長江三角洲地區(qū)小微企業(yè)金融服務(wù)發(fā)展模式探析

喬 悅 張 翔

（安徽大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院，安徽 合肥230000；安徽大學(xué)商學(xué)院，安徽 合肥 230001）

一、長三角地區(qū)小微企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀分析

長江三角洲地區(qū)各企業(yè)、各部門經(jīng)濟(jì)聯(lián)系密切，分工程度與生產(chǎn)的專業(yè)化水平相對較高，GDP 的增長速度在全國甚至在世界范圍內(nèi)處于領(lǐng)先水平。其中，小微企業(yè)在推進(jìn)長三角地區(qū)經(jīng)濟(jì)增長的過程中功不可沒，小微企業(yè)遍布長三角各地，具有很大經(jīng)濟(jì)活力。

但是，在如今受到經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式轉(zhuǎn)型、貨幣政策由適度寬松轉(zhuǎn)向穩(wěn)健以及外來產(chǎn)品沖擊的影響，小微企業(yè)融資難、金融服務(wù)不健全的問題更加凸顯，長三角地區(qū)許多外貿(mào)型的小微企業(yè)在外國市場上遭遇了滑鐵盧，不得不把目光轉(zhuǎn)到了國內(nèi)市場，但是由于對國內(nèi)的市場需求把握不準(zhǔn)確、沒有充足的資金進(jìn)行改革整頓使得外貿(mào)型小微企業(yè)的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)移并不是很成功。尤其是穩(wěn)健的貨幣政策的實施，在很大程度上控制了信貸規(guī)模，商業(yè)銀行出于自身安全性、流動性等因素的影響更不愿意將資金投向小微企業(yè)。這些因素都使得小微企業(yè)的融資環(huán)境、生存環(huán)境不斷惡化。

二、長三角地區(qū)小微企業(yè)金融服務(wù)不完善的原因分析

（一）從小微企業(yè)方面思考的內(nèi)部因素

1.小微企業(yè)在預(yù)防、抵制風(fēng)險方面的能力較弱

在和大中型的企業(yè)爭奪銀行信貸資金的過程中，小微企業(yè)由于規(guī)模小、收益不穩(wěn)定的因素使得違約風(fēng)險加大，商業(yè)銀行出于增加資金安全性的角度，偏向于將資金貸給大中型企業(yè)而不是小微企業(yè)，大中型企業(yè)有更好的財力支持，這是小微企業(yè)難以改變的現(xiàn)狀。長三角地區(qū)小微企業(yè)遍布，即使商業(yè)銀行準(zhǔn)備一定量的資金用于扶持小微企業(yè)，也要從眾多小微企業(yè)中選擇恰當(dāng)?shù)姆趴顚ο?，這就導(dǎo)致了長三角地區(qū)有許多小微企業(yè)得不到完善的金融服務(wù)。

2.財務(wù)信息失真和不對稱

小微企業(yè)的財務(wù)管理狀況相對于大中型企業(yè)而言比較混亂，小微企業(yè)也不用向社會公開自身的財務(wù)狀況，財務(wù)監(jiān)督處于空白的狀態(tài)。為了取得銀行的信貸資金，甚至擅自修改財務(wù)狀況，使得商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)難以根據(jù)小微企業(yè)提供的信息作出正確的判斷和選擇，商業(yè)銀行出于降低風(fēng)險性的考慮就不會向這些信息不充分的小微企業(yè)進(jìn)行貸款業(yè)務(wù)，這就讓金融服務(wù)在小微企業(yè)這部分顯得不足。

3.信用程度欠佳，沒有必要的擔(dān)保品來幫助小微企業(yè)獲得貸款資金

小微企業(yè)沒有完備的財務(wù)管理制度，大多以私營企業(yè)為主，很多私營業(yè)主不重視信用的作用，經(jīng)常會出現(xiàn)拖欠貸款的現(xiàn)象，有的業(yè)主在小微企業(yè)瀕危絕境的時候甚至?xí)碜咂髽I(yè)資金躲避銀行貸款，這些情況損害了小微企業(yè)的可信程度和企業(yè)形象[2]。商業(yè)銀行的貸款以抵押貸款為主，信用貸款所占的份額少之又少，信用貸款主要是針對信用程度極高的國有企業(yè)等單位而不針對小微企業(yè)，銀行對小微企業(yè)的貸款以抵押貸款為主，但是小微企業(yè)又沒有足夠的資本擔(dān)保品向銀行進(jìn)行抵押，這就在很大程度上降低了小微企業(yè)獲得銀行信貸資金的可能性，使得商業(yè)銀行的金融服務(wù)在小微企業(yè)這方面存在不足與缺陷。

