淺議重大工程項目風(fēng)險管理的因素與控制

孫小樂

摘要：文章針對重大建設(shè)工程項目的具體情況，在對重大工程項目風(fēng)險因素分析的基礎(chǔ)上，通過風(fēng)險評價，進而提出切實有效的風(fēng)險控制對策，形成風(fēng)險控制體系，最大限度地降低重大工程項目風(fēng)險，減少損失。

關(guān)鍵詞：重大工程 項目 風(fēng)險管理 因素 控制

一、重大工程項目風(fēng)險因素分析

風(fēng)險因素指風(fēng)險產(chǎn)生的誘因。重大工程項目風(fēng)險的起因是由許多不確定因素造成的。如果在工程實施過程中，不考慮風(fēng)險因素，就會加大實際成本而導(dǎo)致利潤降低甚至虧損。因此，要想獲取目標預(yù)期利潤，必須準確分析工程項目風(fēng)險因素。重大工程項目中的風(fēng)險因素主要包括以下幾個方面：

第一，投資風(fēng)險。投資風(fēng)險是項目實施環(huán)節(jié)的首要風(fēng)險。由于投資大、工期長，工程項目本身所具有的物理及經(jīng)濟特征使建筑工程投資也表現(xiàn)出區(qū)別于其他投資的固有特性，具有投資時間長、投資數(shù)額大、影響投資效果的因素多、投資轉(zhuǎn)移與替代性差及投資決策復(fù)雜、難度大等特點，在該過程中，未確定因素、隨機因素和模糊因素大量存在，并不斷變化，風(fēng)險直接威脅建筑工程項目投資順利實施和成功。

第二，合同風(fēng)險。工程期間的客觀條件如技術(shù)、施工、地質(zhì)、材料等可能會對工程協(xié)議的執(zhí)行產(chǎn)生干擾，這種客觀存在的對合同履行的不確定性會帶來合同的風(fēng)險。主要表現(xiàn)形式有：合同條文不完整和不嚴密所引起的理解失誤、合同存在著單方面的約束性，責(zé)權(quán)利不平衡、發(fā)包人提出的開脫條款帶來的風(fēng)險、業(yè)主違約帶來的風(fēng)險及履約過程中的變更、簽證風(fēng)險等。

第三，工期風(fēng)險。工期風(fēng)險指的是由于建筑工程項目施工過程中各種因素的綜合影響，最終造成項目工程施工拖延，未能及時按照工期完成。一方面，決策出現(xiàn)偏差，導(dǎo)致設(shè)計施工人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不過硬，使得設(shè)計出的建筑圖紙達不到施工要求，最終均會影響工程進度。另一方面，建筑工程施工是一個復(fù)雜的動態(tài)過程，面臨的各種內(nèi)部及外部環(huán)境更加復(fù)雜，任何不利的作用或意料之外的荷載，都將對建筑物造成不利的影響，從而引發(fā)工程返工問題，影響工程進度和質(zhì)量。

第四，經(jīng)濟風(fēng)險。經(jīng)濟風(fēng)險是指在經(jīng)濟領(lǐng)域中各種導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營遭受厄運的風(fēng)險。即在經(jīng)濟實力、經(jīng)濟形勢及解決經(jīng)濟問題的能力等方面潛在的不確定因素構(gòu)成經(jīng)營方面的可能后果。如經(jīng)濟危機和金融危機、通貨膨脹或通貨緊縮、匯率波動等。

二、建筑工程項目風(fēng)險評價

建筑工程項目風(fēng)險評價是在項目風(fēng)險因素分析的基礎(chǔ)上，建立相應(yīng)的系統(tǒng)評價模型，來估算出各種風(fēng)險發(fā)生的可能性、風(fēng)險存在和發(fā)生的時間、風(fēng)險發(fā)生的影響及損失的大小及風(fēng)險的起因，從而對項目風(fēng)險進行分級排序，為如何處置這些風(fēng)險提供科學(xué)的依據(jù)。

第一，確定風(fēng)險評價基準。整體風(fēng)險和單個風(fēng)險都要確定評價基準，它是項目主體針對每種風(fēng)險后果的可接受水平。工程項目風(fēng)險評價的基準主要有工程項目類型、風(fēng)險管理計劃、工程項目風(fēng)險識別的成果、工程進展狀況、數(shù)據(jù)的準確性和可靠性等。

第二，確定風(fēng)險因素概率。利用已有數(shù)據(jù)和資料和相關(guān)專業(yè)方法分析各種風(fēng)險因素的概率。

第三、分析各種風(fēng)險的損失量包括可能發(fā)生的工期損失、費用損失，以及對工程的質(zhì)量、功能和使用效果等方面的影響。

第四，根據(jù)各種風(fēng)險發(fā)生的概率和損失量，確定各種風(fēng)險的風(fēng)險量和風(fēng)險等級。針對風(fēng)險評估的結(jié)果從而確定風(fēng)險事件發(fā)生的概率，對項目目標影響的嚴重程度，如經(jīng)濟損失量，工期遲延量等；確定項目總周期內(nèi)對風(fēng)險事件實際發(fā)生的經(jīng)驗，預(yù)測力及發(fā)生后的處理能力；評價所有風(fēng)險的潛在影響，得到項目的風(fēng)險決策變量值，作為項目決策的重要依據(jù)。

