河南省小微企業(yè)融資難問題與對策

□文/張 盼 張朝輝

（鄭州成功財經(jīng)學(xué)院 河南·鞏義）

2012年10月17日，河南省發(fā)表了《河南省人民政府關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)小型微型企業(yè)健康發(fā)展的若干意見》，正式確立了今后河南省小微企業(yè)的發(fā)展方向，為創(chuàng)新型、創(chuàng)業(yè)型和勞動密集型。據(jù)統(tǒng)計，小微企業(yè)占河南省全省企業(yè)總數(shù)93%以上，這些企業(yè)的發(fā)展不僅提供了大量的工作崗位，同時逐步發(fā)展成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主體力量，促進(jìn)了中原經(jīng)濟(jì)區(qū)的發(fā)展。加大對中小企業(yè)的支持力度，對于中原經(jīng)濟(jì)區(qū)順利發(fā)展尤為關(guān)鍵。

一、河南省小微企業(yè)融資現(xiàn)狀分析

根據(jù)我國制定的《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》，如果是工業(yè)企業(yè)，從業(yè)人員在20人以上，營業(yè)收入在300萬元以下的為小型企業(yè)；從業(yè)人員在20人以下或營業(yè)收入300萬元以下的為微型企業(yè)。據(jù)統(tǒng)計，河南有35萬多家小微企業(yè)，占全省企業(yè)總數(shù)的93%以上，創(chuàng)造了過半GDP、近半的稅收和70%以上的就業(yè)崗位。

小微企業(yè)是提供新增就業(yè)的主要渠道，是促進(jìn)河南省經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個重要群體，滿足了市場需求、增加了人民收入，促進(jìn)了中原經(jīng)濟(jì)區(qū)的發(fā)展。但是小微企業(yè)融資難的問題是個國際難題，在河南省也不例外。

雖然國家采取措施，要求更多的信貸資源向小微企業(yè)傾向，但是大中型企業(yè)仍然是資源的主要擁有群體。國家統(tǒng)計局河南調(diào)查總隊(duì)的調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，“有借款需求并全部借到”的企業(yè)僅占3.1%。河南銀監(jiān)局的統(tǒng)計顯示，總體上來看，河南省小微企業(yè)的金融環(huán)境在持續(xù)改善：小企業(yè)貸款金額、覆蓋面在2011年實(shí)現(xiàn)大幅進(jìn)步，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在河南的小企業(yè)授信戶數(shù)、貸款余額增速均高于全省各項(xiàng)貸款平均增速和全國小企業(yè)貸款增速，但是由于銀行內(nèi)部經(jīng)營制度要求貸款保持理想水平，避免有過大風(fēng)險，有些小微企業(yè)沒有實(shí)質(zhì)性資產(chǎn)，小微企業(yè)的貸款形式和銀行內(nèi)部制度不符，因此，如果政府不加以引導(dǎo)，小微企業(yè)貸款的成功率依然不高。

二、河南省小微企業(yè)融資難原因分析

河南小微企業(yè)融資難有很多方面的原因，有企業(yè)自身的原因，也有金融制度方面的原因，概括起來有以下幾個方面：

（一）企業(yè)自身發(fā)展缺陷。一方面河南小微企業(yè)在發(fā)展的過程中，大多企業(yè)的管理經(jīng)驗(yàn)不足，經(jīng)濟(jì)效益低，在發(fā)展過程中，大多采用傳統(tǒng)的生產(chǎn)方式，較少采用有科技含量的生產(chǎn)方式，并且，小微企業(yè)大多為家庭式的或者是個體工商戶，在發(fā)展過程中管理落后以及陳舊的生產(chǎn)設(shè)備，使小微企業(yè)在市場的競爭過程中不占優(yōu)勢。據(jù)統(tǒng)計，小微企業(yè)的平均壽命不到3年，抗風(fēng)險能力弱；另一方面小微企業(yè)不重視信用建設(shè)，信用等級低。小微企業(yè)在生存的過程中，有很大的風(fēng)險，一旦企業(yè)破產(chǎn)，企業(yè)的成本就很難收回，這就導(dǎo)致企業(yè)無法按期還款，企業(yè)的信用便降低，所以商業(yè)銀行對于其信用和還款能力的考慮，而選擇不予貸款，這使小微企業(yè)的融資環(huán)境越來越嚴(yán)峻。

