簡談商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理

□文/趙 欣

（河北銀行總行 河北·石家莊）

一直以來，商業(yè)銀行承擔(dān)著促進經(jīng)濟增長的國家宏觀職能，又有著強大的國家信用支撐，人們總會將銀行的命運與政府的支持緊密聯(lián)系在一起，認(rèn)為政府會承擔(dān)銀行的一切風(fēng)險，銀行不會倒閉，也不會發(fā)生流動性危機。流動性風(fēng)險管理的主體是商業(yè)銀行，然而我國商業(yè)銀行內(nèi)部缺乏完善流動性風(fēng)險管理的有效機制，而且還沒有形成對流動性監(jiān)管的自覺意識。這導(dǎo)致我國商業(yè)銀行流動性管理只注重流動性監(jiān)管指標(biāo)的良好表現(xiàn)，對提高流動性風(fēng)險管理能力的重視度不高，對資產(chǎn)管理策略和負(fù)債管理策略的完善不積極，這使我國商業(yè)銀行缺乏流動性風(fēng)險的危機感。

一、我國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的現(xiàn)狀及問題分析

目前，隨著金融衍生工具不斷創(chuàng)新，其在銀行業(yè)務(wù)中占據(jù)的比重越來越大；同時，金融風(fēng)險與市場不確定性不斷增強，造成銀行風(fēng)險管理日趨復(fù)雜。這些都會直接制約商業(yè)銀行的資產(chǎn)變現(xiàn)能力和獲取主動負(fù)債的能力。銀行業(yè)對外開放后，在批發(fā)和零售業(yè)務(wù)方面，國內(nèi)商業(yè)銀行處于劣勢地位，就產(chǎn)品種類、質(zhì)量和資金的安全性而言，與外資銀行很難抗衡。因此，我國商業(yè)銀行受到?jīng)_擊的可能性逐步加大，商業(yè)銀行流動性風(fēng)險監(jiān)管難度大大增加。

二、提高我國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的措施

隨著國內(nèi)宏觀經(jīng)濟日趨走弱和國外市場復(fù)蘇乏力，銀行業(yè)面臨的各類風(fēng)險開始進入集中爆發(fā)期。同時，隨著我國銀行業(yè)改革和金融業(yè)對外開放的進一步深化，國內(nèi)金融環(huán)境和銀行系統(tǒng)正在與世界市場對接，而國外銀行因為流動性風(fēng)險而破產(chǎn)的案例也有可能在我國銀行身上上演，提高我國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的必要性和緊迫性在加大。根據(jù)有關(guān)國內(nèi)外監(jiān)管機構(gòu)流動性風(fēng)險管理的相關(guān)政策，結(jié)合對國內(nèi)外銀行業(yè)流動性風(fēng)險管理的分析和借鑒，監(jiān)管機構(gòu)和銀行可以從以下方面提高我國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的管理水平:

（一）提高銀行流動性風(fēng)險管理意識。

目前，我國商業(yè)銀行因流動性風(fēng)險而倒閉的銀行很少，絕大部分銀行從上到下對流動性風(fēng)險的認(rèn)識就顯得較為薄弱。管理層不重視對流動性風(fēng)險管理，沒有按要求建立起完善的流動性風(fēng)險管理體系，更不用說加大投入建立流動性風(fēng)險信息管理系統(tǒng)；在具體的流動性風(fēng)險管理方面，僅僅以滿足銀監(jiān)會的監(jiān)管目標(biāo)為主要任務(wù)。因此，建議商業(yè)銀行加強內(nèi)部溝通力度，提高銀行流動性風(fēng)險管理意識。同時，提出具體的流動性風(fēng)險管理方面的要求，要求銀行在軟硬件上予以滿足。

（二）完善銀行監(jiān)管策略。商業(yè)銀行根據(jù)不同指標(biāo)的有效程度，設(shè)立一套完整的內(nèi)部監(jiān)管策略。商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險管理部門應(yīng)在總體上把握其流動性風(fēng)險狀況，重點關(guān)注特定指標(biāo)異常情況下銀行流動性風(fēng)險的狀況，在經(jīng)濟形勢趨弱時，同時關(guān)注特定指標(biāo)和綜合指標(biāo)的變動情況。