（二）小微企業(yè)除外的外部因素

1.商業(yè)銀行的經(jīng)營原則

保持流動性、降低風(fēng)險性和增加安全性是商業(yè)銀行經(jīng)營的三大原則，商業(yè)銀行在經(jīng)營管理的過程中會深入貫徹這三大原則。出于保持資產(chǎn)安全性、降低資產(chǎn)風(fēng)險性的考慮，商業(yè)銀行往往不愿意將信貸資金投向小微企業(yè)。小微企業(yè)的抵押能力不足，擔(dān)保公司也不愿意為其申請銀行貸款提供擔(dān)保，這就降低了小微企業(yè)從銀行獲取信貸資金的幾率。

2.銀行貸款原則與程序的制約

商業(yè)銀行的貸款項目要報與上一級審批，為了保證審批的通過率，通常會報一些擔(dān)保品充足、信用程度較高的大中型企業(yè)而不是小微企業(yè)。在層層審批的貸款程序中，小微企業(yè)很有可能在貸款項目中被淘汰，融資難的問題依舊嚴(yán)峻。

3.商業(yè)銀行的利率歧視現(xiàn)象

商業(yè)銀行對小微企業(yè)提供的信貸資金所收取的利率要高于基準(zhǔn)利率，這就意味著小微企業(yè)要償還高于平均水平的本息，小微企業(yè)有可能迫于資金壓力而逃避債務(wù)，違約違信的可能性較大。除此之外，利率歧視現(xiàn)象會迫使小微企業(yè)退出向銀行融資的平臺，導(dǎo)致小微企業(yè)享受的金融服務(wù)不充分。

4.政府經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策的影響

為了追求經(jīng)濟(jì)增速，政府往往偏向于鼓勵、支持、引導(dǎo)龍頭產(chǎn)業(yè)和具有規(guī)模報酬遞增的產(chǎn)業(yè)，小微企業(yè)得不到政策上的青睞與眷顧。長三角地區(qū)經(jīng)濟(jì)實力雄厚，大中型的國有企業(yè)和規(guī)模較大的企業(yè)有力地支撐了經(jīng)濟(jì)增速的提高。為了快速提高經(jīng)濟(jì)增長率，政府希望銀行等可辦理貸款的金融機(jī)構(gòu)將資金貸給龍頭產(chǎn)業(yè)，模報酬遞增的產(chǎn)業(yè)，這就擠壓了小微企業(yè)獲得信貸資金的空間。

三、完善長三角地區(qū)小微企業(yè)金融服務(wù)的改革措施

（一）小微企業(yè)應(yīng)做出的改革

1.建立必要的財務(wù)管理制度，做到企業(yè)財務(wù)信息的透明化

信息失真問題阻礙了小微企業(yè)獲得銀行的信貸資金等金融服務(wù)，因此，小微企業(yè)必須對此作出改革，完善財務(wù)管理，加強(qiáng)會計監(jiān)督和財務(wù)監(jiān)管，加強(qiáng)對會計從業(yè)人員的培訓(xùn)，提高會計人員的專業(yè)技能，這樣才能讓會計人員對企業(yè)的財務(wù)狀況進(jìn)行更為準(zhǔn)確的反映，除此之外，還可以實施相應(yīng)的手段降低管理成本，在收益不變的情況下，有助于提高企業(yè)的利潤水平。會計人員要秉承會計職業(yè)道德，堅決不做假賬，以真實透明的賬目幫助小微企業(yè)獲得銀行信貸資金，得到完善的金融服務(wù)。長江三角洲地區(qū)人才聚集，小微企業(yè)可以充分利用這一優(yōu)勢完善企業(yè)的財務(wù)管理制度。