（二）金融體制限制。目前，河南省的金融機(jī)構(gòu)有很多，但是在小微企業(yè)的支持方面，仍然存在不足。首先，各商業(yè)銀行對所有企業(yè)的貸款標(biāo)準(zhǔn)是一樣的，由于小微企業(yè)擔(dān)保物匱乏，抵押難，本身的風(fēng)險與收益不匹配，多通過租賃得到廠房和資產(chǎn)，不能提供銀行所要求的擔(dān)保物，因此很難從商業(yè)銀行得到資金支持；其次，由于小微企業(yè)的資產(chǎn)較少，不能提供相應(yīng)的抵押品，所以貸款的利率普遍上升；金融機(jī)構(gòu)中存在貸款的大小與利率的高低成反比，而小微企業(yè)由于生產(chǎn)規(guī)模較小，經(jīng)營狀況不穩(wěn)定，申請的貸款比較小，造成利率加大。據(jù)統(tǒng)計，小微企業(yè)的存在周期一般只有3年左右，經(jīng)營情況不穩(wěn)定，銀行不好對其監(jiān)管，對小微企業(yè)貸款，銀行的利率也會上升。

（三）法律政策方面限制。目前，各級政府陸續(xù)出臺了一些扶持企業(yè)的政策，但真正針對小微企業(yè)的很少，并且實(shí)施起來難度很大，主要原因在于政策措施不明確，具體應(yīng)用到小微企業(yè)難度很大。金融機(jī)制對小微企業(yè)的相關(guān)擔(dān)保制度不完善，以及小微企業(yè)融資的相關(guān)法律不完善，導(dǎo)致小微企業(yè)融資在一定程度上有困難，缺乏法律的保障。另外，由于小微企業(yè)規(guī)模的限制，對于銀行，專門對小微企業(yè)貸款的核算機(jī)制難以建立，重約束、輕激勵，嚴(yán)重抑制了小企業(yè)貸款人員的積極性。

三、國內(nèi)外小微企業(yè)融資經(jīng)驗(yàn)借鑒

（一）國外促進(jìn)小微企業(yè)融資的經(jīng)驗(yàn)

1、美國促進(jìn)小微企業(yè)融資的經(jīng)驗(yàn)。首先，美國非常重視小微企業(yè)立法，建立小微企業(yè)法律體系，包括《小企業(yè)法》、《 機(jī)會均等法》、《 小企業(yè)投資法》、《小企業(yè)技術(shù)革新促進(jìn)法》等20多部法律；其次，設(shè)立專門政府管理部分和資金援助制度，為小微企業(yè)融資提供組織和制度保證。美國專門成立了小企業(yè)管理局（SBA），它的職責(zé)之一就是為小微企業(yè)提供一系列的融資服務(wù)，保證小微企業(yè)發(fā)展，解決小微企業(yè)融資不足的問題。SBA經(jīng)國會授權(quán)，可以直接向小微企業(yè)貸款，利率都低于市場利率；再次，制定財稅政策和稅收政策，為小微企業(yè)融資提供資金資助，主要方式有直接的財政資助，減免稅收，減輕小微企業(yè)負(fù)擔(dān)，增強(qiáng)小微企業(yè)的資金積累能力；第四，美國通過實(shí)施“微型貸款計劃”等多種資金援助計劃，由SBA和商業(yè)銀行合作，建立實(shí)施貸款擔(dān)保計劃的業(yè)務(wù)關(guān)系，凡小微企業(yè)直接申請未果，可以要求政府擔(dān)保，向符合條件的小微企業(yè)提供擔(dān)保幫助；最后，商業(yè)銀行也提升管理水平，為小微企業(yè)融資提供便利條件，并且美國積極拓展小微企業(yè)的融資渠道，設(shè)立了小額股票掛牌市場，為小微企業(yè)的融資提供了幫助。

2、韓國促進(jìn)小微企業(yè)融資的經(jīng)驗(yàn)。首先，建立健全小微企業(yè)融資的法律體系，韓國頒布了《小企業(yè)支援法》，這些法規(guī)在其服務(wù)的權(quán)限內(nèi)，為小企業(yè)的融資保證、減免稅收等做出了具體而明確的規(guī)定；其次，以官方力量為小企業(yè)融資提供鋪墊，設(shè)立了推動小微企業(yè)融資的專門政府機(jī)構(gòu)，成立專門的政策性銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)，為小微企業(yè)提供信用擔(dān)保；再次，專門建立政策性銀行給中小企業(yè)貸款，為中小企業(yè)的融資提供了方便，該銀行由政府控股。

（二）國內(nèi)促進(jìn)小微企業(yè)融資的經(jīng)驗(yàn)。溫州、臺州兩地的特點(diǎn)是小微企業(yè)多，對于小微企業(yè)融資難的問題，2012年溫州和臺州兩地分別出臺了《溫州市金融綜合改革實(shí)驗(yàn)區(qū)總體方案》和《臺州金融支持小微企業(yè)改革創(chuàng)新試點(diǎn)草案》，在這兩方案的指導(dǎo)下，為小微企業(yè)的融資提出了新的措施。一是致力于政府推動。政府進(jìn)行體制創(chuàng)新，從財政再擔(dān)保制度、中小企業(yè)優(yōu)惠等方面建立適合小微企業(yè)的程序和政策，并且推進(jìn)信用體系和擔(dān)保體系的建設(shè)，建立以政府財政為主體的公益性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，支持小企業(yè)的發(fā)展；二是繼續(xù)推進(jìn)小微企業(yè)的公司制改造，加強(qiáng)現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)。小微企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)與事務(wù)所、稅務(wù)部門聯(lián)系，提高財務(wù)水平，提高企業(yè)的信用，并加強(qiáng)企業(yè)的聯(lián)合重組，在聯(lián)合重組中找到企業(yè)的出路；三是創(chuàng)新金融服務(wù)。引導(dǎo)大規(guī)模的金融機(jī)構(gòu)支持小微企業(yè)，對于支持小微企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)，在政策上要適當(dāng)?shù)慕o予傾斜，并且創(chuàng)建小微企業(yè)的直接融資平臺，發(fā)行聯(lián)合小微企業(yè)債券。