（三）提高銀行流動性風(fēng)險管理水平。

進行流動性風(fēng)險管理的根本在于銀行自身，銀行是流動性風(fēng)險管理政策的執(zhí)行者，能否積極有效地實施流動性管理辦法是防止流動性風(fēng)險爆發(fā)的決定因素。

1、提高全體員工對銀行流動性風(fēng)險的警惕性。針對流動性風(fēng)險的防范意識不僅要灌輸?shù)姐y行的管理層，更應(yīng)普及到銀行的全體員工，需要銀行全體員工對銀行流動性風(fēng)險有較強的意識。

2、保持流動性風(fēng)險管理部門的獨立性和有效性。流動性風(fēng)險可能對銀行乃至金融體系帶來災(zāi)難性的影響，銀行流動性風(fēng)險管理部門的重要性就顯得特別重要，期間難免出現(xiàn)權(quán)力和利益等方面的沖突，提高流動性風(fēng)險管理的有效性，需要保持流動性風(fēng)險管理部門的獨立性。

3、實施全面的流動性風(fēng)險管理。隨著業(yè)務(wù)機構(gòu)的不斷調(diào)整，我國商業(yè)銀行資金來源和資金運用均存在多樣化發(fā)展的趨勢，需把與流動性風(fēng)險相關(guān)的所有要素都考慮在內(nèi)，實施全面的流動性風(fēng)險管理。

三、近期國內(nèi)銀行開展流動性風(fēng)險管理的建議

去年國內(nèi)銀行集中爆發(fā)了各類銀行風(fēng)險，如信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險的案件不斷發(fā)生，銀行關(guān)于流動性風(fēng)險管理的壓力逐漸加大。近期國內(nèi)銀行可以從以下方面開展流動性風(fēng)險管理:

（一）完善流動性風(fēng)險管理體系。根據(jù)我國銀監(jiān)會對流動性風(fēng)險管理辦法的要求，銀行須建立完善的流動性風(fēng)險管理體系，在“流動性風(fēng)險治理結(jié)構(gòu)”、“流動性風(fēng)險管理策略、政策和程序”、“流動性風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制”、“流動性風(fēng)險管理系統(tǒng)”等方面形成完整的框架。

（二）加大對流動性風(fēng)險管理方面的培訓(xùn)。我國商業(yè)銀行需要加大對員工流動性風(fēng)險管理方面的培訓(xùn)，這不僅有利于提高員工形成流動性風(fēng)險管理的意識，而且能夠提高員工流動性風(fēng)險的管理水平。開展培訓(xùn)可以選擇內(nèi)部培訓(xùn)和外部培訓(xùn)相結(jié)合的方式進行。

（三）測評各類風(fēng)險案件對銀行流動性的影響程度。針對國內(nèi)發(fā)生的“上海鋼貿(mào)企業(yè)信貸斷鏈案”、各地頻發(fā)的票據(jù)案、“杭州擔(dān)保圈案”、“上市公司高額負(fù)債案”、“地方政府融資平臺案”和“房產(chǎn)企業(yè)資金緊張案”等可能引發(fā)流動性風(fēng)險的案件進行綜合性測評，不定期的開展各項壓力測試，根據(jù)測評結(jié)果調(diào)整資金來源和資金運用結(jié)構(gòu)。同時，商業(yè)銀行應(yīng)及時向監(jiān)管部門上報風(fēng)險水平以贏得政策支持。

（四）拓寬資金來源渠道作為保持資金穩(wěn)定的主要任務(wù)。我國商業(yè)銀行經(jīng)常在每月末、每季度末通過各種渠道獲得巨額短期資金來“沖時點”，這種現(xiàn)象較為普遍，大額資金的不正常流動不僅會增大銀行獲得資金的成本，而且也會對銀行造成災(zāi)難性的沖擊。事實上，“沖時點”的這種現(xiàn)象本身就說明了銀行在流動性風(fēng)險防范方面的不足，這種被動式的流動性風(fēng)險管理無疑可能放大銀行的流動性風(fēng)險。因此，想法拓寬資金來源渠道，保持資金來源的穩(wěn)定性應(yīng)成為商業(yè)銀行近期開展流動性管理的主要任務(wù)。

［1］鄧方園.商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理［J］.經(jīng)營管理者，2013.1.

［2］李雪，張錦.我國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理現(xiàn)狀研究［J］.商，2012.9.

［3］周莉莉，陳杰.淺析我國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理［J］.經(jīng)濟問題探討，2010.5.