三、建筑工程項目風(fēng)險的控制對策

第一，把握投資決策，加強投資風(fēng)險管理。建筑工程項目投資風(fēng)險的規(guī)避應(yīng)把握以下兩點：一是把握投資決策，預(yù)防投資風(fēng)險。要建立一支高水平、多學(xué)科的投資管理隊伍；要樹立風(fēng)險意識，尤其是主要決策人員，要樹立正確的風(fēng)險態(tài)度；要健全風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，防范風(fēng)險的關(guān)鍵是預(yù)先行動；要貫徹執(zhí)行風(fēng)險管理責(zé)任制度，投資者要建立風(fēng)險管理責(zé)任制度，制定科學(xué)的考核標準和獎罰措施。二是把握投資風(fēng)險因素分析，控制投資風(fēng)險。由于影響工程項目投資的風(fēng)險因素多，而且各種風(fēng)險經(jīng)常相互重疊交叉，這就要求投資者應(yīng)通過研究項目風(fēng)險的可變性、多樣性和層次性來預(yù)測、評估，控制項目風(fēng)險。

第二，明晰合同細則，加強合同風(fēng)險管理。建筑工程合同既是項目管理的法律文件，也是建筑工程項目全面風(fēng)險管理的主要依據(jù)。項目的管理者必須具有強烈的風(fēng)險意識，學(xué)會從風(fēng)險分析與風(fēng)險管理的角度研究合同的每一個條款，對項目可能遇到的風(fēng)險因素有全面深刻的了解，合理控制合同風(fēng)險的發(fā)生。一是針對項目內(nèi)容，細化合同條款說明。在簽約階段，項目管理者應(yīng)針對工程項目成立專門的談判小組，對合同標的、工程承包方式、工程價款、工程技術(shù)要求、工藝選擇、工程數(shù)量、工程質(zhì)量、變更條款、結(jié)算方式、付款方式、違約責(zé)任條款、爭議解決方式等內(nèi)容，必須明確，細化說明切，忌含糊不清。二是根據(jù)工程項目的特點和實際，適當選擇計價式合同形式，以合同的形式把風(fēng)險轉(zhuǎn)移到其他人或組織身上。三是結(jié)合市場形勢，強化項目管理者合同管理意識。

第三，通過工程索賠，化工程變化風(fēng)險為利潤。針對工程量變化、設(shè)計有誤、加速施工、施工圖變化、不利自然條件或非乙方原因引起的施工條件的變化和工期延誤等對建筑工程造成工期或質(zhì)量風(fēng)險的因素，應(yīng)通過工程索賠將項目風(fēng)險轉(zhuǎn)化為利潤。工程索賠是一種權(quán)利要求，是合同主體對工程風(fēng)險的重新界定，應(yīng)貫穿項目實施的全過程。建筑工程項目實施過程中進行工程索賠的主要途徑有：一是工期延誤索賠。指工期延誤屬于施工單位責(zé)任時，建設(shè)單位對施工單位進行索賠，即由施工單位支付延期竣工違約金。二是施工缺陷索賠。指施工單位的施工質(zhì)量不符合施工技術(shù)規(guī)程的要求，或使用的設(shè)備和材料不符合合同規(guī)定，或在保修期未滿以前未完成應(yīng)該負責(zé)補修的工程時，建設(shè)單位有權(quán)向施工單位追究責(zé)任。

第四，改變項目目標，回避項目風(fēng)險。風(fēng)險回避策略是指當項目風(fēng)險潛在威脅發(fā)生可能性太大，不利后果也太嚴重，又無其它策略可用時，主動放棄項目或改變項目目標與行動方案，從而規(guī)避風(fēng)險的一種策略。例如，企業(yè)目前正面對一項技術(shù)不太成熟的投資項目，如果通過風(fēng)險評價發(fā)現(xiàn)項目的實施將面臨巨大的威脅，項目管理組織又沒有其它可用的措施控制風(fēng)險，這時就應(yīng)當考慮放棄項目的實施，避免巨大的風(fēng)險事故和財產(chǎn)損失。

要做好具體建筑工程項目的風(fēng)險管理，首先，要根據(jù)該工程項目的規(guī)模、技術(shù)難度、環(huán)境條件等，針對對工程項目所面臨的不同風(fēng)險因素進行分析，確定風(fēng)險控制目標，深入研究，及時采取應(yīng)對措施，調(diào)整管理方案，并將這一原則貫徹項目全過程，才能充分體現(xiàn)風(fēng)險管理的特點和優(yōu)勢。項目風(fēng)險管理者要不斷從管理方法、風(fēng)險應(yīng)對措施、法律手段上對項目的風(fēng)險實行更有效地控制。

參考文獻：

[1]李峰.建筑工程中工程項目風(fēng)險管理研究[J].中小企業(yè)管理與科技（上旬刊），2010 （02）.