試論銀行業(yè)如何防范中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)

摘 要：文章分析了中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因，提出了防范中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 借貸風(fēng)險(xiǎn) 成因 防范對(duì)策

中圖分類號(hào)：F276.3 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2013）07-160-01

一、中小企業(yè)存在的信貸風(fēng)險(xiǎn)與成因

1.信用體系不健全。信用是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)，是銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)的根基。但是，我國(guó)正處于轉(zhuǎn)軌時(shí)期，對(duì)社會(huì)信用認(rèn)識(shí)不足、信用意識(shí)相對(duì)淡薄、信用觀念相對(duì)落后，用以規(guī)范信用的相關(guān)法律制度不健全，尚未形成一個(gè)良好的社會(huì)信用體系。

2.中小企業(yè)存在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。由于不具備完善的法人治理結(jié)構(gòu)，管理水平相對(duì)落后，財(cái)務(wù)制度不健全，很多中小企業(yè)停留在家庭式管理狀態(tài)，沒(méi)有形成現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)所要求的基本條件。由于缺乏技術(shù)和人才，產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)，抗御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力弱，反映了中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)的脆弱性。

3.中小企業(yè)存在道德風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)普遍缺乏長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)理念，中小企業(yè)主大多將企業(yè)作為短期賺取利潤(rùn)的工具。中小企業(yè)過(guò)多注重近期利益，發(fā)展帶有盲目性。在短期利益驅(qū)動(dòng)下，不少中小企業(yè)誠(chéng)信意識(shí)缺失，存在惡意逃廢銀行債務(wù)、以虛假信息騙取銀行貸款的現(xiàn)象。在當(dāng)前外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境復(fù)雜多變，企業(yè)面臨的不確定因素日益增多，經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)困難的時(shí)期，中小企業(yè)的道德風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)更加明顯。

產(chǎn)生上述風(fēng)險(xiǎn)有如下原因：一是信息不對(duì)稱，增加銀行防范中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的難度。信息不對(duì)稱性是指市場(chǎng)上一方掌握的信息比另一方多，雙方各自掌握的信息存在差異。在商業(yè)銀行信貸活動(dòng)中，銀行和企業(yè)之間，尤其是與中小企業(yè)之間存在著典型的信息不對(duì)稱性，企業(yè)對(duì)自身的狀況有確切的了解，但為了獲取更多的貸款，容易隱瞞企業(yè)的真實(shí)情況，造成銀行與企業(yè)間的信息不對(duì)稱。甚至有的企業(yè)向銀行提供虛假信息，謀取自身利益，從而給銀行造成損失。信息不對(duì)稱會(huì)造成市場(chǎng)主體做出錯(cuò)誤決策，導(dǎo)致資源配置扭曲。銀行向中小企業(yè)發(fā)放信貸之前。借款人為了得到貸款，往往隱瞞自身的某些欠缺，使銀行難以把握其資信狀況。針對(duì)中小企業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)性，銀行通過(guò)提高利率抵償高風(fēng)險(xiǎn)，這樣加重了企業(yè)負(fù)擔(dān)，惡化了企業(yè)財(cái)務(wù)狀況。銀行將貸款發(fā)放后，由于信息不對(duì)稱，一些中小企業(yè)可能會(huì)從事那些銀行并不期望的活動(dòng)，如通過(guò)假破產(chǎn)、逃債或挪用貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資，這些活動(dòng)將導(dǎo)致銀行出現(xiàn)不良信貸資產(chǎn)。二是中小企業(yè)缺乏有效的擔(dān)保資產(chǎn)，信貸風(fēng)險(xiǎn)較高。中小企業(yè)由于自身的規(guī)模小、資質(zhì)條件一般，很多并不符合信貸條件，可以用于抵押的資產(chǎn)相對(duì)有限，即使有抵押財(cái)產(chǎn)，有很大一部分是位于集體土地上的房產(chǎn)，影響到抵押物的處置變現(xiàn)，抵押擔(dān)保難于有效落實(shí)。

中小企業(yè)的信用管理體系和信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)尚未建立，還沒(méi)有形成保障銀行債權(quán)的有效法律。我國(guó)尚未建立一套完善的、行之有效的失信懲罰制度，加之司法部門(mén)打擊失信行為力度不夠，導(dǎo)致企業(yè)失信成本過(guò)低。我國(guó)現(xiàn)在正處于建立社會(huì)征信體系的初期，各部門(mén)的信用信息尚未共享，失信行為不易被曝光，難于對(duì)失信者構(gòu)成巨大威脅，客觀上也縱容了企業(yè)的不守信用行為。

