深入調(diào)查、仔細(xì)分析、廣泛討論、分析利弊得失、有了充分的科學(xué)依據(jù)后方可做出決定，不可操之過急.以便平衡代際間交換關(guān)系，創(chuàng)建和平與穩(wěn)定的社會(huì).

［1］王樹新.老年社會(huì)工作［M］.北京:中國勞動(dòng)社會(huì)保障出版社，2007.

［2］鄔滄萍.老年學(xué)概論［M］.北京:中國人民大學(xué)出版社，2006.

［3］麻鳳利.中國老齡產(chǎn)業(yè)發(fā)展的機(jī)遇與挑戰(zhàn)［M］.北京:中國社會(huì)出版社，2010.

［4］陳善昂.金融市場(chǎng)學(xué)［M］.長(zhǎng)春:東北財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2012.