2.不斷創(chuàng)新產(chǎn)品的生產(chǎn)技術(shù)，培育自主知識產(chǎn)權(quán)

重視技術(shù)在提高收益上的重大作用?？萍际堑谝簧a(chǎn)力，對于小微企業(yè)更是如此，自主知識產(chǎn)權(quán)可以緩解小微企業(yè)在激烈的市場競爭中所面臨的壓力。尤其是在當(dāng)下經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型、產(chǎn)業(yè)升級的過程中，技術(shù)創(chuàng)新的作用將更加凸顯，小微企業(yè)要加強(qiáng)對專業(yè)技術(shù)人員的培訓(xùn)，吸引更多的專業(yè)人員加入到自己的創(chuàng)新團(tuán)隊，在資金安排上要充分保證創(chuàng)新團(tuán)隊的需求，設(shè)立專項資金用于支持鼓勵技術(shù)創(chuàng)新。小微企業(yè)要充分發(fā)揮長三角地區(qū)人才聚集的優(yōu)勢，吸引具有創(chuàng)新能力和創(chuàng)新意愿的人才加入，推動產(chǎn)品質(zhì)量的升級，更好地滿足消費者的需求，提高經(jīng)濟(jì)效益，壯大自身的實力。經(jīng)濟(jì)效益好的小微企業(yè)會有更大的可能性獲得銀行的信貸資金，享受較為完善的金融服務(wù)，融資問題可以得到更好的解決。

3.提高信用程度，重視信用在企業(yè)發(fā)展過程中的巨大影響力

小微企業(yè)的信用達(dá)不到貸款機(jī)構(gòu)的要求是其融資難的重要原因，有些小微企業(yè)忽視信用的重要性。因此，小微企業(yè)要加強(qiáng)信用監(jiān)管，重視信用在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的突出地位，盡可能地提高企業(yè)形象。信用水平較高的企業(yè)有更大的幾率獲得銀行等金融機(jī)構(gòu)的資金支持，享受切實的金融服務(wù)，有更充裕的資金解決企業(yè)運(yùn)行中的各類問題，帶動企業(yè)發(fā)展進(jìn)入到一個新的層次。

（二）對金融機(jī)構(gòu)和金融市場做出的改革

1.加快金融機(jī)構(gòu)組織形式的改革，增設(shè)新型金融機(jī)構(gòu)

逐步加大對眾多金融機(jī)構(gòu)組織形式的深化改造，增設(shè)分支機(jī)構(gòu)、提高運(yùn)行效率，將目光更多地投向于小微企業(yè)占多數(shù)的地區(qū)。長三角地區(qū)經(jīng)濟(jì)繁榮，小微企業(yè)眾多，資金需求的缺口比較大，需要設(shè)置更多的金融機(jī)構(gòu)提供完善的金融服務(wù)，擔(dān)保公司可以向小微企業(yè)提高信用保證，增加小微企業(yè)的融資可能性。小額貸款機(jī)構(gòu)的設(shè)置增加了小微企業(yè)可貸資金的數(shù)額。由于小微企業(yè)資金需求出現(xiàn)了新的特點，傳統(tǒng)的金融服務(wù)模式更好地適應(yīng)小微企業(yè)的需求，所以，必須對業(yè)務(wù)模式進(jìn)行改革，實行產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)化設(shè)計，在貸款流程和貸后管理方便做到靈活快捷、簡化程序。