二、防范中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

1.準(zhǔn)確定位目標(biāo)客戶，嚴(yán)格信貸準(zhǔn)入條件。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和金融業(yè)的全面改革開(kāi)放，中小企業(yè)的數(shù)量和種類日益增加，銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)更加激烈，銀行在選擇目標(biāo)客戶時(shí)要嚴(yán)格把關(guān)，有必要確定本行特色的目標(biāo)客戶，確定中小企業(yè)的信貸準(zhǔn)入條件。從防范中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的角度出發(fā)，商業(yè)銀行在確定目標(biāo)客戶時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)把握三點(diǎn)：一是積極營(yíng)銷那些與大企業(yè)建立了較為穩(wěn)定合作關(guān)系的中小企業(yè)。這類企業(yè)有大型企業(yè)的支持幫助，穩(wěn)定性較強(qiáng)，并且可以通過(guò)大企業(yè)對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行監(jiān)控，其違約機(jī)會(huì)成本較高。二是重點(diǎn)發(fā)展具有產(chǎn)業(yè)集群的中小企業(yè)。這類企業(yè)之間形成信用網(wǎng)，可有效增加其失信成本，并且銀行收集企業(yè)信息的成本較低。三是考慮到企業(yè)的發(fā)展階段，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)支持處于成熟期的企業(yè)，而對(duì)于成長(zhǎng)期和衰退期的中小企業(yè)客戶，要嚴(yán)把準(zhǔn)入關(guān)。

2.進(jìn)行制度創(chuàng)新，探索有效防范中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的信貸管理體制。一是設(shè)立專門(mén)中小企業(yè)信貸部。按照客戶的不同特點(diǎn)和需求，設(shè)立獨(dú)立的中小企業(yè)信貸部門(mén)，明確職責(zé)，建立適合中小企業(yè)特點(diǎn)的信貸管理制度，實(shí)行不同的激勵(lì)約束和考核機(jī)制，激勵(lì)信貸人員主動(dòng)開(kāi)拓市場(chǎng)、服務(wù)客戶的積極性。二是決策權(quán)適當(dāng)下移，授信前的調(diào)查階段，銀行能夠掌握中小企業(yè)的信息主要是一些定性信息，定量信息相對(duì)有限。這種以軟信息為主的中小企業(yè)信貸，要求掌握信息的人員具有相應(yīng)的決策權(quán)適當(dāng)下移。三是在中小企業(yè)信貸部?jī)?nèi)，設(shè)立專門(mén)負(fù)責(zé)研究中小企業(yè)的研究機(jī)構(gòu)，實(shí)行行業(yè)客戶經(jīng)理制度。主要研究中小企業(yè)目標(biāo)市場(chǎng)定位，信貸政策的制定，信貸投向的調(diào)整等研究工作。銀行實(shí)行行業(yè)經(jīng)理制度，客戶經(jīng)理通過(guò)對(duì)某一些行業(yè)或領(lǐng)域進(jìn)行長(zhǎng)期跟蹤、研究，能夠提供更加詳細(xì)、準(zhǔn)確的行業(yè)信息，客戶經(jīng)理的專業(yè)化更高，有助于防范中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)。

3.完善針對(duì)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控手段，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制能力。一是建立和完善中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系。依據(jù)企業(yè)存續(xù)期間經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)、經(jīng)營(yíng)狀況、資信狀況和發(fā)展前景等指標(biāo)，制定中小企業(yè)信用評(píng)分體系，突出對(duì)中小企業(yè)業(yè)主和主要股東個(gè)人以及中小企業(yè)所處的市場(chǎng)環(huán)境、信用環(huán)境的評(píng)價(jià)，對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行分類、篩選，切實(shí)做好信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類工作，掌握信貸資產(chǎn)存在的問(wèn)題，從而對(duì)癥下藥，不斷健全內(nèi)控機(jī)制。二是建立中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，建立預(yù)警指標(biāo)，以更好把握企業(yè)的發(fā)展動(dòng)態(tài)。三是建立中小企業(yè)信貸退出機(jī)制。商業(yè)銀行應(yīng)堅(jiān)持“有進(jìn)有退、進(jìn)退結(jié)合、以退促進(jìn)”的信貸投放原則，通過(guò)動(dòng)態(tài)監(jiān)控，定期對(duì)小企業(yè)客戶進(jìn)行分析評(píng)判、分類排隊(duì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，實(shí)施退出計(jì)劃。

4.建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金制度。基于中小企業(yè)信貸的高風(fēng)險(xiǎn)性，建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金是銀行順利開(kāi)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的保障性條件。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，一定程度上對(duì)客戶經(jīng)理起到保護(hù)作用，提高客戶經(jīng)理開(kāi)展業(yè)務(wù)的積極性，在防范中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，促進(jìn)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的開(kāi)展和不斷壯大。

參考文獻(xiàn)：

1.羅春花，陶春海，程浩.商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)的防范.[J]商場(chǎng)現(xiàn)代化，2006（4）

2.賈生華，史煜筠.商業(yè)銀行的中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)因素及其管理對(duì)策.[J]浙江大學(xué)學(xué)報(bào)，2003（3）

（作者單位：樂(lè)清農(nóng)村合作銀行翁垟支行 浙江樂(lè)清 325600）

（責(zé)編：李雪）