四、解決河南小微企業(yè)融資難的對策

（一）改革相對落后的金融體制，改善小微企業(yè)融資的政策法律環(huán)境。從國際方面和國內(nèi)方面都可以看出，小微企業(yè)的融資離不開政府的支持，但是目前河南省小微企業(yè)眾多，但是針對小微企業(yè)的法律政策卻很少，破解小微企業(yè)的融資難題，還必須要求政府通過行政和法律的手段，落實(shí)企業(yè)的稅收優(yōu)惠政策，加強(qiáng)行政指導(dǎo)。目前，支持小微企業(yè)的政策性銀行也很少，河南省政府應(yīng)該大力發(fā)展針對小微企業(yè)融資的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，金融機(jī)構(gòu)在為小微企業(yè)提供貸款的同時，也可以為小微企業(yè)提供咨詢服務(wù)，幫助小微企業(yè)更好地發(fā)展。

（二）加強(qiáng)小微企業(yè)的信用管理，完善擔(dān)保制度。目前，小微企業(yè)的信用問題亟待解決，信用貸款是企業(yè)的貸款方式之一，但是由于我國的信用體制尚未建立，小微企業(yè)的信用信息不明顯，融資困難，靠信用貸款更不可能，因此，我們必須要建立相應(yīng)的信用體系。完善信用體系必須從企業(yè)自身做起，建立相應(yīng)的規(guī)范的財務(wù)制度和信用制度，提高信用水平，政府也可以建立相應(yīng)的小微企業(yè)數(shù)據(jù)庫，對于守信、信用好、資產(chǎn)良好、發(fā)展前景好的企業(yè)可以給商業(yè)銀行予以提示。另外，還需要建立健全擔(dān)保制度。信用體系建立，但是由于小微企業(yè)資產(chǎn)少，信用貸款利率高，所以為了小微企業(yè)能夠順利貸款，還有必要建立和完善小微企業(yè)的擔(dān)保制度，政府在一定程度上可以提供擔(dān)保，同時也可以為小微企業(yè)提供制度方面的咨詢服務(wù)，為小微企業(yè)的轉(zhuǎn)型提供制度方面的支持。

（三）加強(qiáng)自身管理，加強(qiáng)現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)。目前，小微企業(yè)大多規(guī)模小、沒有核心競爭力、生產(chǎn)設(shè)備落后、企業(yè)管理觀念缺乏，也沒有規(guī)范的財務(wù)管理觀念，這樣的企業(yè)很難從商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)籌到款項(xiàng)。在這種情況下，政府要引導(dǎo)小微企業(yè)的發(fā)展，優(yōu)化小微企業(yè)的管理方式和發(fā)展方式，堅持小微企業(yè)自主創(chuàng)新，完善經(jīng)營體制，建立健全科學(xué)的管理制度和規(guī)范機(jī)制，提高小微企業(yè)的綜合素質(zhì)和信用能力，對于不同行業(yè)的小微企業(yè)，引導(dǎo)其符合市場的發(fā)展，重點(diǎn)扶持創(chuàng)新型、高科技型的小微企業(yè)，加強(qiáng)現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)，加快小微企業(yè)向現(xiàn)代企業(yè)轉(zhuǎn)變。

（四）豐富完善小微企業(yè)融資渠道。小微企業(yè)融資難，原因很多，融資渠道狹窄也是一個主要原因，小微企業(yè)融資主要依賴于商業(yè)銀行貸款，但商業(yè)銀行由于自身以及小微企業(yè)的原因，小微企業(yè)并不能獲得需求的貸款。為了小微企業(yè)能夠更好地發(fā)展，政府部門應(yīng)該對小微企業(yè)的融資方面有政策傾斜，對于貸款給小微企業(yè)的銀行要予以獎勵。另外，要加強(qiáng)對證券資本市場的融資，引導(dǎo)小微企業(yè)股權(quán)融資。目前已經(jīng)有創(chuàng)業(yè)板的融資渠道，要建立中小企業(yè)板塊，一個完善的、多層次的證券資本市場是中小企業(yè)融資的最佳選擇，它能為中小企業(yè)提供相應(yīng)的融資服務(wù)，有利于小微企業(yè)的發(fā)展。

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