2.擴(kuò)寬服務(wù)對象，做到謹(jǐn)慎選擇

小微企業(yè)是非常具有活力的經(jīng)濟(jì)體，在國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展過程中具有關(guān)鍵性的作用，因此，金融機(jī)構(gòu)要改變傳統(tǒng)上重點針對大型企業(yè)的做法，在向大中型企業(yè)提供金融服務(wù)的同時不能忽視小微企業(yè)的存在，尤其是在長三角地區(qū)，經(jīng)濟(jì)具有很大的活力，小微企業(yè)促進(jìn)了GDP 的快速增長，因此，商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)必須改變傳統(tǒng)的服務(wù)思想，重視小微企業(yè)的作用，可以開發(fā)主要針對小微企業(yè)的新型金融服務(wù)。商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)在向小微企業(yè)提供金融服務(wù)的時候，更多的是考慮風(fēng)險程度，加強(qiáng)風(fēng)險管理是個永恒的難題。目前的貨幣市場，尤其是在小微企業(yè)的融資市場上，需求遠(yuǎn)大于供給，因此，商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)可以選擇資信狀況良好的小微企業(yè)進(jìn)行資金援助，這樣既可以降低小微企業(yè)的違約風(fēng)險，提高收益率，又可以緩解小微企業(yè)融資難的問題，實現(xiàn)互利共贏 。

3.存款機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)適度降低超額存款準(zhǔn)備金率

在中央銀行確定的法定存款準(zhǔn)備金率之外，大多數(shù)的存款機(jī)構(gòu)會提留超額存款準(zhǔn)備金，以備不時之需。存款機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)適當(dāng)降低超額存款準(zhǔn)備金率，增加貸款資金的數(shù)額，將資金貸給資信狀況良好的小微企業(yè)，將小微企業(yè)當(dāng)做重要的貸款對象，在促進(jìn)雙方提高收益率、緩解小微企業(yè)融資難的同時，又可以帶動國民收入的增長、緩解就業(yè)壓力、促進(jìn)社會安定，具有很大的社會意義。長三角地區(qū)的存款機(jī)構(gòu)若做出此類的改革不僅會促進(jìn)該地區(qū)小微企業(yè)的發(fā)展，更將推動全國性的存款機(jī)構(gòu)的改革。

4.深化貸款方式的改革，創(chuàng)新?lián)７绞?/p>

傳統(tǒng)的貸款模式以抵押貸款為主，小微企業(yè)必須提供充足的資本擔(dān)保品，這種抵押貸款方式存在諸多的弊端，因此，商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在貸款擔(dān)保方式上做出改革，可以采用抵質(zhì)押、專業(yè)擔(dān)保公司提供信用保證、一般企業(yè)保證等貸款方式，做到貸款方式的創(chuàng)新，有效化解小微企業(yè)貸款擔(dān)保難的問題。長三角地區(qū)經(jīng)濟(jì)強(qiáng)勁，金融市場相對比較完善，有實行擔(dān)保方式多樣化的基礎(chǔ)，做到擔(dān)保方式的創(chuàng)新。

（三）政府應(yīng)當(dāng)采取的措施

1.用法律、經(jīng)濟(jì)等多種手段協(xié)助民間借貸運(yùn)行機(jī)制步入正軌

即使民間借貸的利率高于正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的貸款利率，民間借貸依舊是小微企業(yè)進(jìn)行融資的重要渠道。但是，民間借貸市場組織混亂，缺乏必要的法律制度的制約，因此政府需要加強(qiáng)立法、保證執(zhí)法，使民間借貸市場走向法制化、規(guī)范化的道路，打壓遏制高利貸的存在。對于民間借貸市場的資金糾紛，要依據(jù)法律制度的規(guī)定，妥善解決金融案件，合法合理地解決糾紛，為民間借貸市場提供司法制度的保障。長三角地區(qū)的各級政府和立法司法機(jī)構(gòu)可以率先做出改革，規(guī)范民間借貸市場，不斷積累經(jīng)驗，為全國性改革措施提供模板和經(jīng)驗。

2.引導(dǎo)、鼓勵金融機(jī)構(gòu)重視小微企業(yè)

對于專門向小微企業(yè)提供金融服務(wù)的機(jī)構(gòu)要給予保護(hù)、支持，在政策上予以傾斜，同時也要鼓勵大型國有控股銀行和股份制銀行在提供金融服務(wù)的時候不能忽視小微企業(yè)。除此之外，政府機(jī)構(gòu)還可以充分發(fā)揮政策性銀行作用，政府機(jī)關(guān)可以指定一些有助于解決小微企業(yè)融資問題的政策交給政策性銀行貫徹實施，這就在很大程度上緩解了小微企業(yè)融資難的問題。

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